自2008年我國開(kāi)始小額貸款公司試點(diǎn)以來(lái)，長(cháng)春小額貸款公司發(fā)展迅猛。在高速發(fā)展的過(guò)程中，稅收負擔相對較重、金融風(fēng)險不易防控、缺乏公平競爭環(huán)境等三大問(wèn)題凸顯，制約了長(cháng)春小額貸款公司前行腳步。
專(zhuān)家建議，政府應為小貸公司創(chuàng )造良好的生存條件，嚴厲打擊非法集資等違法行為，同時(shí)，小貸公司也需加強風(fēng)險管理，確保貸款業(yè)務(wù)穩步健康發(fā)展。
“李鬼”橫行擾亂市場(chǎng)
《經(jīng)濟參考報》記者日前在長(cháng)春市走訪(fǎng)發(fā)現，不少繁華街區充斥著(zhù)“快速貸款”、“小額貸款”的字樣。僅在安達街一條街上，除了廣源、匯陽(yáng)等三四家正規小額貸款公司外，還有不少牌匾或者小廣告聲稱(chēng)能做此類(lèi)業(yè)務(wù)。
長(cháng)春市民陳強表示，經(jīng)常能收到一些“快速貸款”、“無(wú)抵押貸款”等內容的短信，他隨即向《經(jīng)濟參考報》記者展示了手機里收到的一條短信：“您還在為借不到錢(qián)而苦惱嗎？本處為你輕松解決。利息年15%，月3%，1至50萬(wàn)當天放出�！�
吉林省某富民種植業(yè)專(zhuān)業(yè)合作社負責人田曉峰也告訴記者，他曾經(jīng)看見(jiàn)“無(wú)抵押貸款”的廣告之后聯(lián)系對方�！耙膊皇鞘裁磼炫茽I(yíng)業(yè)的正規公司，就在一個(gè)居民樓里，屋里也比較簡(jiǎn)陋，朋友介紹我去的�！�
長(cháng)春個(gè)體戶(hù)張興杰稱(chēng)，市面上一些“無(wú)抵押貸款”其實(shí)不是完全的“無(wú)抵押”�！耙话阋蠼杩钊擞姓胶贤茊挝�，并且需要出示收入證明，然后把工資卡押在那。比如你每月工資5000元，如果要借半年的錢(qián)，你能在這個(gè)公司借出的總額大概是‘5000元×6個(gè)月×50%’，最多也就能到70%�！彼f(shuō)。
“‘快速貸款’充斥大街小巷，在很大程度上擾亂了社會(huì )公眾對小額貸款公司的認知。很多人將小額貸款公司視作‘高利貸’的合法化，還有一些不法分子，借小額貸款公司之名非法吸收公眾存款，牟取私利，導致正規的小額貸款公司缺乏良好的發(fā)展環(huán)境，在客戶(hù)拓展、維權等方面均存在不同程度的阻力�！奔质〗鹑谵k民營(yíng)企業(yè)融資服務(wù)處處長(cháng)李東紅說(shuō)。
吉林省金融辦提供的數據顯示，目前長(cháng)春正式經(jīng)過(guò)審批的小貸公司共有62家�！安徽幍墓颈Ｊ卣f(shuō)也得超過(guò)200家了，一些咨詢(xún)服務(wù)類(lèi)企業(yè)或者擔保公司，其實(shí)也在做小貸公司的事情。名義上是說(shuō)幫助客戶(hù)從銀行貸款，實(shí)際上都是自有資金放款，屬于超范圍經(jīng)營(yíng)�！遍L(cháng)春市某小額貸款公司總經(jīng)理向《經(jīng)濟參考報》記者透露。
“我們缺乏公平的市場(chǎng)競爭環(huán)境，那些沒(méi)有經(jīng)過(guò)審批就辦理小額貸款業(yè)務(wù)的公司，沒(méi)有什么成本，我們這樣下去根本干不過(guò)人家�！遍L(cháng)春民通小額貸款有限責任公司總經(jīng)理顏楓說(shuō)。
稅負沉重盈利艱難
《經(jīng)濟參考報》記者從吉林省金融辦獲悉，截至3月末，吉林省累計批準開(kāi)業(yè)小額貸款公司411家，注冊資本金133.13億元。全省小額貸款公司每家平均注冊資本金為3239.17萬(wàn)元，比上年末增加119.17萬(wàn)元。
近年來(lái)，財政部和國家稅務(wù)總局陸續下發(fā)了《關(guān)于金融企業(yè)涉農貸款和中小企業(yè)貸款損失準備金稅前扣除政策的通知》等文件，就涉農貸款和中小企業(yè)貸款的稅費問(wèn)題做出了不同程度的減免。但由于小額貸款公司是否屬于金融企業(yè)尚不明確，因此雖然其經(jīng)營(yíng)的也是涉農貸款和中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，卻無(wú)法享受同等待遇。
“小額貸款公司稅收參照一般工商企業(yè)執行，須繳25%所得稅和5%的營(yíng)業(yè)稅，稅收負擔相對較重�！遍L(cháng)春市廣源小額貸款有限責任公司總經(jīng)理孫廣有說(shuō)。
李東紅表示，現有政策限制較高，能夠享受到的公司較少。依據《吉林省地稅局關(guān)于金融機構從事農戶(hù)小額貸款征營(yíng)業(yè)稅政策的公告》，小額貸款公司發(fā)放5萬(wàn)元以下的涉農貸款可以減免營(yíng)業(yè)稅�！皬�2012年經(jīng)營(yíng)情況看，吉林省小額貸款公司涉農貸款平均余額為46.6萬(wàn)元，遠高于減免政策標準，但能夠享受到這一政策的小額貸款公司極少�！彼f(shuō)。
此外，新辦小額貸款公司營(yíng)業(yè)稅負擔較高，盈利難度大。從2012年情況看，吉林省虧損小額貸款公司共有60家，全部為當年新辦企業(yè)，占總量的18.0%。這60家小額貸款公司利稅總額182.5萬(wàn)元，其中，上繳營(yíng)業(yè)稅130.6萬(wàn)元，占納稅總額的71.6%。
身份模糊風(fēng)險難控
《經(jīng)濟參考報》記者了解到，一些客戶(hù)為防止形成不良信用記錄，向小額貸款公司借款歸還銀行后，卻以各種理由拖欠小額貸款公司。
“小額貸款公司性質(zhì)模糊。就性質(zhì)而言，到底是屬于銀行業(yè)金融機構，還是一般企業(yè)，銀監會(huì )和人民銀行尚未給出明確的定性�！鳖仐鞅硎�，由于小額貸款公司無(wú)法獲取人民銀行征信系統相關(guān)信息，在一定程度上影響了對貸款發(fā)放對象的還款可能性的判斷。
吉林財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院教授付亞辰表示，從目前情況看，人民銀行的征信系統是小額貸款公司風(fēng)險防控的主要手段之一，能夠為小額貸款公司考察客戶(hù)提供一定依據，但由于小額貸款公司暫時(shí)不能像金融機構一樣接入征信系統，其僅能享受查詢(xún)服務(wù)，因此難以在貸后管理中對客戶(hù)起到威懾作用。
專(zhuān)家認為，由于小額貸款公司的客戶(hù)普遍缺乏有效抵押物，貸款信用形式只能以信用貸款為主，因此，風(fēng)險防控手段顯得尤為重要。
“雖然現在世界上也有一些比較成熟的小額信貸技術(shù)，諸如德國IPC技術(shù)，但學(xué)習成本較高，在我國只有部分商業(yè)銀行將其引進(jìn)，單獨的某家小額貸款公司很難實(shí)際應用。由于缺乏有效的風(fēng)險防控手段，小額貸款公司的服務(wù)覆蓋面始終難以取得較大突破，無(wú)法真正做到‘小額、分散’�！崩顤|紅說(shuō)。
此外，小額貸款公司內控管理水平偏低。作為一種融資渠道，小貸公司制度建設相對滯后，普遍存在財務(wù)核算不規范、科技手段落后、信貸管理松散、風(fēng)險管理不到位等問(wèn)題，在一定程度上影響和制約小貸公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和長(cháng)遠發(fā)展。
“三不管”局面亟待打破
“經(jīng)常能在街上看到一些沒(méi)經(jīng)審批就寫(xiě)‘小額貸款’的公司，但是我們也沒(méi)有執法權，也不能讓它們把牌匾摘下來(lái)�！崩顤|紅說(shuō)。
有業(yè)內人士表示，小貸公司發(fā)展方向是整合，而不是盲目湊數。該人士稱(chēng)：“這個(gè)東西不是誰(shuí)有錢(qián)就能辦的，還有專(zhuān)業(yè)化、集約化問(wèn)題�，F在一些小貸公司老板單純?yōu)榱速嶅X(qián)，想披著(zhù)合理合法的‘外衣’放高利貸，操作上不規范，工商部門(mén)也不好管�！�
“真正通過(guò)一種制度，來(lái)壓制所謂的‘高利貸’和一些不正規的‘快速貸款’公司，是很難實(shí)現的�！备秮喅浇ㄗh，政府應加大對小額貸款公司等正規融資方式的宣傳，可以開(kāi)設講堂或者電視節目等方式，防止由于信息不透明帶給百姓風(fēng)險和損失。在執法上，應對非法集資等違法行為給予嚴厲打擊。
“應盡快打破‘三不管’局面�！奔质〗鹑谵k副主任劉長(cháng)勇說(shuō)，2013年吉林省小貸公司要翻一番，注冊資本金要達到230億元。
吉林省社科院經(jīng)濟研究所所長(cháng)孫志明說(shuō)：“我們的金融應該在自由與管制之間尋找一個(gè)合理的度，太活會(huì )出現亂，太管會(huì )出現死，整個(gè)度應該由市場(chǎng)去尋找�？梢韵雀阍圏c(diǎn)，金融自由化的過(guò)程就像人民幣國際化過(guò)程一樣，應該是漸進(jìn)式的，但是不能不動(dòng)�！�
針對稅負較重問(wèn)題，顏楓建議，政府可適當在稅收、利息等方面給予優(yōu)惠政策，讓正規的小貸公司在市場(chǎng)中更有競爭力。
此外，吉林財經(jīng)大學(xué)校長(cháng)宋冬林表示，小額貸款公司要學(xué)習借鑒國內外金融機構的先進(jìn)管理經(jīng)驗，按照現代金融企業(yè)的管理模式和商業(yè)銀行運行管理要求，加強對其經(jīng)營(yíng)情況的監督和管理、規范業(yè)務(wù)流程、防范信貸風(fēng)險，確保貸款業(yè)務(wù)的穩步健康發(fā)展，建立健全組織人事、財務(wù)管理、授權授信、風(fēng)險防范、稽核監督等內控制度。