一邊是公司貸款“短多長(cháng)少”的局面未有扭轉，另一邊是信貸資產(chǎn)質(zhì)量備受考驗。8月15日，銀監會(huì )公布了今年第二季度商業(yè)銀行主要監管指標的數據，其中備受關(guān)注的銀行業(yè)不良貸款余額再次呈現上升勢頭。截至今年6月末，我國銀行業(yè)總資產(chǎn)達127萬(wàn)億元，盡管其不良貸款率保持在0.9%，但不良貸款余額卻升至4564億元，比年初增加了267億元。
　　事實(shí)上，去年第四季度以來(lái)，經(jīng)濟下行壓力顯現后，商業(yè)銀行的大量不良貸款也隨之“抬頭”，從2011年第三季度末的4078億元，到今年第一季度末的4382億元，再到第二季度末的4564億元，一系列數據愈發(fā)難緩市場(chǎng)對我國銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量下降的擔憂(yōu)。
　　“我國經(jīng)濟正處于增速放緩以及結構調整階段，很多企業(yè)的經(jīng)營(yíng)受到了影響，而這種影響作用于銀行業(yè)時(shí)，就體現為資產(chǎn)質(zhì)量下行的壓力�！敝袊�社科院金融重點(diǎn)實(shí)驗室主任劉煜輝分析稱(chēng)。
　　具體來(lái)看，今年第二季度，大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城商行和農商行的不良貸款余額均有上升，分別達到3020億元、657億元、403億元和426億元，分別較年初增加了24億元、94億元、64億元和85億元。值得一提的是，股份制商業(yè)銀行、農商行和外資銀行的不良貸款率較今年第一季度末上升了1個(gè)百分點(diǎn)，分別達到0.7%、1.6%和0.6%。
　　在已上市的股份制商業(yè)銀行中，近日，華夏銀行、興業(yè)銀行和浦發(fā)銀行相繼公布了半年報，報告顯示其不良貸款壓力均有所增大。截至6月末，華夏銀行的不良貸款余額56.84億元，比年初增加0.84億元；興業(yè)銀行的不良貸款余額42.12億元，較期初增加4.97億元。并且，在不良貸款增加的情況下，逾期貸款的情況也有所惡化。興業(yè)銀行逾期貸款余額85.06億元，較期初增加22.77億元；逾期貸款余額58.58億元，比年初增加13.77億元。興業(yè)銀行高管表示，“不良貸款增加的原因主要是少數中小企業(yè)及個(gè)體工商戶(hù)受宏觀(guān)經(jīng)濟影響或自身經(jīng)營(yíng)管理不善，導致償債能力下降，而逾期貸款的增加原因在于部分貸款客戶(hù)經(jīng)營(yíng)壓力加大，資金鏈緊張，出現暫時(shí)性還款困難�！�
　　浦發(fā)銀行在今年6月末的不良貸款余額約76.8億元，該行在半年報中分析認為，上半年新增不良貸款上升幅度約為31.7%，且主要集中在溫州和杭州地區，其他地區的貸款質(zhì)量基本保持穩定。按貸款投放地區來(lái)看，浦發(fā)銀行在浙江地區的貸款賬面余額約為2301億元，占比15.84%。
　　然而，銀行不良貸款只升不降，正反映出現階段我國大量企業(yè)出現財務(wù)困難的窘境，尤其是長(cháng)三角和珠三角地區企業(yè)負債普遍加大，減產(chǎn)停產(chǎn)現象增多，這在一定程度上影響了其還貸能力。
　　據《經(jīng)濟參考報》記者了解，珠三角地區的廣東省和深圳，傳統行業(yè)虧損情況普遍，主要集中在服裝、玩具、家具行業(yè)。而在長(cháng)三角地區，江蘇南通、江陰等，則出現了部分中小船企船臺空置、資不抵債，有的甚至停產(chǎn)、破產(chǎn)，而一些大型船企同樣也面臨困境，由于新船訂單枯竭、傳動(dòng)新船預付款比例大幅下降，行業(yè)利潤下滑嚴重。在煤炭行業(yè)方面，中小股份制商業(yè)銀行的支持力度普遍比國有銀行大得多，就山西當地而言，中小股份制商業(yè)銀行的涉煤貸款余額占比一般在20%至30%；鋼貿企業(yè)方面，長(cháng)三角地區該類(lèi)企業(yè)普遍采取聯(lián)保形式從銀行貸款，因此，對銀行而言，企業(yè)重復擔保的風(fēng)險乘數正在放大。
　　一位大行的信貸部人士對《經(jīng)濟參考報》記者表示，“今年以來(lái)，不少銀行已將船舶、鋼貿等行業(yè)列入到嚴控放貸的‘黑名單’中。同時(shí)，去年末到今年上半年，銀監會(huì )對船舶、煤炭、鋼貿等行業(yè)的貸款情況也進(jìn)行了反復摸底，從摸底的情況看，造船業(yè)貸款多為股份制商業(yè)銀行，而江浙一帶的大型商業(yè)銀行對造船、鋼貿業(yè)的貸款大多需要經(jīng)總行批準�！�
　　就WIND統計，今年上半年，納入統計的410家企業(yè)的應收賬款為1423億，較上年末增加了387億元。同時(shí)，在已公布中報的516家上市公司中，356家企業(yè)的壞賬準備有所升高，其中，制造業(yè)、煤炭、地產(chǎn)相關(guān)行業(yè)壞賬準備增加較多。
　　中國社科院副院長(cháng)李揚表示，“中國企業(yè)的負債占GDP比重已達107%，按照經(jīng)合組織的標準，企業(yè)負債如果占GDP的90%就很危險，而中國企業(yè)的負債率已經(jīng)超過(guò)了這一警戒線(xiàn)�！�
　　盡管，企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況下行，導致銀行不良貸款攀升和逾期貸款反彈，但也有分析人士認為，考慮到與國際相比，目前我國銀行業(yè)不良率已經(jīng)保持在較低的水平，繼續下降的空間有限，因此，不良資產(chǎn)在下行經(jīng)濟周期暴露是自然現象。為此，銀行業(yè)普遍加大了撥備力度。
　　浦發(fā)銀行在半年報中表示，“針對溫州和杭州地區2012年上半年度增加的信用風(fēng)險，我行在計提貸款準備金時(shí)已經(jīng)予以考慮�！�
　　據銀監會(huì )披露，我國銀行業(yè)撥備覆蓋率已從去年第一季度末的230.2%提高到今年第二季度末的290.2%，貸款損失準備金也達到了1.32萬(wàn)億元。這意味著(zhù)，“對于當前的信貸風(fēng)險，銀行理論上是可以應對�！比疸y證券勵雅敏預計，中國銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量或在今年底三季度企穩。