銀監會(huì )起草的中國版新資本協(xié)議框架體系將呼之欲出。8月15日，銀監會(huì )就《商業(yè)銀行資本管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》)公開(kāi)征求意見(jiàn)，預計今年第四季度正式成型并發(fā)布。據悉，《辦法》結合了巴塞爾新資本協(xié)議(巴塞爾II)和第三版巴塞爾資本協(xié)議(即巴塞爾III)的總體規定，對資本監管要求和風(fēng)險計量體系進(jìn)行了調整。
　　次貸危機后，為提高金融監管要求，巴塞爾委員會(huì )于去年底公布了《巴塞爾III》，該協(xié)議的三大支柱為最低資本要求、監管部門(mén)的監督檢查和市場(chǎng)約束，其中第二支柱賦予了監管部門(mén)提高單家資本充足率的權利。據悉，銀監會(huì )起草的《辦法》重點(diǎn)參考了《巴塞爾III》的規定，將資本監管要求分為四個(gè)層次：第一層次為最低資本要求，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%；第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求，包括2.5%的儲備資本要求和0%至2.5%的逆周期資本要求；第三層次為系統重要性銀行附加資本要求，為1%；第四層次為第二支柱資本要求。銀監會(huì )國際部國際監管政策處處長(cháng)王勝邦表示，《辦法》實(shí)施后，通常情況下系統重要性銀行和非系統重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%。
　　事實(shí)上，在銀行資本充足率的計算中，需要充分考慮風(fēng)險加權資產(chǎn)的規模和市場(chǎng)風(fēng)險資本，因此《辦法》在商業(yè)銀行風(fēng)險計量體系上做了全面調整。風(fēng)險權重方面，《辦法》明確取消了國內國際公共企業(yè)的優(yōu)惠風(fēng)險權重，在國內，取消了中央政府投資的企業(yè)和壟斷行業(yè)的優(yōu)惠風(fēng)險權重。
　　王勝邦認為，“過(guò)去的經(jīng)濟發(fā)展方式對現有的銀行監管政策而言顯然已經(jīng)不匹配了，目前來(lái)看，央企和壟斷行業(yè)的信用風(fēng)險并不一定小�！眹�資委研究局局長(cháng)、新聞發(fā)言人彭華崗此前曾表示，現在半數以上央企平均資產(chǎn)負債率超過(guò)65%，并且從今年央企的預算報告來(lái)看，上半年不少央企預算債務(wù)的規模有所增加，而且企業(yè)的負債率也有進(jìn)一步攀升的跡象。此外，地方政府融資平臺的項目貸款違約風(fēng)險頻頻預警，不少項目也擁有著(zhù)政府背景。
　　同時(shí)，《辦法》還給予了住房抵押貸款不同的風(fēng)險權重，一套房貸款的風(fēng)險權重由原來(lái)的50%下調到45%，二套房貸款則由50%上調至60%，對于投機性很強的住房抵押貸款風(fēng)險權重則上調至150%。另外，為了進(jìn)一步推進(jìn)銀行貸款結構調整和利潤增長(cháng)模式轉型，《辦法》還下調了符合條件的微小企業(yè)風(fēng)險權重，從100%下調至75%；下調個(gè)人貸款和零售貸款的風(fēng)險權重，從100%下調到75%。
　　對于工商企業(yè)股權風(fēng)險暴露，《辦法》規定不再采用簡(jiǎn)單的資本扣除方法，而是區分不同性質(zhì)的股權風(fēng)險暴露，給予不同的風(fēng)險權重，比如對商業(yè)銀行應實(shí)現抵押式股權工商企業(yè)股權風(fēng)險暴露，在抵押期內給予400%的風(fēng)險權重。對境外債權的風(fēng)險權重則以債務(wù)人的外部評級為基礎。
　　在風(fēng)險計提方面，根據《巴塞爾III》，未來(lái)商業(yè)銀行必須對三大類(lèi)風(fēng)險加權資產(chǎn)進(jìn)行計提，即信用風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險、操作風(fēng)險。王勝邦稱(chēng)“在借鑒巴塞爾III新規的同時(shí)，《辦法》將操作風(fēng)險資本要求的比例由巴塞爾委員會(huì )規定的15%略微提高到18%�！�
　　同時(shí)，銀監會(huì )將允許商業(yè)銀行采用高級的資本計量方法來(lái)計算資本要求，包括信用風(fēng)險內部評級法、市場(chǎng)風(fēng)險的內容模型法、操作風(fēng)險的高級計量法。對此，銀監會(huì )也對各銀行制定了嚴格的“準使用”標準，根據申請銀行進(jìn)行風(fēng)險審核及測算，只有達到標準的才能使用高級計量�！般y監會(huì )在不久后將出臺《國內系統性重要銀行劃分標準的指引》，制定不同的資本計量法不僅為商業(yè)銀行提高風(fēng)險管理能力也提供了政策基地，同時(shí)也為大型銀行提供了風(fēng)險管理的標桿�！蓖鮿侔钸M(jìn)一步表示。