今年以來(lái)大連海關(guān)查獲繞關(guān)走私案件呈增長(cháng)態(tài)勢。圖為大連海關(guān)查獲的利用繞關(guān)和低報價(jià)格等方式走私干果案的現場(chǎng)。張妮/攝

    大連海關(guān)日前對外公布，經(jīng)過(guò)近三個(gè)月的情報經(jīng)營(yíng)和秘密偵查，該關(guān)成功破獲一起特大走私干果案，打掉了一個(gè)利用繞關(guān)和低報價(jià)格等方式走私干果進(jìn)境牟利的犯罪團伙。
　　據稱(chēng)，該案涉及走私進(jìn)境的榛子、帶殼核桃、開(kāi)心果等各類(lèi)干果1.29萬(wàn)噸，案值3.65億元，涉嫌偷逃稅款人民幣1.11億元。據了解，這起案件也是全國海關(guān)迄今為止查獲的最大宗走私干果案。
　　這起案件的破獲，揭開(kāi)了繞關(guān)走私這一走私犯罪的新動(dòng)向。大連海關(guān)緝私局副局長(cháng)孫德順告訴記者：“跟以前相關(guān)走私案件不同的是，繞關(guān)走私，是這起大宗走私干果案的最大特點(diǎn)�！�

　　奇怪的轉關(guān)露出馬腳

　　大連海關(guān)現場(chǎng)關(guān)員在對進(jìn)口貨物進(jìn)行風(fēng)險分析時(shí)，發(fā)現了一個(gè)“奇特”的現象：有5個(gè)集裝箱、約100噸的美國產(chǎn)帶殼杏仁、榛子等干果申報從大連大窯灣口岸轉關(guān)，運往第三國。
　　2010年12月23日，大連海關(guān)現場(chǎng)關(guān)員在對進(jìn)口貨物進(jìn)行風(fēng)險分析時(shí)，發(fā)現了一個(gè)“奇特”的現象：有5個(gè)集裝箱、約100噸的美國產(chǎn)帶殼杏仁、榛子等干果申報從大連大窯灣口岸轉關(guān)，運往第三國。
　　“當時(shí)距離中國的春節只有一個(gè)多月，正是國內干果需求的旺季，”大連海關(guān)緝私局副局長(cháng)孫德順說(shuō)，“一次進(jìn)口5個(gè)集裝箱，卻放棄供不應求的中國市場(chǎng)，轉運到并沒(méi)多少需求的第三國，這個(gè)奇怪的現象不禁讓我們產(chǎn)生了懷疑�！彪S后的辦案過(guò)程驗證了孫德順的懷疑，但是當時(shí)他并沒(méi)有想到，由此挖出的是一個(gè)“走南闖北”的狡猾走私團伙。
　　帶著(zhù)疑問(wèn)，海關(guān)工作人員調閱了這5個(gè)集裝箱的申報單據，并對貨物進(jìn)行了詳細查驗。結果顯示，一切正常。但是，“合法”的背后是不是掩藏了不為人知的秘密，掩蓋了走私的事實(shí)？海關(guān)緝私警察決定展開(kāi)秘密偵查，到該批貨物的委托進(jìn)口公司——丹東市翰通貿易公司巧探究竟。

　　趁夜從內貿碼頭偷偷運回境內

　　從大連大窯灣口岸轉關(guān)運往第三國的5集裝箱干果，又趁夜從非設關(guān)地的內貿碼頭偷偷運回境內，藏在了一些小倉庫和農家院里，再伺機運出銷(xiāo)售。
　　到丹東后不久，大連海關(guān)緝私警察就發(fā)現有兩個(gè)人與翰通公司過(guò)往密切，一個(gè)是丹東昌昇貿易有限公司的法人代表鄒皓坤，另一個(gè)是個(gè)體經(jīng)營(yíng)者那偉�！霸趥刹檫^(guò)程中，我們發(fā)現那偉這個(gè)人‘不簡(jiǎn)單’，”大連海關(guān)緝私警察杜曉峰介紹，“他經(jīng)常奔波于遼寧、吉林等地，在丹東期間基本上是‘晝伏夜出’，經(jīng)常更換所乘車(chē)輛，具有較強的反偵查意識�！�
　　越難啃的骨頭越要啃，大連海關(guān)決定從那偉那里找到突破口。隨后，海關(guān)緝私警察集中優(yōu)勢兵力，撒開(kāi)情報網(wǎng)，蹲坑守候、24小時(shí)不間斷跟蹤、技術(shù)手段監控等方式一一上陣，最終發(fā)現了那偉偷偷出入的一個(gè)內貿碼頭。內貿碼頭，國家不對外開(kāi)放，不允許裝卸進(jìn)出口貨物，也未設有海關(guān)等機構。
　　為了不打草驚蛇，大連海關(guān)緝私警察在碼頭對面設立了埋伏點(diǎn)，用遠程夜視監控設備將碼頭內的活動(dòng)“盡收眼底”。原來(lái)，從大連大窯灣口岸轉關(guān)運往第三國的5集裝箱干果，又趁夜從非設關(guān)地的內貿碼頭偷偷運回境內，藏在了一些小倉庫和農家院里，再伺機運出銷(xiāo)售。實(shí)施具體操作的是丹東翰通公司，而它背后的實(shí)際操控者正是那偉，那偉和翰通的聯(lián)絡(luò )人是昌昇的法人代表鄒皓坤。
　　在掌握這些第一手證據的同時(shí)，海關(guān)緝私警察也付出了不小的代價(jià)：臨近年關(guān)，夜間的山上風(fēng)冷雪大，辦案人員蹲伏在雪地里懷揣著(zhù)簡(jiǎn)單的取暖設備，一呆就是3、4個(gè)小時(shí)，很多人都是這次感冒還沒(méi)好，又要去執行下一班監控任務(wù)了。種種跡象表明，那偉等人正在醞釀更大的陰謀。然而，犯罪嫌疑人并沒(méi)有察覺(jué)到，等待他們的已是法網(wǎng)恢恢。

　　走私干果利潤巨大

　　榛子、碧根果等干果因營(yíng)養價(jià)值高、口感好而深受百姓歡迎，特別是在年節期間，更是必不可少。這其中，來(lái)自美國、伊朗的進(jìn)口干果，由于質(zhì)量上乘而頗受追捧，其進(jìn)口量和國內售價(jià)也不斷攀升。
　　目前，我國對干果進(jìn)口除繳納進(jìn)口稅外，無(wú)特殊海關(guān)監管規定。進(jìn)口干果只要手續齊全就可辦理海關(guān)通關(guān)手續。
　　據介紹，幾種主要干果進(jìn)口稅率如下：榛子，25%；核桃，25%；碧根果，24%；帶殼杏仁，24%；開(kāi)心果10%。
　　據了解，走私分子的利潤主要體現在偷逃稅款上，走私干果的平均稅率在25%左右，據犯罪嫌疑人交代，每走私一個(gè)集裝箱(20噸)約偷逃稅款人民幣24萬(wàn)元左右，走私成本8萬(wàn)元左右，“利潤”16萬(wàn)元左右。以來(lái)自伊朗的自然開(kāi)口開(kāi)心果為例：國外采購價(jià)為45元/公斤，走私后成本為49元/公斤，而正常進(jìn)口的成本為57元/公斤。

　　與偽報貿易方式假過(guò)境相結合

　　據犯罪嫌疑人那偉交代，他們通過(guò)偽報貿易方式(假過(guò)境、假保稅倉庫貨物)與繞關(guān)相結合的手法走私，將國內貨主從美國、伊朗等地采購的核桃、榛子、開(kāi)心果、碧根果、杏仁等干果運至大連，以過(guò)境或保稅倉庫貨物的方式向海關(guān)申報進(jìn)境，“出口”后中途返回在非設關(guān)地碼頭偷卸貨物，交給國內貨主指定的收貨人，以此達到偷逃進(jìn)口稅款的目的。
　　今年1月，那偉等人從美國采購的各類(lèi)干果，共計57個(gè)集裝箱陸續運抵大連大窯灣港，那偉等人準備如法炮制，再次以繞關(guān)的方式將干果走私入境牟利。1月24日(農歷臘月二十一)，那偉準備用其中的6箱“試水”，委托大連中進(jìn)國際運輸有限公司制作過(guò)境報關(guān)單，準備申報過(guò)境。
　　當時(shí)，大連海關(guān)已為偵破這起干果走私案成立了專(zhuān)案組，那偉的“試水”正是海關(guān)“收網(wǎng)”的最佳時(shí)機。專(zhuān)案組一聲令下，多個(gè)小組同時(shí)展開(kāi)行動(dòng)，每個(gè)專(zhuān)案組成員都拿著(zhù)由情報人員提供的嫌疑人住址、姓名、照片等資料的小冊子，按照預定計劃駛向報關(guān)公司、主要嫌疑人家中、場(chǎng)站、碼頭等預定區域。很快，指揮部傳來(lái)一個(gè)個(gè)令人興奮的消息：犯罪嫌疑人那偉落網(wǎng)，犯罪嫌疑人鄒皓坤落網(wǎng)……第一階段中計劃所有8名抓捕對象全部歸案。開(kāi)始行動(dòng)的同時(shí)，大連海關(guān)緝私警察將尚在大窯灣港內的57個(gè)集裝箱干果依法扣押，該批貨物共計1140余噸，涉嫌偷逃國家稅款人民幣1000余萬(wàn)元。
　　據犯罪嫌疑人那偉交代，他們通過(guò)偽報貿易方式(假過(guò)境、假保稅倉庫貨物)與繞關(guān)相結合的手法走私，將國內貨主從美國、伊朗等地采購的核桃、榛子、開(kāi)心果、碧根果、杏仁等干果運至大連，以過(guò)境或保稅倉庫貨物的方式向海關(guān)申報進(jìn)境，“出口”后中途返回在非設關(guān)地碼頭偷卸貨物，交給國內貨主指定的收貨人，以此達到偷逃進(jìn)口稅款的目的。

　　繞關(guān)走私南北聯(lián)動(dòng)

　　經(jīng)審理發(fā)現，陳北英所從事的繞關(guān)走私犯罪行為不僅通過(guò)北方進(jìn)行，而且還在我國廣西與越南的邊境地區進(jìn)行，對南方的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò )供貨。
　　在審訊那偉的過(guò)程中，一個(gè)叫陳北英的“重要人物”浮出水面。
　　陳北英，香港籍，家居廣東佛山，其名下有廣東佛山迅星貿易有限公司、香港麗志公司佛山辦事處、香港一鳴堂商貿拓展有限公司及食品加工廠(chǎng)等多家進(jìn)出口公司。同時(shí)，陳也是那偉曾工作過(guò)的吉林中興食品股份有限公司法人代表。中興公司位于吉林梅河口，其主要業(yè)務(wù)正是干果加工與批發(fā)。
　　最初，那偉正是在陳北英和當時(shí)的中興總經(jīng)理趙義民的授意下開(kāi)始謀劃走私活動(dòng)的。順著(zhù)這根藤，大連海關(guān)緝私警察趕到梅河口，繼續深入調查�！拔覀兊降臅r(shí)候還沒(méi)過(guò)正月十五，中興公司的大部分員工，特別是管理層都還在放假，”緝私警察馮波介紹，“我們就沒(méi)動(dòng)聲色，通過(guò)和留守公司的一個(gè)管理人員L聊天，我們得知在元宵節過(guò)后，中興將要開(kāi)一個(gè)大規模的表彰會(huì )，陳北英等公司重要人物都會(huì )到場(chǎng)�！贝筮B海關(guān)專(zhuān)案組當即決定讓馮波等人在梅河口開(kāi)始布控，給犯罪嫌疑人來(lái)個(gè)“甕中捉鱉”。隨后的幾天，馮波經(jīng)常找L聊天，通過(guò)談工資待遇、生活情況及家庭瑣事等，取得了L的信任，也套取了更多的有效情報�！斑z憾的是陳北英因為私事沒(méi)有來(lái)梅河口，”馮波說(shuō)，“但我們將還沒(méi)來(lái)得及開(kāi)會(huì )‘受獎’的另一重要人物梁海欣秘密抓獲了，并從他的筆記本電腦中提取了極為完整和重要的線(xiàn)索及證據�！�
　　警覺(jué)性很高的陳北英此時(shí)似乎收到了風(fēng)聲，他不僅更換了辦公場(chǎng)所、轉移了物證，自己也藏了起來(lái)�！霸趶V東，我們每天都要工作到凌晨?jì)扇�點(diǎn)，”負責廣東地區調查取證工作的緝私警察孫洪巖介紹，“通過(guò)艱苦的摸排，我們最終鎖定了和陳北英有密切聯(lián)系的深圳典洋報關(guān)公司，佛山迅星公司以及加工廠(chǎng)�！睘樽ゲ妒滓�嫌疑人陳北英，孫洪巖帶領(lǐng)海關(guān)辦案人員對上述場(chǎng)所實(shí)施了全方位秘密監控，耐心等待最佳時(shí)機的到來(lái)。2011年3月5日，陳北英自深圳口岸進(jìn)境時(shí)被抓獲，大連海關(guān)專(zhuān)案組立即行動(dòng)，同時(shí)展開(kāi)了抓捕搜查行動(dòng)，將藏匿的硬盤(pán)全部起獲，同時(shí)將未來(lái)得及銷(xiāo)毀的真實(shí)賬目全部控制，完整的證據鏈就此顯現。
　　辦案人員經(jīng)審理發(fā)現，陳北英所從事的繞關(guān)走私犯罪行為不僅通過(guò)北方進(jìn)行，而且還在我國廣西與越南的邊境地區進(jìn)行，對南方的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò )供貨。這部分走私數量大約有5000噸。

　　繞關(guān)走私成新特點(diǎn)

　　所謂繞關(guān)走私，是指繞過(guò)海關(guān)設關(guān)地，不經(jīng)過(guò)國家開(kāi)放的進(jìn)出口岸和準許進(jìn)出境的國境、孔道而非法攜運應稅、禁止和限制貨物或物品進(jìn)出境的行為，是不經(jīng)海關(guān)監管區進(jìn)行走私的犯罪類(lèi)型。
　　采用繞關(guān)走私方式的走私者一般都具有一定的客觀(guān)條件，他們在私貨目的地或沿海都設有走私基地，熟悉邊境雙方的情況，并有一定的社會(huì )關(guān)系，他們還有方便的運輸工具。繞關(guān)走私在我國常見(jiàn)于陸地邊境和海上。從事陸地邊境進(jìn)行繞關(guān)走私的人，主要是走私集團、少數邊民和合伙結幫者。從事海上繞關(guān)走私者，一般都擁有海上運輸工具，且海上走私具有數額巨大、行動(dòng)迅速等特點(diǎn)。
　　由于我國陸地邊境和海岸線(xiàn)長(cháng)，走私活動(dòng)范圍大，給緝私造成很大困難。特別是近年來(lái)，走私分子用先進(jìn)技術(shù)裝配船舶，將普通船舶改裝成飛艇進(jìn)行走私，走私和反走私的較量越來(lái)越激烈。有的地方甚至出現架空中飛索、挖地下通道暗度陳倉等繞關(guān)走私的新手法。
　　今年以來(lái)大連海關(guān)查獲繞關(guān)走私案件呈增長(cháng)態(tài)勢。去年查獲案件只有1起，而今年以來(lái)已經(jīng)達到7起。去年以來(lái)抓獲犯罪嫌疑人總計68名，查扣商品涉及機械設備、化妝品、干果以及固體廢物等。

　　治理需多部門(mén)聯(lián)手監管

　　大宗貨物通過(guò)船舶走私入境，是近幾年走私犯罪的基本特點(diǎn)，因此，加強對船舶、港口、碼頭的管理，便抓住了遏制走私的關(guān)鍵。
　　據海關(guān)介紹，繞關(guān)走私具有明顯的主觀(guān)故意，為逃避監管，犯罪嫌疑人往往利用深夜或凌晨在非設關(guān)地碼頭偷偷卸貨，而其用于走私的船舶均為普通漁船，無(wú)正規合法手續，不具備國際航線(xiàn)資質(zhì)，不受海關(guān)監管。
　　業(yè)內人士表示，要從根本上遏制繞關(guān)走私犯罪，就必須動(dòng)用法律、經(jīng)濟、行政、教育等多種手段，依靠邊防、海事、海洋漁業(yè)等多個(gè)部門(mén)協(xié)作，實(shí)行綜合治理，全面治理繞關(guān)走私犯罪。
　　大宗貨物通過(guò)船舶走私入境，是近幾年走私犯罪的基本特點(diǎn)，因此，加強對船舶、港口、碼頭的管理，便抓住了遏制走私的關(guān)鍵。為此，建造漁船和交通運輸船舶時(shí)，任何單位及個(gè)人應按照規定報警漁業(yè)或交通主管部門(mén)批準，船檢部門(mén)要按有關(guān)技術(shù)指標嚴格把關(guān)。要嚴格執行國家規定，對于“三無(wú)”船舶，要堅決清理取締。同時(shí)，加強對港口和碼頭的綜合治理。
　　大連海關(guān)緝私局副局長(cháng)孫德順表示，作為打擊走私的主力軍，海關(guān)將更密切關(guān)注繞關(guān)走私活動(dòng)動(dòng)向，并及時(shí)向相關(guān)部門(mén)通報情況，適時(shí)組織聯(lián)合專(zhuān)項查緝行動(dòng)。同時(shí)，會(huì )進(jìn)一步擴大情報經(jīng)營(yíng)的范圍與深度，獲取深層次、行動(dòng)性的情報線(xiàn)索，為打擊提供精確指引。此外，海關(guān)將與邊防、海事、海警等單位加強執法合作，全方位、多渠道打擊繞關(guān)走私。
　　針對目前走私分子通過(guò)購買(mǎi)、雇傭漁船進(jìn)行海上繞關(guān)走私的動(dòng)向，應當采取措施，加強海上防控力度。不僅要加強對海上走私活動(dòng)的防范和控制，對海上走私源頭情況掌控和對重點(diǎn)海域、重點(diǎn)航線(xiàn)的巡查，對可疑船只的檢查，切實(shí)防止海上走私活動(dòng)的發(fā)生。還要加強對非設關(guān)地和上岸地的防范和控制。定期對轄區海灣、港口、碼頭、灘涂等進(jìn)行排查，建立易發(fā)生海上繞關(guān)走私貨物上岸的碼頭、岸點(diǎn)專(zhuān)門(mén)檔案，明確監控重點(diǎn)，落實(shí)監督責任。
　　此外，應加強對國內市場(chǎng)的管理，使國內市場(chǎng)規范化，有序化，是斷絕走私犯罪分子來(lái)源，堵住走私犯罪分子貨流，從而控制和預防其犯罪實(shí)施的一項有效措施。

    鏈接：

    前5月大連關(guān)區干果進(jìn)口量大幅增長(cháng)
    前5月大連海關(guān)破獲七起繞關(guān)走私案件