關(guān)于向社會(huì )公開(kāi)征求《支付機構客戶(hù)備付金存管暫行辦法(征求意見(jiàn)稿)》

意見(jiàn)的公告

　　為規范支付機構客戶(hù)備付金的管理，保障當事人的合法權益，促進(jìn)支付行業(yè)健康發(fā)展，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》、《非金融機構支付服務(wù)管理辦法》等法律規章，中國人民銀行起草了《支付機構客戶(hù)備付金存管暫行辦法(征求意見(jiàn)稿)》�，F向社會(huì )公開(kāi)征求意見(jiàn)。
　　請各單位、個(gè)人于2011年11月12日前以信函、電子郵件或傳真方式將意見(jiàn)、建議反饋中國人民銀行。

　　聯(lián)系人：葉志文
　　通訊地址：北京市西城區成方街32號中國人民銀行支付結算司
　　郵政編碼：100800
　　電子郵件：yzhiwen@pbc.gov.cn">yzhiwen@pbc.gov.cn
　　傳 真：(010) 66016732

中國人民銀行
二零一一年十一月四日

支付機構客戶(hù)備付金存管暫行辦法

(征求意見(jiàn)稿)

　　第一章 總則

　　第一條 為規范支付機構客戶(hù)備付金的管理，保障當事人的合法權益，促進(jìn)支付行業(yè)健康發(fā)展，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》、《非金融機構支付服務(wù)管理辦法》等法律規章，制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱(chēng)支付機構，是指依法取得《支付業(yè)務(wù)許可證》的非金融機構。

　　本辦法所稱(chēng)客戶(hù)備付金，是指客戶(hù)預存或留存在支付機構的貨幣資金，以及由支付機構為客戶(hù)代收或代付的貨幣資金�？蛻�(hù)備付金包括：

　　(一)收款人或付款人委托支付機構保管的貨幣資金；

　　(二)收款人委托支付機構收取、且支付機構實(shí)際收到但尚未付出的貨幣資金；

　　(三)付款人委托支付機構支付、但支付機構尚未付出的貨幣資金；

　　(四)預付卡中未使用的預付價(jià)值對應的貨幣資金。

　　第三條 支付機構接受的客戶(hù)備付金的存放、使用、劃轉及其監督管理適用本辦法。

　　第四條 支付機構只能選擇一家商業(yè)銀行作為備付金存管銀行。支付機構可以根據業(yè)務(wù)需要選擇商業(yè)銀行作為備付金合作銀行。

　　本辦法所稱(chēng)備付金存管銀行，是指為支付機構集中存放客戶(hù)備付金，復核、調撥客戶(hù)備付金頭寸，歸集報告支付機構全部客戶(hù)備付金信息的商業(yè)銀行。

　　本辦法所稱(chēng)備付金合作銀行，是指為便于支付機構通過(guò)行內劃轉方式接受客戶(hù)備付金、或以行內劃轉方式辦理客戶(hù)委托的支付業(yè)務(wù)，為支付機構存放客戶(hù)備付金的商業(yè)銀行。

　　以下如無(wú)特別說(shuō)明，備付金存管銀行與備付金合作銀行統一簡(jiǎn)稱(chēng)為備付金銀行，包括備付金銀行的法人機構及其與支付機構建立了備付金業(yè)務(wù)關(guān)系的分支機構。

　　第五條 支付機構接受的客戶(hù)備付金，應當與支付機構的自有資金分戶(hù)管理�？蛻�(hù)備付金應當全額存放在備付金銀行賬戶(hù)，且只能用于客戶(hù)委托的支付業(yè)務(wù)。

　　本辦法所稱(chēng)備付金銀行賬戶(hù)，是指支付機構按規定形式在備付金銀行存放客戶(hù)備付金、并相應開(kāi)立的各種銀行賬戶(hù)。

　　中國人民銀行及其分支機構對備付金銀行賬戶(hù)的開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)進(jìn)行審批。

　　第二章 備付金銀行

　　第六條 支付機構確定作為備付金銀行的商業(yè)銀行，應當具備下列條件：

　　(一)依法在中華人民共和國境內設立；

　　(二)依法取得證券投資基金托管資格，或總資產(chǎn)超過(guò)2000億元人民幣且符合中國人民銀行確定的銀行業(yè)資本充足率、杠桿率、流動(dòng)性等監管標準；

　　(三)具有監督管理客戶(hù)備付金所必需的人員和職能部門(mén)；

　　(四)具有有效監測客戶(hù)備付金信息、核對客戶(hù)備付金賬務(wù)必要的技術(shù)能力，以及與支付機構業(yè)務(wù)規模相匹配的系統處理能力；

　　(五)在中華人民共和國境內具有一定數量的分支機構，能夠滿(mǎn)足支付機構辦理支付業(yè)務(wù)的需要；

　　(六)具備必要的災難恢復處理能力和應急處理能力，能夠確保業(yè)務(wù)的連續性。

　　第七條 支付機構應當與備付金銀行的法人機構采用書(shū)面形式簽訂備付金協(xié)議，并在備付金協(xié)議中明確以下內容：

　　(一)支付機構劃轉備付金銀行賬戶(hù)內的資金提交的支付指令；

　　(二)支付機構關(guān)于客戶(hù)備付金的責任；

　　(三)備付金銀行對客戶(hù)備付金的監督職責；

　　(四)客戶(hù)備付金相關(guān)數據信息的核對方式；

　　(五)客戶(hù)備付金發(fā)生損失時(shí)支付機構與備付金銀行應當分別承擔的責任；

　　(六)關(guān)于備付金銀行業(yè)務(wù)連續性的特別責任約定。

　　第八條 本辦法第七條第(一)項所稱(chēng)支付機構劃轉備付金銀行賬戶(hù)內的資金提交的支付指令，應當明確支付機構在其向備付金銀行發(fā)送的、擬劃轉備付金銀行賬戶(hù)內資金的支付指令的必須記載事項，包括但不限于資金劃轉的用途。

　　第九條 本辦法第七條第(二)項所稱(chēng)支付機構關(guān)于客戶(hù)備付金的責任，包括但不限于以下內容：

　　(一)按規定形式在備付金銀行存放客戶(hù)備付金；

　　(二)按程序在備付金銀行開(kāi)立備付金銀行賬戶(hù)；

　　(三)在備付金銀行存放的客戶(hù)備付金應當符合的限額要求；

　　(四)依法合規向備付金銀行提交支付指令；

　　(五)根據備付金協(xié)議約定與備付金銀行核對客戶(hù)備付金相關(guān)數據信息；

　　(六)依法接受備付金銀行關(guān)于客戶(hù)備付金的監督管理。

　　前款第(三)項所稱(chēng)在備付金銀行存放的客戶(hù)備付金應當符合的限額要求，是指支付機構應當在備付金協(xié)議中明確在備付金存管銀行和備付金合作銀行分別存放的客戶(hù)備付金限額，以及當備付金存管銀行中存放的客戶(hù)備付金低于限額時(shí)，應當從備付金合作銀行向備付金存管銀行劃轉資金的要求與操作方式。

　　第十條 本辦法第七條第(三)項所稱(chēng)備付金銀行對客戶(hù)備付金的監督職責，應當明確以下內容：

　　(一)備付金存管銀行承擔的關(guān)于客戶(hù)備付金的集中存放、復核、歸集、劃轉等監督職責；

　　(二)備付金合作銀行承擔的關(guān)于客戶(hù)備付金的存放、定向劃轉、行內劃轉、信息報送等監督職責。

　　第十一條 備付金銀行的法人機構授權其分支機構履行本辦法第十條客戶(hù)備付金監督職責的，應當在備付金協(xié)議中明確具體承擔監督職責的備付金銀行名稱(chēng)和地址。

　　備付金銀行對客戶(hù)備付金的管理實(shí)行法人負責制。對于同一家支付機構，同一法人備付金銀行只能授權其在中華人民共和國境內的一個(gè)分支機構代為履行備付金監督職責。經(jīng)授權的備付金銀行分支機構在授權范圍內依法履行客戶(hù)備付金監督職責，由此產(chǎn)生的民事責任由其法人機構承擔。

　　以下如無(wú)特別說(shuō)明，經(jīng)授權對客戶(hù)備付金履行具體監督職責的備付金銀行統一簡(jiǎn)稱(chēng)為備付金主管行，包括備付金主存管行和備付金主合作行。

　　第十二條 本辦法第七條第(四)項所稱(chēng)客戶(hù)備付金相關(guān)數據信息的核對方式，是指備付金銀行根據客戶(hù)備付金的監督管理要求，與支付機構建立的客戶(hù)備付金數據核對機制以及相應的核對措施�？蛻�(hù)備付金相關(guān)數據信息的核對方式包括但不限于下列內容：

　　(一)支付機構與備付金銀行約定的客戶(hù)備付金交易信息查詢(xún)方式；

　　(二)支付機構應當向備付金銀行傳輸的客戶(hù)備付金交易明細信息、傳輸時(shí)間及傳輸方式；

　　(三)備付金銀行對支付機構存放在本行的客戶(hù)備付金相關(guān)交易明細信息進(jìn)行核對校驗的方式及相應的核對校驗標準；

　　(四)備付金主存管行對支付機構存放在所有備付金銀行的客戶(hù)備付金信息進(jìn)行歸集的方式。

　　第十三條 備付金銀行可根據客戶(hù)備付金的監督管理要求，為支付機構建立專(zhuān)門(mén)的客戶(hù)備付金存管系統。

　　備付金銀行建立了專(zhuān)門(mén)的客戶(hù)備付金存管系統的，本辦法第七條第(四)項所稱(chēng)客戶(hù)備付金相關(guān)數據信息的核對方式，除應當明確本辦法第十二條規定內容外，還應當明確以下內容：

　　(一)備付金銀行為支付機構的客戶(hù)提供的、對存放在同一法人銀行的客戶(hù)備付金的銀行端查詢(xún)方式；

　　(二)備付金主管行查詢(xún)、校驗支付機構為客戶(hù)開(kāi)立的非銀行結算賬戶(hù)相關(guān)信息的方式及相應的核對校驗標準；

　　(三)備付金主存管行獲得支付機構在備付金合作銀行的備付金銀行賬戶(hù)相關(guān)信息的方式。

　　第十四條 本辦法第七條第(五)項所稱(chēng)客戶(hù)備付金發(fā)生損失時(shí)支付機構與備付金銀行應當分別承擔的責任，包括但不限于支付機構與備付金銀行應當分別承擔償付責任的情形以及應當償付的額度和償付方式。

　　備付金銀行賬戶(hù)內的資金發(fā)生損失、但備付金協(xié)議關(guān)于責任的認定約定不明的，支付機構和備付金銀行應當妥善處理，不得因爭議等影響客戶(hù)辦理支付業(yè)務(wù)及相關(guān)資金的安全。

　　第十五條 本辦法第七條第(六)項所稱(chēng)關(guān)于備付金銀行業(yè)務(wù)連續性的特別責任約定，應當明確在備付金銀行業(yè)務(wù)連續性出現問(wèn)題、并導致客戶(hù)備付金發(fā)生損失或支付業(yè)務(wù)被延誤時(shí)，備付金銀行應當承當的責任。

　　第十六條 備付金協(xié)議內容發(fā)生變更的，支付機構應當與備付金銀行的法人機構及時(shí)辦理備付金協(xié)議變更手續，并自變更手續完成之日起5個(gè)工作日內，向所在地中國人民銀行分支機構報備變更事項。

　　第十七條 支付機構擬與法人備付金合作銀行終止備付金協(xié)議的，應當在所涉備付金銀行賬戶(hù)內的資金全額劃轉至其在備付金主存管行開(kāi)立的備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)后，終止相關(guān)備付金協(xié)議。

　　支付機構擬與法人備付金存管銀行終止備付金協(xié)議的，應當向所在地中國人民銀行分支機構提出書(shū)面申請，說(shuō)明變更理由、變更后的備付金存管銀行名址、相關(guān)業(yè)務(wù)變更處理手續等。支付機構應當在獲得批準后與變更后的備付金存管銀行簽訂備付金協(xié)議，并在所涉備付金銀行賬戶(hù)內的資金全額劃轉至其在變更后的備付金存管銀行開(kāi)立的備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)后，終止相關(guān)備付金協(xié)議。

　　第十八條 法人備付金銀行擬與支付機構終止備付金協(xié)議的，應當提前告知支付機構。支付機構應當比照本條第十七條辦理相關(guān)備付金協(xié)議終止手續。

　　第三章 備付金銀行賬戶(hù)

　　第十九條 支付機構可以以活期存款、單位定期存款、單位通知存款、協(xié)定存款或經(jīng)中國人民銀行批準的其他形式，在備付金銀行存放客戶(hù)備付金，并開(kāi)立相應的備付金銀行賬戶(hù)。

　　備付金銀行賬戶(hù)按存放形式劃分為備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)和其他備付金銀行賬戶(hù)。支付機構以活期存款形式存放的客戶(hù)備付金，應當存放在備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)。

　　支付機構以活期存款之外的其他形式存放客戶(hù)備付金的，應當確保其以活期存款形式存放的客戶(hù)備付金足夠滿(mǎn)足日常支付業(yè)務(wù)需要，且其在備付金合作銀行以活期存款之外的其他形式存放的客戶(hù)備付金的期限不得超過(guò)3個(gè)月。

　　第二十條 支付機構在備付金銀行開(kāi)立的備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)按使用要求不同，劃分為備付金收付賬戶(hù)和備付金匯繳賬戶(hù)。

　　支付機構在備付金存管銀行開(kāi)立的備付金收付賬戶(hù)，可通過(guò)現金、行內資金劃轉或者跨行資金劃轉的方式接受客戶(hù)備付金，以及通過(guò)行內資金劃轉或者跨行資金劃轉的方式直接為客戶(hù)辦理支付業(yè)務(wù)。支付機構在備付金存管銀行開(kāi)立的備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)，均為備付金收付賬戶(hù)。

　　支付機構在備付金合作銀行開(kāi)立的備付金收付賬戶(hù)，僅限于支付機構通過(guò)現金或行內資金劃轉的方式接受客戶(hù)備付金，以及通過(guò)行內資金劃轉的方式直接為客戶(hù)辦理支付業(yè)務(wù)。對于同一法人備付金合作銀行，支付機構只能在備付金主合作行開(kāi)立一個(gè)備付金收付賬戶(hù)。

　　支付機構根據業(yè)務(wù)需要在同一法人備付金合作銀行的不同分支機構開(kāi)立的、備付金收付賬戶(hù)之外的其他備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)，均為備付金匯繳賬戶(hù)。備付金匯繳賬戶(hù)僅限于支付機構通過(guò)現金或行內劃轉的方式接受客戶(hù)備付金。支付機構不得通過(guò)備付金匯繳賬戶(hù)直接為客戶(hù)辦理支付業(yè)務(wù)。

　　備付金合作銀行應當于每日營(yíng)業(yè)終了前將備付金匯繳賬戶(hù)的資金自動(dòng)劃轉至支付機構在該備付金主合作行開(kāi)立的備付金收付賬戶(hù)，或者劃轉至支付機構在備付金主存管行開(kāi)立的備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)。備付金匯繳賬戶(hù)在備付金合作銀行每日營(yíng)業(yè)終了時(shí)的余額應當為零。

　　第二十一條 支付機構在備付金銀行開(kāi)立備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)的，應當在開(kāi)戶(hù)前向所在地中國人民銀行分支機構提交申請，說(shuō)明開(kāi)立備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)的必要性、擬選擇備付金銀行具備的條件、擬開(kāi)立備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)的類(lèi)型及開(kāi)戶(hù)行名址等。

　　支付機構申請在備付金主合作行開(kāi)立備付金收付賬戶(hù)的，應當在前款所稱(chēng)開(kāi)立備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)的必要性中，說(shuō)明客戶(hù)數量、服務(wù)領(lǐng)域、交易金額、結算周期等。

　　支付機構所在地中國人民銀行分支機構對支付機構的申請進(jìn)行審批，并出具相應的批復文件。審查同意支付機構在備付金合作銀行開(kāi)立備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)的，應根據本辦法第二十條規定明確備付金銀行賬戶(hù)的收付或匯繳類(lèi)型及使用要求。審查同意支付機構在備付金合作銀行開(kāi)立5個(gè)以上備付金收付賬戶(hù)的，還應當在第5個(gè)賬戶(hù)正式開(kāi)立前，向中國人民銀行進(jìn)行報備，說(shuō)明新增開(kāi)立備付金收付賬戶(hù)的必要性、支付機構應當適用的風(fēng)險準備金計提比例及備付金相關(guān)考核比例。

　　第二十二條 對于同一法人備付金銀行，支付機構在同一個(gè)省(自治區、直轄市)內，只能選擇該銀行的一個(gè)分支機構開(kāi)立一個(gè)備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)。

　　支付機構因相關(guān)監管要求確需在同一法人備付金存管銀行的一個(gè)分支機構開(kāi)立多個(gè)備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)的，應當向所在地中國人民銀行分支機構提出申請，載明開(kāi)立事由、相關(guān)監管要求文件、開(kāi)戶(hù)銀行名址等。支付機構所在地中國人民銀行分支機構審查后，報中國人民銀行批準。

　　未經(jīng)中國人民銀行批準，支付機構不得在備付金銀行的境外分支機構開(kāi)立備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)。

　　第二十三條 支付機構在備付金銀行開(kāi)立備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)時(shí)，除應向備付金銀行出具《人民幣銀行結算賬戶(hù)管理辦法》等規定的材料外，還應當提交以下申請材料：

　　(一)《支付業(yè)務(wù)許可證》(副本)及復印件；

　　(二)備付金協(xié)議(副本)及復印件；

　　(三)支付機構所在地中國人民銀行分支機構關(guān)于其開(kāi)立備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)的批復文件。

　　支付機構跨省(自治區、直轄市)開(kāi)展支付業(yè)務(wù)的，還應提交該備付金銀行的法人機構出具的、同意支付機構在該備付金銀行開(kāi)立備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)的文件。

　　第二十四條 支付機構開(kāi)立的備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)的名稱(chēng)，應當標明支付機構名稱(chēng)和“客戶(hù)備付金”字樣。

　　支付機構以活期存款之外的其他形式存放客戶(hù)備付金的備付金銀行賬戶(hù)，應當在其已開(kāi)立備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)的備付金銀行開(kāi)立。該賬戶(hù)名稱(chēng)應當標明支付機構名稱(chēng)和“客戶(hù)備付金”字樣，該賬戶(hù)資金只能由支付機構在該銀行開(kāi)立的備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)轉存，且到期后應當轉回至該備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)。

　　支付機構和備付金銀行應當自前款規定的備付金銀行賬戶(hù)開(kāi)立之日起5個(gè)工作日內，分別向所在地中國人民銀行分支機構報備。

　　第二十五條 支付機構的分支機構不得以自己的名義開(kāi)立備付金銀行賬戶(hù)。

　　支付機構按規定可以接受現金形式的客戶(hù)備付金的，應當于當日至遲下一工作日全額繳存備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)。

　　支付機構按規定可為客戶(hù)辦理備付金贖回的，應當通過(guò)備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)劃轉應贖回的客戶(hù)備付金，不得使用接受的現金形式客戶(hù)備付金坐支。

　　第二十六條 備付金銀行賬戶(hù)的資金應專(zhuān)款專(zhuān)用，不得辦理現金支取。

　　第四章 客戶(hù)備付金的使用與劃轉

　　第二十七條 支付機構應當以實(shí)際收到的客戶(hù)備付金為客戶(hù)辦理委托的支付業(yè)務(wù)。支付機構尚未實(shí)際收到客戶(hù)備付金的，不得以自有資金、客戶(hù)備付金等任何形式的貨幣資金為該客戶(hù)辦理預支或進(jìn)行墊付。

　　前款所稱(chēng)實(shí)際收到的客戶(hù)備付金，包括支付機構收到的現金形式的客戶(hù)備付金，已到達支付機構備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)的客戶(hù)備付金，以及尚未到達支付機構備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)、但已進(jìn)入相關(guān)銀行清算流程的客戶(hù)備付金。

　　第二十八條 備付金銀行應當根據本辦法第九條第(四)項規定對支付機構提交的支付指令審核無(wú)誤后，辦理備付金銀行賬戶(hù)內的資金劃轉業(yè)務(wù)。

　　支付機構未按備付金協(xié)議約定發(fā)送支付指令的，備付金銀行有權拒絕為其辦理備付金銀行賬戶(hù)內的資金劃轉。

　　第二十九條 支付機構存放在備付金存管銀行的客戶(hù)備付金不得低于其接受的客戶(hù)備付金日均余額的50%�？蛻�(hù)備付金日均余額為最近30日內支付機構所有備付金銀行賬戶(hù)的日終平均余額。

　　支付機構與備付金銀行建立了本辦法第十三條所稱(chēng)客戶(hù)備付金存管系統、備付金銀行能夠與支付機構按日核對客戶(hù)備付金的總賬及明細賬、實(shí)時(shí)或按日監測支付機構支付業(yè)務(wù)的，由支付機構向所在地中國人民銀行分支機構提交申請及備付金銀行出具的相關(guān)證明材料，中國人民銀行相應調減前款規定的備付金存管銀行的客戶(hù)備付金存放比例。

　　第三十條 支付機構擬調整不同法人備付金合作銀行的備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)間頭寸的，應當通過(guò)其在備付金存管銀行開(kāi)立的備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)辦理相應的資金劃轉。不同法人備付金合作銀行之間不得直接劃轉資金。

　　支付機構辦理前款規定的備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)間頭寸調整的，應當提前向備付金主存管行提交調整計劃，說(shuō)明擬調整賬戶(hù)信息、金額、調整原因、調整時(shí)間等。備付金主存管行同意調整的，應當通知有關(guān)備付金存管銀行及時(shí)辦理資金劃轉手續。備付金主存管行拒絕調整的，應當向支付機構出具拒絕理由。

　　第三十一條 支付機構存放在備付金合作銀行的客戶(hù)備付金，除按規定可直接劃轉至備付金存管銀行外，不得直接進(jìn)行其他跨行資金劃轉。

　　支付機構確需進(jìn)行其他跨行資金劃轉的，只能通過(guò)備付金存管銀行辦理。

　　本條所稱(chēng)其他跨行資金劃轉，包括將備付金合作銀行的客戶(hù)備付金劃轉至不屬同一法人的備付金合作銀行，或劃轉至備付金銀行之外的其他商業(yè)銀行。

　　第三十二條 非因客戶(hù)原因導致支付機構應當退還客戶(hù)備付金的，支付機構應當向備付金主存管行提出申請，說(shuō)明退還客戶(hù)備付金的事由、金額等。

　　備付金主存管行同意劃轉資金的，應當通知有關(guān)備付金銀行及時(shí)辦理資金劃轉手續。備付金主存管行拒絕劃轉資金的，應當向支付機構出具拒絕理由。

　　第三十三條 支付機構按規定以現金為客戶(hù)辦理備付金贖回的，應當先通過(guò)自有資金賬戶(hù)為客戶(hù)辦理備付金的贖回，再將相應額度的客戶(hù)備付金從備付金存管銀行劃轉至其自有資金賬戶(hù)。

　　支付機構從備付金存管銀行實(shí)際劃轉資金時(shí)，應當向備付金存管銀行提交相應的客戶(hù)備付金贖回證明文件。

　　第三十四條 支付機構應當在備付金主存管行開(kāi)立風(fēng)險準備金專(zhuān)用存款賬戶(hù)，專(zhuān)戶(hù)存放支付機構按規定計提的風(fēng)險準備金。該銀行賬戶(hù)名稱(chēng)應當注明支付機構名稱(chēng)和“風(fēng)險準備金”字樣。

　　本辦法所稱(chēng)風(fēng)險準備金，是指支付機構按季從所有備付金銀行賬戶(hù)利息所得中結轉的、專(zhuān)門(mén)用于彌補支付機構客戶(hù)備付金等特定損失的資金。

　　支付機構計提的風(fēng)險準備金不得低于其備付金銀行賬戶(hù)利息所得的10%。支付機構在備付金合作銀行開(kāi)立了5個(gè)以上備付金收付賬戶(hù)的，自第5個(gè)備付金收付賬戶(hù)起，每新增一個(gè)備付金收付賬戶(hù)，其風(fēng)險準備金的計提比例增加5個(gè)百分點(diǎn)，以此類(lèi)推，直至風(fēng)險準備金的計提比例達到100%止。

　　支付機構與備付金銀行建立了本辦法第十三條規定的客戶(hù)備付金存管系統的，由支付機構所在地中國人民銀行分支機構進(jìn)行評估，報中國人民銀行對其風(fēng)險準備金的計提比例另行核準，并由支付機構所在地中國人民銀行分支機構在本辦法第二十一條規定的批復文件中予以明確。

　　未經(jīng)中國人民銀行批準，任何單位和個(gè)人不得動(dòng)用支付機構計提的風(fēng)險準備金。

　　支付機構與備付金主存管行應當于支付機構風(fēng)險準備金專(zhuān)用存款賬戶(hù)開(kāi)立之日起5個(gè)工作日內，分別向所在地中國人民銀行分支機構報備。

　　第三十五條 支付機構可將計提風(fēng)險準備金后的備付金銀行賬戶(hù)利息余額劃轉至其自有資金賬戶(hù)。

　　支付機構應當在實(shí)際劃轉備付金銀行利息余額時(shí)，向備付金銀行提交相應的風(fēng)險準備金結轉證明，包括支付機構風(fēng)險準備金計提比例、結轉支付機構風(fēng)險準備金賬戶(hù)信息等。

　　支付機構應當在自備付金銀行利息余額實(shí)際劃轉完成之日起5個(gè)工作日內，向備付金主存管行提交相應的備付金利息劃轉明細信息。

　　第三十六條 支付機構接受的客戶(hù)備付金中包含其應收取的支付業(yè)務(wù)手續費收入的，支付機構應當通過(guò)備付金主存管行結轉支付業(yè)務(wù)手續費收入。

　　支付機構應當與備付金主存管行約定支付業(yè)務(wù)手續費收入的結轉周期，將支付業(yè)務(wù)手續費收入劃轉至自有資金賬戶(hù)，并在實(shí)際劃轉時(shí)向備付金主存管行提交相應的計算依據等。

　　第三十七條 本辦法第三十三條、第三十五條和第三十六條所稱(chēng)自有資金賬戶(hù)由支付機構指定。一家支付機構只能指定一個(gè)自有資金賬戶(hù)，不得隨意更改。

　　備付金銀行辦理劃轉時(shí)，應當對支付機構提交的支付指令、自有資金賬戶(hù)信息、應劃轉資金的額度等進(jìn)行審核。

　　支付機構與備付金銀行應當于自有資金賬戶(hù)指定之日起5個(gè)工作日內，分別向所在地中國人民銀行分支機構報備。支付機構確需變更指定的自有資金賬戶(hù)的，應當向所在地中國人民銀行分支機構提交書(shū)面申請，說(shuō)明變更原因、變更后的自有資金賬戶(hù)等情況。

　　第三十八條 支付機構辦理備付金匯繳賬戶(hù)內的資金劃轉、備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)的頭寸調整、結轉手續費收入、劃轉備付金利息及風(fēng)險準備金等資金劃轉業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的費用，應當由支付機構自有資金承擔。

　　第三十九條 支付機構撤銷(xiāo)其在備付金合作銀行開(kāi)立的備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)的，應當向備付金主合作行提出書(shū)面申請，說(shuō)明擬撤銷(xiāo)賬戶(hù)、銷(xiāo)戶(hù)時(shí)間、承接賬戶(hù)等信息。其中，承接賬戶(hù)應當符合下列要求：

　　(一)擬撤銷(xiāo)賬戶(hù)為備付金匯繳賬戶(hù)的，承接賬戶(hù)應當為支付機構在該備付金主合作行開(kāi)立的備付金收付賬戶(hù)。支付機構未在該備付金主合作行開(kāi)立備付金收付賬戶(hù)的，承接賬戶(hù)應當為支付機構在備付金主存管行開(kāi)立的備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)。

　　(二)擬撤銷(xiāo)賬戶(hù)為備付金收付賬戶(hù)的，承接賬戶(hù)應當為支付機構在備付金主存管行開(kāi)立的備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)。

　　備付金主合作行審核無(wú)誤后，應通知有關(guān)備付金合作銀行將擬撤銷(xiāo)賬戶(hù)中的備付金余額劃轉到承接賬戶(hù)，并辦理銷(xiāo)戶(hù)手續。

　　第四十條 支付機構撤銷(xiāo)其在備付金存管銀行開(kāi)立的備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)的，其承接賬戶(hù)應當為支付機構在備付金主存管行開(kāi)立的備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)。支付機構應當向備付金主存管行提出書(shū)面申請，比照本辦法第三十九條辦理銷(xiāo)戶(hù)手續。

　　第四十一條 支付機構因變更業(yè)務(wù)處理模式撤銷(xiāo)全部備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)的，應當向備付金銀行的法人機構提交書(shū)面申請。

　　擬撤銷(xiāo)備付金銀行賬戶(hù)內仍存在備付金余額的，支付機構應當將備付金余額情況及處置方案報送其所在地中國人民銀行分支機構，待取得批復并按照相關(guān)規定將資金處置完畢后，方能繼續辦理銷(xiāo)戶(hù)手續。

　　第四十二條 支付機構終止支付業(yè)務(wù)的，備付金銀行應當根據中國人民銀行的批復文件、客戶(hù)合法權益保障方案或國家法律法規等規定，對客戶(hù)備付金余額信息進(jìn)行審核、劃轉后，辦理相關(guān)銷(xiāo)戶(hù)手續。

　　第四十三條 支付機構應當在備付金銀行賬戶(hù)變更、撤銷(xiāo)后的5個(gè)工作日內，將相關(guān)賬戶(hù)信息報送支付機構所在地中國人民銀行分支機構備案。

　　前款所稱(chēng)備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)涉及支付機構在備付金合作銀行開(kāi)立的備付金收付賬戶(hù)的，支付機構還應當將相關(guān)賬戶(hù)信息報送備付金主存管行。

　　第四十四條 支付機構因變更法人備付金存管銀行撤銷(xiāo)備付金銀行賬戶(hù)的，變更前的備付金存管銀行應當與支付機構全面核對各備付金銀行賬戶(hù)余額一致后，在約定的時(shí)間向其指定的承接賬戶(hù)全額劃轉客戶(hù)備付金。該指定的承接賬戶(hù)應當為支付機構在變更后的備付金存管銀行開(kāi)立的一個(gè)備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)。

　　變更前的備付金存管銀行不得在前款規定的客戶(hù)備付金劃轉期間為支付機構辦理新增支付業(yè)務(wù)，并應當于客戶(hù)備付金余額劃轉結清當日，撤銷(xiāo)支付機構在該行開(kāi)立的備付金銀行賬戶(hù)。

　　變更前的備付金存管銀行法人機構應當在全部備付金銀行賬戶(hù)撤銷(xiāo)后5個(gè)工作日內，向所在地中國人民銀行分支機構報送備付金余額劃轉及銷(xiāo)戶(hù)成功相關(guān)信息。

　　第四十五條 備付金銀行賬戶(hù)管理的其他未盡事宜，未特別說(shuō)明的，均應遵守《人民幣銀行結算賬戶(hù)管理辦法》等有關(guān)規定。

　　第五章 監督管理

　　第四十六條 中國人民銀行依法對支付機構的實(shí)繳貨幣資本與客戶(hù)備付金日均余額的比例進(jìn)行考核。

　　本辦法所稱(chēng)客戶(hù)備付金余額，是指支付機構在備付金銀行開(kāi)立的所有備付金銀行賬戶(hù)日終余額的合計數�？蛻�(hù)備付金余額由備付金主存管行與支付機構分別負責統計匯總后，報支付機構所在地中國人民銀行分支機構。備付金主存管行與支付機構統計匯總信息不一致的，以備付金主存管行統計為準。

　　支付機構在備付金銀行賬戶(hù)存放的支付業(yè)務(wù)手續費收入或利息，經(jīng)備付金主存管行核實(shí)屬于尚未到本辦法規定的結轉周期的，可在計算客戶(hù)備付金余額時(shí)予以剔除。但支付機構逾期未結轉的，不得剔除。

　　支付機構實(shí)繳貨幣資本發(fā)生變更的，應當于變更次月初5個(gè)工作日內，將驗資證明等資料報送所在地中國人民銀行分支機構。

　　第四十七條 支付機構存在下列情形的，中國人民銀行根據本辦法第四十六條規定對其進(jìn)行考核時(shí)可進(jìn)行相應調整：

　　(一)支付機構與備付金銀行建立了本辦法第十三條規定的客戶(hù)備付金存管系統、備付金銀行能夠按日與支付機構進(jìn)行客戶(hù)備付金的總賬及明細賬核對、實(shí)時(shí)或按日監測支付機構支付業(yè)務(wù)的，由支付機構向所在地中國人民銀行分支機構申請、并提交備付金銀行出具的相關(guān)證明材料，中國人民銀行將相應調減其客戶(hù)備付金余額考核基數。

　　(二)支付機構在備付金合作銀行開(kāi)立5個(gè)以上備付金收付賬戶(hù)的，自第5個(gè)備付金收付賬戶(hù)起，每新增1個(gè)備付金收付賬戶(hù)，其實(shí)繳貨幣資本與客戶(hù)備付金日均余額考核比例增加2個(gè)百分點(diǎn)。具體考核比例由支付機構所在地中國人民銀行分支機構在本辦法第二十一條規定的批復文件中予以明確。

　　第四十八條 支付機構應當于每月初5個(gè)工作日內，以電子方式向所在地中國人民銀行分支機構及其備付金主存管行報告下列信息：

　　(一)上月各備付金銀行賬戶(hù)的每日發(fā)生額和余額；

　　(二)上月各備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)的現金繳存額；

　　(三)上月支付機構因辦理客戶(hù)現金贖回由備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)劃轉至支付機構自有資金賬戶(hù)的金額，已辦理及待辦理現金贖回的金額；

　　(四)上月支付機構結轉的支付業(yè)務(wù)手續費收入金額；

　　(五)上月各備付金銀行賬戶(hù)的利息計付總額，繳存風(fēng)險準備金專(zhuān)用存款戶(hù)的金額，備付金利息所得已結轉及待結轉至支付機構自有資金賬戶(hù)的金額。

　　除前款規定外，支付機構還應當于每月初5個(gè)工作日內，以電子方式向所在地中國人民銀行分支機構報告上月各自有資金銀行賬戶(hù)相關(guān)信息，向備付金主存管行報告其在備付金合作銀行開(kāi)立的各備付金銀行賬戶(hù)相關(guān)信息。

　　第四十九條 備付金銀行應當對支付機構存放在本機構的客戶(hù)備付金的使用情況進(jìn)行監督，并于每月初3個(gè)工作日內，向其所在地中國人民銀行分支機構及相應的備付金主管行報告本辦法第四十八條第一款規定信息。

　　備付金主管行應當對支付機構存放在屬于同一法人備付金銀行的客戶(hù)備付金的使用情況進(jìn)行監督，并于每月初5個(gè)工作日內，按照本辦法第四十八條第一款規定匯總屬于同一法人備付金銀行的信息，并報告支付機構所在地中國人民銀行分支機構。

　　備付金主存管行應當對支付機構客戶(hù)備付金的頭寸調撥、信息歸集等情況進(jìn)行監督。

　　第五十條 備付金銀行應當與支付機構定期或不定期核對賬務(wù)，發(fā)現客戶(hù)備付金被擠占挪用或有其他異常情況的，應當督促支付機構及時(shí)采取措施進(jìn)行糾正，并立即報告所在地中國人民銀行分支機構及相應的備付金主管行。

　　第五十一條 中國人民銀行及其分支機構對支付機構客戶(hù)備付金的余額及變動(dòng)情況進(jìn)行監測和統計。

　　中國人民銀行分支機構應當督促支付機構及備付金主管行按時(shí)報送各種資料，有權調閱支付機構、備付金銀行的相關(guān)交易和檔案資料，定期或不定期組織開(kāi)展現場(chǎng)或非現場(chǎng)檢查。

　　第五十二條 中國人民銀行及其分支機構可根據監管需要，不定期地責成支付機構對其客戶(hù)備付金等相關(guān)項目進(jìn)行專(zhuān)項審計，并根據被審計支付機構的業(yè)務(wù)類(lèi)型、備付金銀行賬戶(hù)數量等確定審計的重點(diǎn)和頻率。

　　支付機構應當委托會(huì )計師事務(wù)所開(kāi)展前款所稱(chēng)專(zhuān)項審計，并于審計工作結束之日起5個(gè)工作日內向所在地中國人民銀行分支機構提交相應的審計報告。

　　第五十三條 支付機構、備付金銀行應當妥善保管備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)資料和交易記錄，保管方式和期限遵照有關(guān)規定執行。

　　第六章 罰則

　　第五十四條 備付金存管銀行有下列情形之一的，中國人民銀行及其分支機構責令其限期改正，并給予警告或處1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下罰款；情節嚴重的，中國人民銀行責令其暫�；蚪K止辦理客戶(hù)備付金業(yè)務(wù)：

　　(一)未按規定為支付機構開(kāi)立備付金銀行賬戶(hù)，或未按規定監督支付機構客戶(hù)備付金劃轉支付的；

　　(二)未按規定報送客戶(hù)備付金的存管或使用情況等信息資料的；

　　(三)未按規定對支付機構調整備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)頭寸的行為進(jìn)行復核監督的；

　　(四)未對支付機構違反規定使用客戶(hù)備付金的申請或指令予以拒絕的；

　　(五)明知或應知支付機構侵占、挪用客戶(hù)備付金，但未及時(shí)制止或報告所在地中國人民銀行分支機構的。

　　第五十五條 備付金合作銀行有下列情形之一的，中國人民銀行及其分支機構責令其限期改正，并給予警告或處1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下罰款；情節嚴重的，中國人民銀行責令其暫�；蚪K止辦理客戶(hù)備付金業(yè)務(wù)：

　　(一)未按人民銀行批復為支付機構在備付金合作銀行開(kāi)立備付金銀行賬戶(hù)，或違反規定通過(guò)支付機構在備付金合作銀行開(kāi)立的備付金銀行賬戶(hù)為支付機構辦理資金劃轉的；

　　(二)未按規定報送客戶(hù)備付金的存管或使用情況等信息資料的；

　　(三)違反規定將備付金合作銀行中的客戶(hù)備付金直接用于跨行資金劃轉的，或違反規定辦理同一法人備付金合作銀行的不同備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)之間的資金劃轉的；

　　(四)未對支付機構違反規定使用客戶(hù)備付金的申請或指令予以拒絕的；

　　(五)未按規定逐日結清備付金匯繳賬戶(hù)日終余額的；

　　(六)明知或應知支付機構擠占、挪用客戶(hù)備付金，但未及時(shí)制止或報告所在地中國人民銀行分支機構的。

　　第五十六條 支付機構有下列情形之一的，中國人民銀行分支機構責令其限期改正，并給予警告或處1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下罰款：

　　(一)未按規定辦理相關(guān)備案手續的；

　　(二)未按規定報送或保管相關(guān)資料的；

　　(三)未按規定開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)備付金銀行賬戶(hù)的。

　　第五十七條 支付機構有下列情形之一的，中國人民銀行分支機構責令其限期改正，并處3萬(wàn)元罰款；情節嚴重的，中國人民銀行責令其暫停部分或全部支付業(yè)務(wù)，直至注銷(xiāo)其《支付業(yè)務(wù)許可證》；涉嫌犯罪的，依法移送公安機關(guān)立案偵查；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

　　(一)未遵守實(shí)繳貨幣資本與客戶(hù)備付金余額的比例管理規定，及備付金銀行之間客戶(hù)備付金存放限額管理規定的；

　　(二)未按規定存放、使用、核算客戶(hù)備付金的；

　　(三)未按規定從備付金銀行賬戶(hù)利息中計提支付機構風(fēng)險準備金的；

　　(四)虛構交易或以其他任何形式擠占、挪用客戶(hù)備付金的；

　　(五)未經(jīng)批準擅自動(dòng)用支付機構風(fēng)險準備金的；

　　(六)違反規定為客戶(hù)委托辦理的支付業(yè)務(wù)提供或變相提供資金預支、墊付或透支服務(wù)；

　　(七)未按規定辦理相關(guān)報批手續的；

　　(八)拒絕或阻礙相關(guān)檢查監督的。

　　第七章 附則

　　第五十八條 中國人民銀行有關(guān)支付機構的業(yè)務(wù)管理辦法中對客戶(hù)備付金有特別規定的，從其規定。

　　第五十九條 本辦法由中國人民銀行負責解釋和修訂。

　　第六十條 本辦法自2011年X月X日起施行。