3月26日，農業(yè)銀行和中國銀行業(yè)績(jì)報告出爐，年報顯示，農行、中行2012年分別實(shí)現凈利潤1450.94億元、1394.32億元，同比增長(cháng)幅度分別為19%、12.20%。此前，建設銀行24日晚間發(fā)布2012年年報，公司去年實(shí)現凈利潤1931.79億元，同比增長(cháng)14.13%。
根據交易所安排，本周有8家銀行公布年報，工行、交行、中信銀行、民生銀行和招商銀行也將陸續披露年報。外界普遍預期，銀行業(yè)高增長(cháng)時(shí)代已經(jīng)逝去。預計2012年16家A股上市銀行凈利潤同比增長(cháng)16%至17%，其中工農中建交國有五大銀行凈利潤同比增長(cháng)12%至13%。機構判斷，經(jīng)濟復蘇有助于延續銀行業(yè)的增長(cháng)表現，預計國有大行今年仍能保持10%左右的增長(cháng)。但是，考慮到去年上半年逾期貸款大幅增長(cháng)的壓力正逐步體現，銀行業(yè)中期資產(chǎn)質(zhì)量仍然存在壓力。
回落 大行凈利增速減緩
其實(shí)，上市銀行利潤增速回落已在市場(chǎng)預期之中。銀監會(huì )3月初發(fā)布的統計數據顯示，2012年銀行業(yè)實(shí)現凈利潤1.24萬(wàn)億元，同比增長(cháng)19%；而2011年銀行業(yè)凈利潤同比增長(cháng)高達37%。
農行行長(cháng)張云在業(yè)績(jì)發(fā)布會(huì )上表示，雖然估計今年銀行業(yè)會(huì )取得可觀(guān)發(fā)展，但相信包括農行本身盈利增長(cháng)速度亦會(huì )較以往放緩。他預期，今年該行貸款增速將與廣義貨幣供應量增速相若。
建行副行長(cháng)胡哲一也在業(yè)績(jì)發(fā)布會(huì )上解釋?zhuān)ㄐ袃衾麧櫾鏊賱?chuàng )6年新低主要有三個(gè)原因，一是我國經(jīng)濟增長(cháng)正從高速增長(cháng)向平穩持續增長(cháng)過(guò)渡，實(shí)體經(jīng)濟增速的放緩導致對金融有效需求的下降，是銀行利潤增長(cháng)放緩的主要原因。第二個(gè)原因是金融市場(chǎng)化改革加快，市場(chǎng)和同業(yè)的競爭在加劇。第三是監管政策、收費政策的調整。
與國有大行相比，股份制銀行仍保持了較高的增速。已發(fā)布業(yè)績(jì)快報的興業(yè)銀行、民生銀行和招商銀行的盈利增幅預期均超過(guò)20%。已公布年報的平安銀行和浦發(fā)銀行凈利潤分別同比增長(cháng)約30%和25%。瑞銀證券分析師孫旭預計，2012年股份制和城商行凈利潤將分別同比增長(cháng)25%和27%。
中信建投預計，2013年銀行盈利增長(cháng)的拐點(diǎn)將在一季度出現，一季度是凈利潤增長(cháng)最低點(diǎn)，預計為7%，隨后銀行業(yè)績(jì)增速將回升。預測16家上市銀行2012年、2013年凈利潤增長(cháng)平均分別為16%、9%。
銀監會(huì )最新的數據也顯示，2月份大型商業(yè)銀行資產(chǎn)負債增速有所放緩。銀監會(huì )3月26日發(fā)布的銀行業(yè)金融機構資產(chǎn)負債情況表顯示，截至2月末，在各類(lèi)銀行業(yè)金融機構中，大型商業(yè)銀行的總資產(chǎn)、總負債的同比增速降至個(gè)位數。其中，總資產(chǎn)達58.2萬(wàn)億元，同比上升9.5%，負債54.1萬(wàn)億元，同比上升9.0%。
隱患 中期資產(chǎn)質(zhì)量仍存壓力
在經(jīng)歷了多個(gè)季度持續下滑后，上市銀行的資產(chǎn)質(zhì)量開(kāi)始呈現轉好態(tài)勢。
國有大型銀行中，建行和中行不良貸款呈現出“一升一降”。截至2012年底，建行不良貸款余額為746.18億元，比上年同期增加了37.03億元，不良貸款率下降了0.1個(gè)百分點(diǎn)至0.99%，并且，該行逾期和關(guān)注類(lèi)貸款的余額在第四季度環(huán)比也呈現出下降趨勢。中行方面，該行2012年末的不良貸款余額為654.48億元，比上年末增加了21.74億元，不良貸款率0.95%，同比降低了0.05個(gè)百分點(diǎn)。
農行方面，不良貸款繼續顯現出“雙降”，截至2012年末，該行不良貸款余額為858.48億元，較上年末減少了15億元，不良貸款率為1.33%，比上年末降低了0.22個(gè)百分點(diǎn)。
但股份制銀行資產(chǎn)質(zhì)量有所下行。浦發(fā)銀行披露的業(yè)績(jì)報告顯示，按五級分類(lèi)口徑統計，該行后三類(lèi)不良貸款余額為89億元，不良貸款率為0.58%，較2011年末上升了0.14個(gè)百分點(diǎn)。平安銀行2012年不良貸款余額到年末增至68.66億元；不良率為0.95%，亦較上年末上升了0.42個(gè)百分點(diǎn)。
實(shí)際上，去年第四季度，面對資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)一步惡化的隱患，銀行普遍加大了不良貸款的核銷(xiāo)力度，東方資產(chǎn)管理公司早前預計，“2012年末，商業(yè)銀行極可能采取某些處理方法將本應該歸入次級類(lèi)、可疑類(lèi)甚至損失類(lèi)的貸款歸入關(guān)注類(lèi)甚至正常類(lèi)，借此降低賬面風(fēng)險和不良貸款率�！�
展望今年銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，中行行長(cháng)李禮輝表示，“去年中國銀行不良貸款問(wèn)題主要發(fā)生在個(gè)別區域，今年內應關(guān)注產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)的不良貸款，比如光伏產(chǎn)業(yè)、造船業(yè)和航運業(yè)的風(fēng)險�！彼硎�，中國銀行對于保持信貸資產(chǎn)和質(zhì)量穩定還是比較有信心，全年不良貸款率也許會(huì )有小幅提升，但不會(huì )有太大變動(dòng)。建行高層則較為樂(lè )觀(guān)地認為，長(cháng)三角地區不良風(fēng)險暴露的高峰期已經(jīng)過(guò)去。
瑞銀證券判定，2012年上半年逾期貸款大幅增長(cháng)的壓力正逐步體現，預計大行四季度不良貸款余額將溫和回升，短期不良貸款生成率高點(diǎn)或在2013年上半年。該機構認為，短期經(jīng)濟企穩或使得不良貸款上升的壓力有所緩解，但中期不良貸款向上的趨勢沒(méi)有改變。
對策 二季度或實(shí)施資本管理高級辦法
農業(yè)銀行風(fēng)險管理總監宋先平表示，農行已向銀監會(huì )申請實(shí)施資本管理高級辦法，他表示一季度可能批準不下來(lái)，但二季度可能會(huì )獲批，農業(yè)銀行預計成為第一批實(shí)現高級法的商業(yè)銀行。
去年底，招商銀行和工商銀行均發(fā)布公告稱(chēng)，將向銀監會(huì )提請實(shí)施資本高級管理辦法。而據此前媒體的報道，包括招行、工行、農行、中行、建行和交行的六家銀行，有望第一批實(shí)施資本計量高級評估方法。
今年1月1日開(kāi)始實(shí)行的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》要求銀行實(shí)施資本計量權重法，符合監管要求的銀行在此基礎上將率先實(shí)施高級方法。高級方法和現行方法最大的不同在于，就是根據風(fēng)險的差異，分別采用不同的計量方法。對銀行信用風(fēng)險采用內部評級法，而對市場(chǎng)風(fēng)險和操作風(fēng)險則分別采用內部模型法和高級計量法。尤其是內部評價(jià)法將會(huì )對銀行資本水平的估算產(chǎn)生較大影響。分析指出，較之權重法，高級方法將通過(guò)內部模型對風(fēng)險狀況進(jìn)行評估，極大促進(jìn)銀行對風(fēng)險的敏感性和風(fēng)險認知評估能力。將有助于銀行更加節約資本，并強化銀行目前的風(fēng)險管理水平。
宋先平指出，實(shí)施高級資本管理辦法后，農行整體資本充足率與現行水平持平，核心資本充足率略有下降。不過(guò)他也說(shuō)，銀監會(huì )為實(shí)施新資本管理辦法提供5年的過(guò)渡期，過(guò)渡期內農行將實(shí)現內部評價(jià)法從初級法向高級法過(guò)渡，同時(shí)，市場(chǎng)風(fēng)險和操作風(fēng)險也會(huì )向高級法過(guò)渡，這將進(jìn)一步節約資本。未來(lái)5年的過(guò)渡期為農行提供補充資本和節約資本的機遇，不會(huì )給市場(chǎng)帶來(lái)太大的壓力。
“農行實(shí)現上市三年內不融資的承諾，資本充足率持續改善。通過(guò)調整資本結構，不斷減少風(fēng)險資產(chǎn)對資本的占用，到目前為止，農行沒(méi)有進(jìn)行股權再融資的計劃�！睆堅普f(shuō)�！�
中行行長(cháng)李禮輝指出，到目前為止，資本工具的創(chuàng )新和資本的增加都是敏感的話(huà)題，沒(méi)有可以提供的信息。不過(guò)他也說(shuō)，希望能夠通過(guò)資本工具的創(chuàng )新，通過(guò)各種各樣的方式來(lái)補充資本，這樣有利于中行的發(fā)展，對股東也能帶來(lái)更好的回報�！澳壳皼](méi)有可公布的再融資的計劃�！崩疃Y輝表示。