張樹(shù)立/繪

    “中國的很多企業(yè)只有法律底線(xiàn)，沒(méi)有行業(yè)底線(xiàn)和道德底線(xiàn)。在我們經(jīng)手過(guò)的商賬追收的案子中，最后能成功幫企業(yè)追回賬款的不到一半�！倍嗄陱氖隆吧藤~追收”業(yè)務(wù)的中貿友施信用管理(北京)有限公司總經(jīng)理李奎元在談到“商業(yè)信用”這一話(huà)題時(shí)，似乎有一肚子的話(huà)要往外倒。他的表情，在痛心疾首之中，還夾雜著(zhù)幾許無(wú)奈。
　　有這樣一組統計數據——我國企業(yè)壞賬率高達1%至2%，且呈逐年增長(cháng)勢頭，而相比較下，成熟市場(chǎng)經(jīng)濟國家企業(yè)壞賬率通常為0.25%至0.5%；我國每年簽訂約40億份合同中，履約率只有50%；我國企業(yè)對未來(lái)付款表現缺乏信心，近33.3%的企業(yè)預計情況將“永不會(huì )改善”。
　　另?yè)�商�?wù)部的統計，我國企業(yè)每年因信用缺失導致的直接和間接經(jīng)濟損失高達6000億元。在征信成本太高，而失信又幾乎沒(méi)什么成本的情況下，違約、造假、欺詐的故事幾乎每天都在上演。巨額的信用成本，如同扼住企業(yè)喉嚨的那只手，在殘酷地剝奪著(zhù)中國企業(yè)尤其是中小企業(yè)本就狹小的生存空間。

　　400萬(wàn)大單帶來(lái)一場(chǎng)噩夢(mèng)

　　這家企業(yè)等來(lái)的不是400萬(wàn)大單所帶來(lái)的滾滾利潤，而是一場(chǎng)到現在都沒(méi)醒來(lái)的噩夢(mèng)。
　　李奎元向《經(jīng)濟參考報》記者講述起一個(gè)他經(jīng)手過(guò)的案子，感慨頗多。
　　“商賬追收”的委托方是一家生產(chǎn)麥芽糖的企業(yè)，這家企業(yè)此前和河北省邯鄲市的一家縣級生產(chǎn)啤酒的工廠(chǎng)合作，為其供應生產(chǎn)啤酒所需要的麥芽糖�！吧�產(chǎn)麥芽糖的企業(yè)在和啤酒廠(chǎng)合作之前，去當地考察過(guò)它的廠(chǎng)房，而且在合作的最初階段，啤酒廠(chǎng)每期都按時(shí)付款，第一期20萬(wàn)、第二期30萬(wàn)、第三期50萬(wàn)，期期不落。所以，當啤酒廠(chǎng)第四次提出要其供應400萬(wàn)的貨時(shí)，這家企業(yè)立即就同意了�！崩羁�元說(shuō)。
　　不過(guò)，這家企業(yè)等來(lái)的不是400萬(wàn)大單所帶來(lái)的滾滾利潤，而是一場(chǎng)到現在都沒(méi)醒來(lái)的噩夢(mèng)。李奎元說(shuō)，在這批400萬(wàn)貨供應之后，這家之前“信用良好”的啤酒廠(chǎng)忽然沒(méi)了動(dòng)靜，每次打電話(huà)過(guò)去催收賬款，得到的回答都是“目前資金緊張，沒(méi)有錢(qián)還�！痹俸髞�(lái)，索性就音信全無(wú)。
　　不久之后，兩個(gè)消息幾乎同時(shí)傳來(lái)：一是這家啤酒廠(chǎng)因資金問(wèn)題倒閉了；二是這家啤酒廠(chǎng)的所有者的哥哥在當地注冊成立了一家新的公司，做的還是啤酒生意。也直到此時(shí)，這家生產(chǎn)麥芽糖的企業(yè)如夢(mèng)方醒——它掉進(jìn)了騙子精心挖的坑里，前面的那些20萬(wàn)、30萬(wàn)乃至50萬(wàn)都是“誘餌”。
　　“這個(gè)案子太典型了，在中國，很多鄉鎮企業(yè)都會(huì )存在類(lèi)似的信用問(wèn)題。在買(mǎi)方市場(chǎng)的前提下，供貨方都急著(zhù)把自己手里的貨給賣(mài)出去。如果收貨方在10萬(wàn)、20萬(wàn)乃至30萬(wàn)的單上都表現得特別好，然后忽然和你要求了一項300萬(wàn)的單并提出先拿貨，你可能就答應了。而對方一旦收到這批貨，你就再也別想要回這筆錢(qián)。因為對方要不就是出事了，要不就是人間蒸發(fā)了�！崩羁�元說(shuō)。
　　企業(yè)與企業(yè)之間的信用，即商業(yè)信用，它主要是指企業(yè)與企業(yè)之間的非現金交易，也就是人們常說(shuō)的賒銷(xiāo)。而李奎元所從事的商賬追收并非簡(jiǎn)單的討債，它是一種綜合性的信用風(fēng)險管理，其通過(guò)合法的追收流程和技巧，進(jìn)行商賬追收服務(wù)，降低企業(yè)風(fēng)險率和壞賬率，防范和規避企業(yè)由于使用賒銷(xiāo)方式帶來(lái)的信用風(fēng)險。
　　李奎元介紹說(shuō)，企業(yè)失信最直接的體現就是欠款逾期不還。當然，逾期不還款的動(dòng)機中，有的是善意的，比如因為自身資金周轉不到位，確實(shí)沒(méi)錢(qián)還；而有的是惡意的，比如故意的欺詐；但企業(yè)信用的體系是一個(gè)鏈條，如果鏈條中有一個(gè)環(huán)節是惡意的，整個(gè)鏈條都會(huì )受到影響�！吧鲜瞿莻�(gè)麥芽糖企業(yè)的案例，就是故意欺詐，我們叫‘挖坑’，現實(shí)中這些案子還不是少數”。
　　截至2010年11月末，國家統計局發(fā)布的數據，全國規模以上的工業(yè)企業(yè)的應收賬款總額達到6.46萬(wàn)億，同比增長(cháng)22.4%，比上年增長(cháng)了8.4個(gè)百分點(diǎn)。從工業(yè)企業(yè)數字來(lái)看，應收賬款總量和增長(cháng)速度都是很高的。這說(shuō)明，應收賬款的風(fēng)險很高�？品ㄋ蛊髽I(yè)信用管理調查結果顯示，有67.4%受訪(fǎng)企業(yè)曾于2010年遭遇國內買(mǎi)家拖欠付款，這一比例與2009年的72%相比，下跌了6.4%，但由于交易規模的擴大，被拖欠付款的絕對數額并未下降。
　　而據有關(guān)機構的調查，2009年，我國逾期賬款平均超過(guò)60天的企業(yè)占33%，較2008年同期增長(cháng)了50個(gè)百分點(diǎn)。企業(yè)的壞賬率高達1%至2%，且呈逐年增長(cháng)勢頭，而相比較下，成熟市場(chǎng)經(jīng)濟國家企業(yè)壞賬率通常為0.25%至0.5%。另外，我國商業(yè)誠信環(huán)境之差還體現在合同履約率低。據調查，目前我國每年簽訂約40億份合同中，履約率只有50%。
　　商務(wù)部國際貿易經(jīng)濟合作研究院信用管理部主任韓家平說(shuō)，企業(yè)在國內進(jìn)行交易的話(huà)，貨款回收通常需要90天左右。而在國外，平均回收期大概30天。這樣一來(lái)，國內一年只能周轉4次，不僅限制了交易的規模，加大了資金投入的成本，也加大了融資的難度。商務(wù)部提供的數據顯示，我國企業(yè)每年因信用缺失導致的直接和間接經(jīng)濟損失高達6000億元，其中因產(chǎn)品質(zhì)量低劣、制假售假、合同欺詐造成的各種損失達2000億元。

　　想了解一家企業(yè)的信用難于登天

　　“長(cháng)達一年多的時(shí)間里，這家國外的皮包公司竟然連續行騙九起才被揭穿，這在國外簡(jiǎn)直是不敢想象的�！�
　　更重要的是，中國企業(yè)對未來(lái)付款表現缺乏信心。41.4%受訪(fǎng)企業(yè)預計拖欠貨款表現或需逾3年時(shí)間才有改善，并有33.3%預計情況將“永不會(huì )改善”。
　　談到他所經(jīng)手的那些“追討”的案件，李奎元在憂(yōu)心忡忡之余也顯得萬(wàn)般無(wú)奈。他直言，在中國，之所以有這么多欺詐、造假、毀約的事件發(fā)生，根源就在于中國的信用體系極其不完善�！懊磕暄胍暤�3?15晚會(huì )對于一些企業(yè)會(huì )有威懾力者不假，但是說(shuō)到系統性的信用體系建設，我國還差得遠�！�
　　實(shí)際上，在當前的中國，企業(yè)失信的代價(jià)太低，而征信的成本又太高。李奎元戲稱(chēng)，好多企業(yè)就是“滾刀肉”，多次惡意欠款，但什么也不怕，該做生意照做生意，而且還會(huì )有企業(yè)繼續上當。
　　而這類(lèi)企業(yè)要是放在信用體系成熟的發(fā)達國家，根本就寸步難行，因為企業(yè)良好的誠信記錄一旦被破壞，該企業(yè)將難以生存，會(huì )被市場(chǎng)自動(dòng)淘汰。
　　中安信誠保理公司副總經(jīng)理宮釗曾在國外生活過(guò)很長(cháng)一段時(shí)間，他給《經(jīng)濟參考報》記者舉了一個(gè)例子：根據《北美自由貿易法》，如果類(lèi)似于沃爾瑪這樣的企業(yè)欠其三家供貨商貨款超過(guò)3個(gè)月，并且對每家的欠款達到5000美元或以上，那么這三家供貨商其中的任何一家供貨商可以在美國的證券交易所宣布沃爾瑪倒閉，并且這種倒閉是合法的�！斑@就表明，在美國這種信用體系完備的國家，其信用成本極其高，企業(yè)若不講信用，后果之嚴重是企業(yè)承擔不了的�！睂m釗坦言。
　　“另外，不僅該企業(yè)不能經(jīng)營(yíng)下去了，企業(yè)法人代表的個(gè)人的行為也會(huì )受到影響，比如，他將被限制不能出境，不能開(kāi)過(guò)于高檔的車(chē)，甚至連移動(dòng)電話(huà)的品牌卡都只能用神州行而不能用全球通。在這種情況下，敢問(wèn)，哪個(gè)企業(yè)敢輕易失信？”李奎元說(shuō)。
　　“國內信息的開(kāi)放和質(zhì)量，安全和便利程度與發(fā)達國家差距很大。這直接推高了國內企業(yè)征信的成本�！表n家平對《經(jīng)濟參考報》記者說(shuō)。他指出，在國內，信用信息的收集和調查很難。想要了解一家企業(yè)的信用狀況，最有力的信息就是在銀行登記的信貸記錄、付款記錄、財產(chǎn)抵押情況、法院訴訟情況，而了解這些信息對于國內單個(gè)企業(yè)來(lái)說(shuō)，簡(jiǎn)直難于登天。
　　目前只有人民銀行建立了企業(yè)和個(gè)人的信貸登記系統。所有在銀行有信貸記錄的企業(yè)個(gè)人的還款情況是有登記的，其他企業(yè)和個(gè)人就沒(méi)法查到。而且這個(gè)系統只對銀行自己開(kāi)放。
　　另外，即使是最基本的企業(yè)在工商登記時(shí)注冊的信息，也不是能夠免費拿到的。據韓家平介紹，因為現在這些工商登記信息還沒(méi)有實(shí)現全國聯(lián)網(wǎng)，所以需要分省市去查詢(xún)。而國內大約有占全部三分之二比例的省份查詢(xún)需要收費，且查詢(xún)一次就要收取少則幾十元、多則幾百元不等的費用。這筆費用對于需要查詢(xún)多家交易方信息記錄的企業(yè)來(lái)說(shuō)，是一筆非常大的成本。
　　因此，一般來(lái)說(shuō)，若企業(yè)之間進(jìn)行交易而要做信用調查的話(huà)，一般會(huì )選擇一些渠道親自去了解，或者通過(guò)同行之間的交流或第三方的信用調查機構比如征信公司等去搜集信息。
　　“不過(guò)，即使征信公司相對于企業(yè)信息稍微多一些，也很難拿到企業(yè)過(guò)往全部的交易記錄，因為國內不僅信息開(kāi)放程度不高，而且信息質(zhì)量也不高�！表n家平直言。而國外在信息共享和交流方面就比較規范。以美國為例，企業(yè)一般的注冊信息和經(jīng)營(yíng)記錄在美國國內外都能查到，其完整的付款記錄方面也能夠收集到。而國內的信用調查機構出具的信用報告基本沒(méi)這些內容，而只是一些打過(guò)交道的上下游企業(yè)得出的定性結論。此外，像財產(chǎn)抵押之類(lèi)的信息，由于房地產(chǎn)、汽車(chē)和一般設備都在不同系統登記，全國也不聯(lián)網(wǎng)，因此在國內也很難查到。征信公司獲得法院訴訟記錄、銀行往來(lái)信息記錄、財務(wù)報表等活動(dòng)的渠道也非常有限。
　　有這樣一個(gè)真實(shí)的故事。2007年有一家加拿大的皮包公司來(lái)中國不同省市行騙，當這家公司的罪行敗露之時(shí)，已經(jīng)有九家國內的外貿公司被詐騙。在“長(cháng)達一年多的時(shí)間里，這家國外的皮包公司竟然連續行騙九起才被揭穿，這在國外簡(jiǎn)直是不敢想象的�！表n家平說(shuō)，國外征信系統的健全，會(huì )將這家皮包公司的全部信息完整記錄在案。這家加拿大的公司就是因為深諳中國市場(chǎng)的情況，所以才會(huì )肆無(wú)忌憚。
　　與此同時(shí)，很多企業(yè)尤其是一些小企業(yè)自身平時(shí)對信用管理的意識不高，造成被侵害時(shí)不能夠很好低保護自己，白白釀成損失。
　　據李奎元介紹，其所在公司接受的商賬追收案子中大約有75%賬齡都到達了兩年以上，按照我國法律規定，民事案件存在一個(gè)兩年的訴訟時(shí)效，若過(guò)了兩年而又沒(méi)有更新的證據提供，法院將不受理這個(gè)案件。即使因為有更新的證據提供而進(jìn)入訴訟程序，很多企業(yè)又因為時(shí)間太長(cháng)而且內部管理混亂而丟失了很多寶貴的證據，這也難以成功追收到賬款。
　　他向記者又講述了中貿友施曾接手的另一個(gè)案例：江蘇某公司委托其催收債務(wù)人北京一家建筑工程公司所欠的30余萬(wàn)元。而雙方除了各自的賬面欠款數字記錄外，沒(méi)有簽定、履行過(guò)任何書(shū)面認可的證據，并且時(shí)間已經(jīng)相當的久遠。此外，對方原來(lái)的負責人和知情聯(lián)系人、經(jīng)手人已經(jīng)全部退休或離職，北京公司已經(jīng)完全不予認可欠款，這使得催收賬款陷入了完全的困境，江蘇公司在經(jīng)過(guò)長(cháng)達7年時(shí)間催收之后依然未果……
　　“小企業(yè)在企業(yè)自身的防范，包括合同管理，交易憑證記錄的保存等內部管理方面的做法還有待提高。在應收賬款方面，目前企業(yè)缺乏系統性管理。很多時(shí)候在對方出現拖欠以后才開(kāi)始關(guān)注，可能為時(shí)已晚�！表n家平提醒說(shuō)。

　　商務(wù)部正在籌建保理行業(yè)協(xié)會(huì )

　　宮釗認為，保理業(yè)的發(fā)展可以成為國內信用服務(wù)體系建設的一個(gè)突破口。他還透露，商務(wù)部等有關(guān)部委目前正在籌建保理行業(yè)協(xié)會(huì )。
　　科法斯企業(yè)信用管理調查結果還顯示，近年中國各行各業(yè)愈來(lái)愈重視信用風(fēng)險管理，其中有85.4%受訪(fǎng)企業(yè)表示曾在2010年實(shí)行相關(guān)措施以管理信用風(fēng)險。在采用第三方信用管理工具的受訪(fǎng)企業(yè)中，有42.3%的企業(yè)表示曾于2010年采用信用保險，比2009年(32.3%)增長(cháng)31%。其他信用風(fēng)險管理工具包括：信用報告及額度建議58.5%，商賬追收27.9%，應收賬款融資11.7%，外包發(fā)票管理1.6%，其他2.5%。
　　不過(guò)，僅靠企業(yè)自身對風(fēng)險的管理是遠遠不夠的，整個(gè)社會(huì )需要建立起一套更完善的信用平臺才能降低信用成本。在信用體系匱乏的現狀下，《征信管理條例》于年內出臺的呼聲越來(lái)越高，央行副行長(cháng)杜金富在2011年央行征信工作會(huì )議上更是對此事予以了肯定說(shuō)法，表示將盡快出臺該條例，積極做好社會(huì )信用體系建設。中國為中小企業(yè)和個(gè)人提供貸款咨詢(xún)、貸款交易和相關(guān)信息服務(wù)的在線(xiàn)貸款服務(wù)提供商易貸中國認為，《征信管理條例》何時(shí)出臺，將標志著(zhù)我國信用體系建設將告別無(wú)法可依的時(shí)代。
　　“不過(guò)《征信管理條例》對于信息的公開(kāi)和共享未必能規定的那么細致，而這恰恰非常重要�！表n家平說(shuō)。他指出，要推動(dòng)企業(yè)之間尤其是同行業(yè)企業(yè)的信用記錄的交換和共享。比如銀行體系的信息共享機制，效果就很好，有效地防范了信貸風(fēng)險。而目前，企業(yè)之間的這個(gè)交換機制尚未建立起來(lái)。他建議，可依托于行業(yè)組織、信用服務(wù)機構等建立企業(yè)間信息交換機制。不過(guò)由于我國企業(yè)數量龐大，政府應該給一定的財政支持�？煽紤]先做局部，再形成網(wǎng)絡(luò )。
　　發(fā)展信用服務(wù)業(yè)不僅能防范企業(yè)交易風(fēng)險、降低交易成本、提高交易效率和擴大交易規模，還能不斷提升信用經(jīng)濟比重，切實(shí)保障市場(chǎng)經(jīng)濟規范健康發(fā)展�？梢哉f(shuō)，信用服務(wù)業(yè)的發(fā)展狀況和成熟度直接反映了一個(gè)國家和地區信用經(jīng)濟的發(fā)展水平和信用體系的完善程度。
　　以國內的信用保理行業(yè)為例，宮釗介紹說(shuō)，國內保理行業(yè)從2006年起步，與國外已經(jīng)發(fā)展了50多年的保理業(yè)相比，還處于幼稚初級的階段。目前國內保理公司約有25家，其中超過(guò)一半是外資公司，而且絕大多數保理公司只做國際貿易保理業(yè)務(wù)，真正做內貿保理的只有1-2家，而國際上保理公司內貿保理業(yè)務(wù)的比重可以達到70%-80%。
　　“目前國內的保理行業(yè)還沒(méi)有行業(yè)規范，配套的法律體系也不健全�！睂m釗認為，保理業(yè)的發(fā)展可以成為國內信用服務(wù)體系建設的一個(gè)突破口。他還透露，商務(wù)部等有關(guān)部委目前正在籌建保理行業(yè)協(xié)會(huì )。
　　《經(jīng)濟參考報》記者從商務(wù)部市場(chǎng)秩序司獲悉，商務(wù)部還將研究制訂與商業(yè)信用相關(guān)的信用服務(wù)業(yè)發(fā)展的制度和措施，培育市場(chǎng)需求，規范行業(yè)發(fā)展，推動(dòng)建立門(mén)類(lèi)齊全、運作規范、專(zhuān)業(yè)化水平高的信用服務(wù)業(yè)。同時(shí)，還在研究制訂商圈融資信用服務(wù)平臺建設相關(guān)政策。據介紹，商圈融資信用服務(wù)平臺是由商圈管理機構牽頭，依托有基礎的單位或機構，搭建的以區域性信用信息交換共享數據庫為核心，提供融資支持、信息查詢(xún)、信用評價(jià)、信用管理咨詢(xún)及培訓等服務(wù)，推廣使用企業(yè)信用報告和其他信用產(chǎn)品的平臺。
　　“信用服務(wù)機構應該得到扶持和鼓勵。他們目前沒(méi)有‘原材料’，‘產(chǎn)品’質(zhì)量不理想，所以需求也受到影響。處于供需兩缺的狀態(tài)，沒(méi)有形成良性循環(huán)�！表n家平強調。他指出，盡管目前有政府信息公開(kāi)條例，但是落實(shí)不是很好。征信機構要獲得行政處罰記錄和財產(chǎn)抵押等政府信息很困難，要付出過(guò)高成本，這會(huì )影響征信的質(zhì)量。信息流通才能有效降低風(fēng)險，因此政府信息應該有序規范的開(kāi)放。

　　[相關(guān)鏈接]

　　國內商業(yè)信用體系建設政策舉措

　　一是制定相關(guān)法規、標準，推動(dòng)信用系統建設及行業(yè)信用建設。
　　商務(wù)部陸續出臺了《商務(wù)領(lǐng)域信用信息管理辦法》、《商會(huì )協(xié)會(huì )行業(yè)信用建設工作指導意見(jiàn)》、《商貿企業(yè)信用管理技術(shù)規范》等規范性文件和標準制度，初步建立商務(wù)信用分類(lèi)管理制度。建成商務(wù)領(lǐng)域信用信息系統數據庫，覆蓋國內外貿易、外資和國際經(jīng)濟合作等19個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，擁有近92萬(wàn)家企業(yè)的相關(guān)信息，并開(kāi)通了中國反商業(yè)欺詐網(wǎng)監督服務(wù)平臺。
　　二是促進(jìn)商務(wù)信用的實(shí)際運用，支持中小商貿企業(yè)拓展市場(chǎng)。
　　2009年，商務(wù)部會(huì )同財政部、人民銀行、銀監會(huì )、保監會(huì )出臺了《關(guān)于推動(dòng)信用銷(xiāo)售健康發(fā)展的意見(jiàn)》，專(zhuān)門(mén)設立了商貿企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金國內貿易信用保險補助項目，連續兩年對企業(yè)投保內貿險進(jìn)行補助。2009年，中央財政共撥付融資擔保補助資金4.8億元，支持擔保機構向近3萬(wàn)家中小商貿企業(yè)提供了3.3萬(wàn)筆貸款擔保，幫助企業(yè)融資1069億元；2010年，撥付補助資金2.5億元，幫助企業(yè)融資近500億元。
　　三是針對商業(yè)誠信嚴重缺失的問(wèn)題，加強以誠實(shí)守信為核心的商務(wù)信用文化建設。　(資料由商務(wù)部市場(chǎng)秩序司提供)