隨著(zhù)調查的深入，日前引起警方介入的齊魯銀行股份有限公司（下稱(chēng)“齊魯銀行”）遭遇高額騙貸一案，其風(fēng)險痕跡早在2010年年初就已露出端倪。
《第一財經(jīng)日報》昨日獲得的《齊魯銀行股份有限公司2009年度財務(wù)報表及審計報告》（下稱(chēng)《報告》）顯示，齊魯銀行的第三方存款質(zhì)押業(yè)務(wù)存在借款人營(yíng)業(yè)收入與貸款規模不匹配、存款質(zhì)押合法性等諸多問(wèn)題。為此，《報告》注明了“保留意見(jiàn)”。
該《報告》是在2010年4月由普華永道中天會(huì )計師事務(wù)所出具的。本報記者從齊魯銀行內部人士獲悉，由于普華永道堅持將上述“保留意見(jiàn)”寫(xiě)進(jìn)審計報告，齊魯銀行已經(jīng)更換了負責審計的會(huì )計師事務(wù)所。
“出事”早有警示
上述《報告》是對2009年齊魯銀行有關(guān)業(yè)務(wù)的全面“體檢”，“保留意見(jiàn)”問(wèn)題直指該行的第三方存款質(zhì)押業(yè)務(wù)。
《報告》稱(chēng)：“貴行部分貸款及承兌匯票業(yè)務(wù)，由第三方共計48億元人民幣的存款作為質(zhì)押。我們從獨立渠道獲取的上述業(yè)務(wù)借款人2008年度財務(wù)數據顯示其營(yíng)業(yè)收入與貸款規模不能匹配，且與貴行信貸業(yè)務(wù)系統中的信息存在較大不一致�！�
“此外，我們注意到由擔保人提供的存款質(zhì)押的合法性也存在疑問(wèn)�！薄秷蟾妗分姓f(shuō)。
“截至審計報告日（2010年4月24日），本所尚未能獲得足夠證明上述借款人和擔保人之間合理商業(yè)關(guān)系、上述貸款第一還款來(lái)源的充分性，及質(zhì)押貸款（即第二還款來(lái)源）的合法性（包括向貴行外部律師作出咨詢(xún)）的審計依據，也無(wú)法實(shí)施其他審計程序，以獲取充分適當的審計證據�！�
昨日，記者聯(lián)系了上述《報告》的簽字會(huì )計師，對方拒絕對此發(fā)表任何意見(jiàn)。
涉案數額撲朔迷離
齊魯銀行“出事”露出端倪始于去年12月24日濟南警方召開(kāi)的一次新聞發(fā)布會(huì )。
該次新聞發(fā)布會(huì )傳出的信息：2010年12月6日，濟南市公安局經(jīng)偵支隊接報案，某銀行在受理業(yè)務(wù)咨詢(xún)過(guò)程中發(fā)現一存款單位所持“存款證實(shí)書(shū)”系偽造。案件發(fā)生后，該局組成專(zhuān)案組專(zhuān)案專(zhuān)辦，迅速采取行動(dòng)將嫌疑人劉某某及其他犯罪嫌疑人抓獲歸案。
這個(gè)“某銀行”其實(shí)就是齊魯銀行。這一點(diǎn)，齊魯銀行董事長(cháng)邱云章對媒體進(jìn)行了證實(shí)。
上述齊魯銀行內部人士也對記者表示，為防止出現擠兌等意外情況，齊魯銀行采取了相關(guān)措施。
但截至目前，齊魯銀行的損失數據尚不得而知。前日和昨日，記者連續撥打齊魯銀行行長(cháng)郭濤的手機和座機，座機無(wú)人接聽(tīng)，手機始終處在暫時(shí)無(wú)法接通狀態(tài)。邱云章的電話(huà)雖可接通，但無(wú)人應答。短信也無(wú)人回復。
記者獲得零散信息，齊魯銀行案與信用證有關(guān)，海外取款60億元。但這并未得到證實(shí)。
山東省銀監局相關(guān)人士昨日對記者表示，此案已經(jīng)進(jìn)入公安機關(guān)偵查階段，具體信息將以公安部門(mén)發(fā)布的為準。
濟南市公安局的新聞發(fā)布會(huì )傳出的信息稱(chēng)：“經(jīng)工作初步查明，犯罪嫌疑人劉某某通過(guò)偽造金融票證等手段多次騙取資金，涉及我市一些金融機構和多家企業(yè)，其行為擾亂經(jīng)濟金融秩序�！�
這其中一個(gè)很重要的信息是“涉及我市一些金融機構”，也就是說(shuō)，不止一家銀行牽扯其中。
中國工商銀行山東分行相關(guān)人士昨日告訴記者，在齊魯銀行案事發(fā)之后，去年12月中旬前后，監管部門(mén)向所有金融部門(mén)下發(fā)了自查通知。工商銀行經(jīng)過(guò)自查，未發(fā)現問(wèn)題。此結論得到了監管部門(mén)和公安部門(mén)的認可。
這位人士說(shuō)，涉案的其他銀行基本是與齊魯銀行有業(yè)務(wù)聯(lián)系的。但具體是哪幾家，現在也無(wú)權威信息。
針對近期部分媒體報道稱(chēng)“山東省濟南市部分銀行牽涉到一起偽造金融票證案”，銀監會(huì )日前表示，目前，當地公安機關(guān)對該案的偵查工作正在有序進(jìn)行，監管部門(mén)和相關(guān)銀行正積極配合公安部門(mén)偵破案件。目前當地相關(guān)銀行運行正常，各項監管指標均符合監管要求。
齊魯銀行近焦
因為坊間對齊魯銀行“出事”議論很盛，去年12月29日下午，濟南市政府在濟南舜耕山莊召開(kāi)駐濟銀行行長(cháng)新年座談會(huì )，邱云章和郭濤同時(shí)露面。
另外，去年12月31日，山東省委常委、常務(wù)副省長(cháng)王仁元到齊魯銀行濟南舜井支行視察慰問(wèn)。王仁元充分肯定了齊魯銀行近幾年來(lái)對全省經(jīng)濟發(fā)展作出的貢獻，并要求齊魯銀行要嚴控風(fēng)險，穩健發(fā)展，再創(chuàng )佳績(jì)。
齊魯銀行也通過(guò)當地媒體宣告去年業(yè)績(jì)�！稘先請蟆啡涨皥蟮�，齊魯銀行預計2010年末，全行資產(chǎn)總額可達800億元，較上年增長(cháng)29.47%；經(jīng)營(yíng)利潤達13.5億元以上，較上年增長(cháng)27%。
當地金融界人士對記者分析，上述舉動(dòng)表明山東維護金融穩定的意圖。
齊魯銀行是山東成立的首家城市商業(yè)銀行，首家與外資銀行戰略合作的城商行，也是山東第一家跨省經(jīng)營(yíng)的城商行。
1996年6月，在濟南市16家城市信用社和1家城信社聯(lián)社的基礎上組建而成濟南城商行，2009年6月更名為齊魯銀行。其中，外資股東澳大利亞聯(lián)邦銀行持股比例為20%。
昨日，澳大利亞聯(lián)邦銀行北京代表處相關(guān)人士對記者表示，他們已經(jīng)獲悉齊魯銀行一事，但具體涉案金額和涉案機構尚不清楚。
他同時(shí)表示，這件事對雙方合作關(guān)系沒(méi)有太大影響。但作為齊魯銀行的最大單一股東，今后將更加關(guān)注齊魯銀行的風(fēng)控建設問(wèn)題。