不記名的購物卡，近年來(lái)已經(jīng)成為我國公款消費和變相行賄的“重災區”。發(fā)卡商利用卡內巨額沉淀資金賺錢(qián)，已成為業(yè)內公開(kāi)秘密，嚴重擾亂了稅收和財務(wù)管理秩序。
去年5月底，中國人民銀行監察部、財政部、商務(wù)部、稅務(wù)總局、工商總局、預防腐敗局七部委聯(lián)合出臺《關(guān)于規范商業(yè)預付卡管理的意見(jiàn)》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《意見(jiàn)》)，要求購卡1萬(wàn)元以上必須“實(shí)名制”。
然而《意見(jiàn)》下發(fā)一年有余，“實(shí)名制”真正實(shí)現了嗎？中國青年報記者進(jìn)行了調查采訪(fǎng)。
“實(shí)名制”有名無(wú)實(shí)
在《意見(jiàn)》中，規定購卡1萬(wàn)元以上，須實(shí)名登記。單位一次性購卡金額達5000元(含)以上或個(gè)人一次性購卡金額達5萬(wàn)元(含)以上的，通過(guò)銀行轉賬方式購買(mǎi)，不得使用現金。
但在浙江省紹興市，中國青年報記者看到，公然不執行七部委規定的商場(chǎng)比比皆是。
在紹興市中心的國商大廈、紹興供銷(xiāo)超市總店等地，財務(wù)工作人員均告訴記者，預付購物卡單張面額從100元至2000元不等，“購卡實(shí)名制”在此形同虛設。
“我聽(tīng)說(shuō)買(mǎi)的多是要登記的。我買(mǎi)十張1000元的，要登記嗎？”記者問(wèn)。
“不用。什么實(shí)名登記是我們超市的事，和買(mǎi)卡的人沒(méi)關(guān)系�！惫ぷ魅藛T如是說(shuō)。
即使全國連鎖的超市商場(chǎng)，也出現了架空實(shí)名制的情況。
在解放路上的華潤萬(wàn)家超市，當記者詢(xún)問(wèn)購卡5000元以上的方式，工作人員說(shuō)：“現金、刷卡、支票都接受�！�
對于實(shí)名制，工作人員一開(kāi)始說(shuō)：“按規定是要登記的。登記是為了你們好，要是卡掉了什么的可以找回來(lái)�！�
“那要是我不想登記呢？”記者問(wèn)。
“那你就隨便填一個(gè)別人的號好了，我們也不會(huì )去查你的。之前一些單位公司的財務(wù)來(lái)辦，都說(shuō)不想要登記�！惫ぷ魅藛T笑著(zhù)說(shuō)。
在北京市的大超市，“實(shí)名制”則總算落了地。
國貿萬(wàn)達廣場(chǎng)的沃爾瑪超市，每當有顧客過(guò)來(lái)辦小額的不記名購物卡時(shí)，柜臺服務(wù)人員總是要提醒一句：“請您務(wù)必保證充卡金額少于1000元�！�
柜臺很顯眼的位置貼著(zhù)一張“用戶(hù)辦卡須知”，在加粗顯示的“付款方式”一欄寫(xiě)著(zhù)七部委《意見(jiàn)》的規定。記者向工作人員詢(xún)問(wèn)單位的批量購物卡辦理，超市人員肯定地回答：“自去年6月1日起公司規定，金額超過(guò)1萬(wàn)元，都要進(jìn)行實(shí)名登記�！�
“規定是死的，人是活的”
近年來(lái)，非現金支付工具高速發(fā)展，購物卡發(fā)行規模不斷擴大。據統計，2009年預付卡的銷(xiāo)售規模已超過(guò)萬(wàn)億元人民幣。因此，“大額卡實(shí)名制”等商業(yè)預付卡相關(guān)管理制度，已被國家預防腐敗局列為制度廉潔性評估工作的重點(diǎn)之一。
但實(shí)行至今，制定者們已經(jīng)發(fā)現原則性的規定“還遠遠不夠”。
商務(wù)部市場(chǎng)秩序司工作人員給中國青年報記者舉了兩個(gè)例子。
“比如《意見(jiàn)》中規定，不記名預付卡的面額限1000元及以下，本意是對大面額的購物卡進(jìn)行限制，但實(shí)際中，許多商場(chǎng)超市為了規避，化整為零，將購物卡面額限定在1000元以下。另外，目前對購卡人實(shí)名登記的是發(fā)卡單位，如何監管‘化整為零’打游擊、確保能夠如實(shí)登記，的確還缺乏相關(guān)的細則�！�
此外，記者在探訪(fǎng)中發(fā)現，商場(chǎng)超市的工作人員即使知道七部委聯(lián)合規定的“實(shí)名制”，也不清楚具體由哪家部門(mén)來(lái)監督檢查。
涉及部門(mén)眾多，《意見(jiàn)》的要求卻只有寥寥數行�！岸悇�(wù)部門(mén)要加強發(fā)票管理和稅收稽查，堅決依法查處發(fā)卡人在售卡環(huán)節出具虛假發(fā)票、購卡單位在稅前扣除與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無(wú)關(guān)支出等行為。財政部門(mén)要加強財務(wù)管理，嚴厲查處挪用預算資金、利用購卡進(jìn)行公款消費等行為�！�
《意見(jiàn)》中較為籠統地要求：“人民銀行、商務(wù)部要繼續健全商業(yè)預付卡收費、投訴、保密、贖回、清退等業(yè)務(wù)管理制度�！薄肮ど滩块T(mén)要進(jìn)一步加強監督檢查，加大消費維權工作力度，嚴厲打擊侵犯消費者權益的不法行為，及時(shí)開(kāi)展相關(guān)消費提示�！�
據記者了解，對多用途預付卡和單一用途預付卡的監管將是兩套法規，分別由中央人民銀行和商務(wù)部進(jìn)行管理。
2011年10月28日，央行向公眾發(fā)布的《支付機構預付卡業(yè)務(wù)管理辦法(征求意見(jiàn)稿)》，被視為是七部委聯(lián)合《意見(jiàn)》的正式落地。
對比此前的七部委聯(lián)合《意見(jiàn)》，央行的征求意見(jiàn)稿進(jìn)一步細化了對“實(shí)名制”的各項管控。例如，對故意化整為零、拆分購卡金額、一天內購買(mǎi)接近1萬(wàn)元數額的不記名預付卡超過(guò)3次等行為也被納入實(shí)名制；又如，規定單位一次性購買(mǎi)預付卡5000元(含)以上、個(gè)人一次性購買(mǎi)預付卡5萬(wàn)元(含)以上時(shí)應通過(guò)銀行轉賬方式購買(mǎi)，預付卡內的現金“只能進(jìn)，不能出”。
但央行和商務(wù)部都面臨著(zhù)監管對象龐雜，套現、洗錢(qián)的違規行為隱秘難以監控等難題。
“規定是死的，人是活的�！逼胀ㄉ虉�(chǎng)工作人員的笑談，正成為政府部門(mén)不得不正視的現實(shí)。
單用途預付卡“實(shí)名制”細則將出臺
去年中秋節前后，商務(wù)部在全國各地開(kāi)展了聲勢浩大的商業(yè)預付卡市場(chǎng)專(zhuān)項檢查活動(dòng)，赴重點(diǎn)省市開(kāi)展專(zhuān)項檢查督察工作，“以檢查促整改”。
數月間，35個(gè)地方商務(wù)主管部門(mén)已轉發(fā)相關(guān)文件，17個(gè)地方已制定省市統一的檢查方案。河北、廣西、浙江寧波三地通過(guò)走訪(fǎng)重點(diǎn)發(fā)卡企業(yè)、舉行座談會(huì )等形式，及時(shí)掌握企業(yè)的反饋意見(jiàn)。安徽、四川、云南、遼寧、上海等省市召開(kāi)地市級商務(wù)主管部門(mén)會(huì )議，并規劃制定近期檢查任務(wù)分工及完成時(shí)限。安徽、江蘇等12個(gè)省市組建了省廳檢查工作領(lǐng)導小組。
但是商務(wù)部市場(chǎng)秩序司工作人員坦承，由于《意見(jiàn)》中沒(méi)有具體規定對違規的企事業(yè)單位、個(gè)人怎樣處罰，“最后很無(wú)奈，只能對所有違規單位警告了事”。
去年8月起，商務(wù)部表示下一步將編發(fā)相關(guān)政策解釋材料，盡快制定《單用途商業(yè)預付卡管理辦法》和《單用途商業(yè)預付卡發(fā)行和服務(wù)規范》。
商務(wù)部根據《消費者權益保護法》等法律法規研究制定的《單用途預付卡發(fā)行管理辦法(征求意見(jiàn)稿)》，已于2011年11月23日向社會(huì )公開(kāi)征求意見(jiàn)。
征求意見(jiàn)稿中根據企業(yè)年營(yíng)業(yè)收入，將發(fā)卡企業(yè)區分為獨立發(fā)卡企業(yè)、集團控股企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)。重點(diǎn)發(fā)卡企業(yè)、集團控股企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)除在工商注冊地辦理備案外，還需登錄商務(wù)部“單用途商業(yè)預付卡業(yè)務(wù)信息系統”進(jìn)行業(yè)務(wù)報告。
“我們近一年來(lái)并非無(wú)所作為，一直在全國各地開(kāi)展調研工作，研究管理細則究竟應該如何制定�！�
根據征求意見(jiàn)稿，使用單用途預付卡的企業(yè)都將在商務(wù)主管部門(mén)備案詳細信息。這意味著(zhù)，一旦企業(yè)違規，監管部門(mén)將有跡可循。
“雖然具體細則尚不能透露，目前準備工作已經(jīng)較為充分，預計今年年底之前應當可以出臺�！鄙虅�(wù)部市場(chǎng)秩序司工作人員明確告訴中國青年報記者。