6月27日下午，審計署審計長(cháng)、黨組書(shū)記劉家義向全國人大常委會(huì )報告了2012年度中央預算執行和其他財政收支的審計情況。審計結果表明，截至2012年末，有183.91億元銀行貸款被客戶(hù)挪用，有22億多元被轉入民間金融市場(chǎng)，用于高利轉貸或歸還民間借款，其中13億元已形成不良。
尤其值得一提的是，審計署調查結果明確指出，銀行間債券市場(chǎng)關(guān)聯(lián)交易輸送利益問(wèn)題較為突出�！敖刂�2012年末，審計共發(fā)現有這類(lèi)問(wèn)題的有11起，涉及非法輸送利益6億多元，主要是一些工作人員利用主管或操作債券交易便利，以銀行間債券市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)為掩護，將其所在機構持有的債券低價(jià)賣(mài)給指定企業(yè)再加價(jià)回購，或由指定企業(yè)加價(jià)轉售，特定關(guān)系企業(yè)基本是無(wú)本套利�！眲⒓伊x表示。
據了解，去年審計署就對多家銀行的債券業(yè)務(wù)進(jìn)行了全面的審計。今年以來(lái)，公安部、證監會(huì )等部委也開(kāi)始介入，調查范圍包括了銀行、券商、基金等。在更高層的統一部署下，上述部委開(kāi)始全面核查債券市場(chǎng)。
核查期間，萬(wàn)家基金的鄒昱、中信證券的楊輝和齊魯銀行的徐大祝相繼被帶走調查，并且調查組還進(jìn)駐了北京、上海、江蘇等地多家券商固定收益部門(mén)，要求協(xié)助調查部分債券交易流向，排查是否有大宗債券在“丙類(lèi)戶(hù)”實(shí)現不當獲利的情形。
審計署在其官網(wǎng)刊登的一篇文章稱(chēng)，“丙類(lèi)賬戶(hù)的異常交易主要有對敲交易，交易量大于實(shí)際需求量，交易價(jià)格大幅偏離市場(chǎng)價(jià)格等。交易雙方的代持行為屢禁不止，部分金融機構以此逃避監管，丙類(lèi)賬戶(hù)實(shí)現空手套白狼。內幕交易時(shí)有發(fā)生，往往涉及非法利益輸送行為。違約率不斷增長(cháng)，以國有企業(yè)為主的交易對手利益無(wú)法得到保證。而此前曾有消息稱(chēng)，監管機構正在對丙類(lèi)戶(hù)如何參與銀行間市場(chǎng)制訂新的規定，對其注冊資本金、保證金、違約懲罰措施等都將有進(jìn)一步明確的規定�！�
此外，劉家義還指出，有的分支機構在信貸政策執行和業(yè)務(wù)管理中存在一些問(wèn)題。首先，部分信貸政策落實(shí)不到位，信貸管理有待加強�！叭r”及中小企業(yè)的貸款分類(lèi)標準不夠清晰，差別化信貸政策執行不嚴格。審計發(fā)現，9家分支機構在小企業(yè)貸款及出口賣(mài)方信貸中額外收費4.21億元，有的通過(guò)中間人以“統借統還”形式放貸，實(shí)際利率往往翻倍；27家分支機構向手續不全或擔保不合規等項目放貸284.43億元。
其次，一些分支機構為滿(mǎn)足考核或規避監管，人為調節存款和信貸資產(chǎn)質(zhì)量指標。審計發(fā)現，4家分支機構違規虛增存款11.63億元，有的還將同業(yè)機構存款作為一般對公存款核算，以滿(mǎn)足考核要求；有18家分支機構用新增貸款或通過(guò)第三方企業(yè)承接債務(wù)等方式置換逾期貸款76.36億元，有的未按實(shí)際及時(shí)調整資產(chǎn)質(zhì)量分類(lèi)，以掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量問(wèn)題。
劉家義最后強調，審計指出問(wèn)題后，相關(guān)監管部門(mén)和銀行制定完善制度100多項，已收回違規發(fā)放或挪用貸款220.3億元，處理693人次。