今年下半年,“中再系”連吃7張罰單。
中國保監會(huì )網(wǎng)站顯示,今年以來(lái),保監會(huì )共開(kāi)出9張罰單,其中第3號-9號罰單的當事人全部為中國再保險集團公司(下稱(chēng)“中再集團”)及旗下子公司,包括中再壽險、中再財險、華泰保險經(jīng)紀(下稱(chēng)“華泰經(jīng)紀”)及其分公司、華泰保險公估公司(下稱(chēng)“華泰公估”)等。
其中,除7月21日向中再壽險開(kāi)具的第3號處罰決定書(shū)外,9月6日,保監會(huì )又將其余6張罰單一并公開(kāi)。7張罰單綜合統計顯示,中再系共被罰超過(guò)220萬(wàn)元。處罰涉及財務(wù)數據不真實(shí)、應收賬款賬齡披露不真實(shí)、未按照規定提取及管理非壽險業(yè)務(wù)準備金,以及華泰經(jīng)紀給予投保人保險合同約定以外的利益等問(wèn)題。
2007年10月改制至今,中再集團始終在為集團整體上市做準備。
應收保費曾高達四成
2010年6月至9月,保監會(huì )對中再集團及其下屬公司進(jìn)行了綜合性現場(chǎng)檢查。
檢查發(fā)現,2007年至2009年,中再集團違反規定運用資金投資設立中再物業(yè)、收購其股權,部分資產(chǎn)、負債、薪酬、業(yè)務(wù)未按照規定進(jìn)行會(huì )計核算,2007年未按照規定提取、管理非壽險業(yè)務(wù)準備金等;在對中再財險的檢查中發(fā)現,其存在業(yè)務(wù)、財務(wù)數據不真實(shí)的行為,并同時(shí)處罰了中再財險的兩位高管。
與以往不同的是,是次保監會(huì )開(kāi)具的行政處罰書(shū)中,還披露了當事人申辯意見(jiàn)及保監會(huì )的相關(guān)處理意見(jiàn)。
收到保監會(huì )處罰通知后,由于對某些事實(shí)的認定存在不同理解,中再集團及某些高管曾向監管機構提出申辯。此后,監管機構采納了部分申訴意見(jiàn),對于部分問(wèn)題進(jìn)行了從輕處罰。一位接近中再集團的人士稱(chēng)。
如中再財險就曾提出,其業(yè)務(wù)、財務(wù)數據不真實(shí)的部分原因是由再保險分出公司造成的,公司對其無(wú)法制約,也無(wú)法單方面解決。
保監會(huì )則認為,中財再作為再保險分入公司,應當對分出公司賬單數據的真實(shí)性、完整性進(jìn)行審核,但其未對不準確的數據盡到審核職責,導致再保險財務(wù)、業(yè)務(wù)數據不真實(shí),因此,申辯理由不成立。
一位從事再保險多年的人士告訴記者,再保險與原保險確實(shí)存在很大差別,二者確立的保險合同不同,對于責任準備金的提取方法也完全不同。
按照通行慣例,原保險公司在與再保險公司訂立保險合同后,不會(huì )立刻支付分出保費給再保險公司,通常再保公司只是預估保費的數額,這就形成了較大的應收保費。
前述接近中再集團人士向記者透露,2009年,中再集團的應收保費曾高達150億元,占其再保險保費總收入的比例高達40%。
而再保公司過(guò)大的應收保費與原保險公司的經(jīng)營(yíng)狀況及其誠信情況息息相關(guān)。
前述再保人士續稱(chēng),國際上,財險業(yè)務(wù)結構中,雖然車(chē)險的比例也較高,但經(jīng)過(guò)若干年的經(jīng)營(yíng)發(fā)展,相對成熟,作為標準保單的業(yè)務(wù)很少進(jìn)行分保,大量的再保險分出業(yè)務(wù)都是責任險、巨災險等高風(fēng)險的單體業(yè)務(wù),因此再保險公司對其承保及賠付的真實(shí)性較易掌控。
但在國內,因為業(yè)務(wù)的高速擴張及惡性競爭,一方面原保險公司自身償付能力壓力要求,一方面自身車(chē)險經(jīng)營(yíng)也出現了較高風(fēng)險,因此,中再財險接到了大量來(lái)自車(chē)險的分出保費,這部分保費數額較小,但涉及的投保人及理賠案件多如牛毛,再保險公司很難逐一核查,只能被迫接受所謂“垃圾業(yè)務(wù)”。該人士續稱(chēng)。
法定分保取消后,中再的日子一直都不怎么好過(guò)。近兩年,國內每年財險再保市場(chǎng)約400億元的分出保費中,約60%由境外再保險人承接。
華泰上海:顧問(wèn)費占傭金收入九成
“中介機構一直是保險公司套取資金的重要途徑。事實(shí)上,很多做法已成為行業(yè)通行的法則!币患冶kU經(jīng)紀公司的高管直言。
在對華泰經(jīng)紀的檢查中,保監會(huì )披露,2009年,華泰經(jīng)紀曾給予投保人保險合同約定以外的利益約96萬(wàn)元。
依照華泰經(jīng)紀與中國人保北京分公司(下稱(chēng)“人保北分”)、蘇寧電器的約定,先后向蘇寧電器南京采購中心賬戶(hù)支付咨詢(xún)服務(wù)費共約73萬(wàn)元,費用記入“業(yè)務(wù)及管理費-咨詢(xún)費”科目。
此外,華泰經(jīng)紀還與蘇寧電器集團簽訂協(xié)議,承諾以車(chē)險統保項目所獲得的經(jīng)紀費一定比例的額度,用于采購防災防損物品提供給蘇寧使用,所有權歸蘇寧。2009年11月華泰經(jīng)紀向蘇寧支付約23萬(wàn)元,費用記入“業(yè)務(wù)及管理費-咨詢(xún)費”科目。
對華泰經(jīng)紀的另一項違法違規問(wèn)題是“財務(wù)、業(yè)務(wù)數據不真實(shí)”。
2009年,華泰經(jīng)紀分別向一些單位和個(gè)人支付“咨詢(xún)費”、“顧問(wèn)費”共計約296萬(wàn)元。經(jīng)查,它們均未向華泰經(jīng)紀提供任何技術(shù)支持。另外,華泰經(jīng)紀上海分公司還向上海石港投資咨詢(xún)公司累計支付顧問(wèn)費540余萬(wàn)元。
監管機構稱(chēng),華泰經(jīng)紀上海分公司在扣除營(yíng)業(yè)稅后將獲取的傭金收入以90%的比例作為“顧問(wèn)咨詢(xún)費”,支付給上海石港的做法違法違規。
檢查中還發(fā)現,華泰經(jīng)紀以會(huì )議費支出形式套取資金支付獎金約108萬(wàn)元;以虛假發(fā)票報銷(xiāo)套取資金約29.8萬(wàn)元,用于核銷(xiāo)按規定不能報銷(xiāo)的費用;共約54.9萬(wàn)元會(huì )議費和辦公費支出不真實(shí);多計提職工福利費約36.4萬(wàn);從防災防損基金中以虛假發(fā)票套取資金、購買(mǎi)固定資產(chǎn)、向投保人返還利益、報銷(xiāo)日常費用支出等。
今年7月召開(kāi)的半年監管工作會(huì )上,保監會(huì )主席吳定富曾稱(chēng),上半年監管機構對103家保險公司的中介業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查,共查出保險公司利用中介業(yè)務(wù)和中介渠道違法違規套取資金超過(guò)8000萬(wàn)元,涉及保費8億多元。