“單位或個(gè)人購買(mǎi)一次性購買(mǎi)不記名預付卡1萬(wàn)元以上的，應當使用實(shí)名�！薄吨Ц稒C構預付卡業(yè)務(wù)管理辦法》11月1日將實(shí)施，而國慶前后，預付卡亂象仍暗流涌動(dòng)。
“銀聯(lián)消費卡，企業(yè)單位發(fā)放福利及送禮的上好選擇”中秋國慶前后，晉商銀行發(fā)行的萬(wàn)德商旅卡在滬上推介。
一家出售萬(wàn)德商旅卡的企業(yè)稱(chēng)，該卡不記名、不掛失、不取現，全國具有“銀聯(lián)”標識的POS機可刷卡消費，面額300到1000不等，“卡片可以開(kāi)幾十種發(fā)票，具備二次開(kāi)票功能�！�
記者獲取的一張萬(wàn)德商旅卡，有磁條，酷似一般銀行借記卡，印有晉商銀行和銀聯(lián)LOGO。
今年1月，央行曾發(fā)布《關(guān)于規范銀行業(yè)金融機構發(fā)行磁條預付卡和電子現金的通知》（下稱(chēng)“《通知》”），規定商業(yè)銀行不得發(fā)行或與其他機構合作發(fā)行磁條預付卡和非實(shí)名單電子現金。
“目前發(fā)行銀聯(lián)磁條預付卡有一個(gè)途徑，就是舉辦大型會(huì )議、活動(dòng)期間�！睖弦晃坏谌街Ц豆救耸空f(shuō)。
晉商銀行萬(wàn)德商旅卡宣稱(chēng)，是“為滿(mǎn)足首屆晉商大會(huì )境外來(lái)華人士及境內游客、境內居民的小額支付結算需求”。但晉商大會(huì )舉辦時(shí)間為2012年8月19日、20日，早已結束。
晉商銀行個(gè)人金融部相關(guān)人士回應稱(chēng)，卡片審批中的發(fā)行期限不方便透露，但肯定是嚴格經(jīng)過(guò)審批階段性發(fā)行的。
“晉商銀行的這個(gè)卡是金融辦審批的，具體對接需要聯(lián)系他們�！�10月10日，人民銀行太原中心支行人士回應稱(chēng)。蹊蹺的是，根據《通知》，符合發(fā)卡條件的銀行“可向中國人民銀行申請階段性發(fā)行磁條預付卡或非實(shí)名單電子現金”。
上述第三方支付公司人士稱(chēng)，區域銀行要攬存，想跨區經(jīng)營(yíng)，發(fā)不記名預付卡沖動(dòng)很足，現在有不少機構找西部的一些銀行討論發(fā)卡事宜。
熱賣(mài):“晉商大會(huì )”近兩月后
晉商銀行官網(wǎng)開(kāi)辟了萬(wàn)德商旅卡服務(wù)專(zhuān)區，稱(chēng)商旅卡采用“銀聯(lián)”標準發(fā)行的借記預付卡，可在POS、ATM機具上消費，不記名，對卡內預付款金額不計付利息。
中秋前后，萬(wàn)德商旅卡開(kāi)始在上海等地熱賣(mài)，一時(shí)為預付卡界知悉。
滬上的味多禮券團購網(wǎng)稱(chēng)自己為萬(wàn)德商旅卡的經(jīng)銷(xiāo)商，網(wǎng)站顯示海量供應10萬(wàn)張卡片，稱(chēng)“購卡可以開(kāi)辦公用品等幾十種發(fā)票”。其一位員工介紹，萬(wàn)德商旅卡資金由晉商銀行專(zhuān)戶(hù)管理，客戶(hù)購卡后，資金會(huì )進(jìn)入該行賬戶(hù)。
“實(shí)際上，這張印有銀聯(lián)標簽的卡已是不記名借記卡，即銀行磁條預付卡。功能強大到相當于不能取現的借記卡�！鄙鲜龅谌街Ц豆救耸糠Q(chēng)。
上述味多禮券團購網(wǎng)人員介紹，在該網(wǎng)購卡時(shí)，如果開(kāi)具發(fā)票，需要提取3%手續費，不開(kāi)發(fā)票手續費為2%，“用卡購買(mǎi)商品時(shí)，仍可第二次開(kāi)發(fā)票�！�
萬(wàn)德商旅卡自開(kāi)卡之日起有效期1年，到期后可向晉商銀行申請延長(cháng)一次，延長(cháng)期三個(gè)月。
1997年，央行曾明令各商業(yè)銀行停止不記名式儲值卡的發(fā)行。此后多年，一直沒(méi)有放開(kāi)口子。例外的僅有奧運會(huì )、世博期間，中行、交行發(fā)行過(guò)。之后，光大、深發(fā)展也有類(lèi)似卡片發(fā)行。但深發(fā)展公益預付卡、光大陽(yáng)光旅行儲值卡已在去年停售。
今年1月20日，央行再次發(fā)布前述《通知》重申要求。通知提及，例外的是“省會(huì )（首府）城市及副省級城市承辦全國或國際性經(jīng)濟、文化、體育等大型活動(dòng)時(shí)，活動(dòng)合作銀行可向央行申請階段性發(fā)行磁條預付卡或非實(shí)名單電子現金”。
然而，晉商銀行發(fā)行萬(wàn)德商旅卡的背景為晉商大會(huì )，其早已經(jīng)結束近兩個(gè)月。目前市面熱賣(mài)的萬(wàn)德商旅卡，是否為大會(huì )期間的“庫存”？對于央行要求中的“階段性發(fā)行”如何理解？尚無(wú)明確說(shuō)法。上述第三方支付公司人士稱(chēng)，一般對《通知》的理解，活動(dòng)結束后就不能再繼續發(fā)行增量卡片，而晉商大會(huì )數月后依舊有萬(wàn)德商旅卡在售，其本人很難理解為“庫存”。
同時(shí)，《通知》要求，即便核準發(fā)行的銀行預付卡，也“不得在磁條預付卡或電子現金發(fā)行及真實(shí)商品、服務(wù)交易發(fā)生前的任何環(huán)節向購卡人開(kāi)具或變相開(kāi)具發(fā)票”。
“這一個(gè)規定為了避免兩次開(kāi)取發(fā)票�！鄙鲜龅谌街Ц豆救耸空J為，萬(wàn)德商旅卡在上述兩點(diǎn)上，均在打擦邊球。
兩次開(kāi)票
萬(wàn)德商旅卡背后是一條多方獲益的利益鏈。
如前文所述，卡片確認賣(mài)出后，售卡資金直接轉給晉商銀行，卡片生效�！翱ㄉ系某恋碣Y金相當于存款資源，具備攬存功能�！鄙鲜龅谌街Ц豆救耸空f(shuō)。
晉商銀行為一家頗具地方政府背景的銀行，其前八大股東，有7家為國家股和國有法人股，其中最大的兩個(gè)股東為山西財政廳和太原財政局，總計持股超過(guò)24%。
截至2011末，該行各項存款577億元，比年初增加35.34%；凈利潤6億元，同比增幅128%。
許多企業(yè)客戶(hù)看中的，是此類(lèi)卡片兩次開(kāi)票的功能。對于企業(yè)而言，購卡給員工發(fā)放福利，可攤大費用支出以沖抵部分利潤，從而減少企業(yè)所得稅；對于企業(yè)員工個(gè)人來(lái)說(shuō)，獲得預付卡形式的福利發(fā)放，也能減少個(gè)人所得稅。
“不記名”方便了用卡者的消費，可隱匿持有者信息，適合各種灰色交際需要。
此前，中國禮品產(chǎn)業(yè)研究院根據國家統計局、商務(wù)部、行業(yè)數據，對禮品行業(yè)進(jìn)行測算，得出目前國內禮品市場(chǎng)的年需求總額在7684億元的驚人數字。其中不少是預付卡形式。
萬(wàn)德商旅卡還有一個(gè)重要合作方，即海航集團下屬海航易生控股有限公司，其也銷(xiāo)售該卡。10月11日，海航易生一位人士電話(huà)中稱(chēng)，公司近期停售了萬(wàn)德商旅卡。上述晉商銀行個(gè)金部人士也稱(chēng)，萬(wàn)德商旅卡已停售，但未向記者告知具體停售時(shí)間。
中秋國慶雙節過(guò)后，記者咨詢(xún)了多家自稱(chēng)經(jīng)銷(xiāo)商的企業(yè)，均表示仍在出售萬(wàn)德商旅卡。