盡管地理位置在上海，上海自貿區卻仍是“國字頭”戰略。
自貿區是典型的“一線(xiàn)放開(kāi)，二線(xiàn)安全高效管住”的開(kāi)放模式，也注定了在開(kāi)放和改革的過(guò)程中，中央各部委必將發(fā)揮至關(guān)重要的作用。
“未來(lái)自貿區負面清單的調整將會(huì )是不斷地加減法�！鄙虾Ｗ杂少Q易區研究中心副主任、上海財經(jīng)大學(xué)副教授陳波9月30日接受本報采訪(fǎng)時(shí)說(shuō)。
事實(shí)上，不僅是負面清單，和許多政策形成過(guò)程一樣，整個(gè)自貿區方案的形成和推動(dòng)過(guò)程都是一個(gè)各方不斷博弈的過(guò)程。
生產(chǎn)力學(xué)會(huì )首提概念
在中國(上海)自由貿易試驗區的揭牌儀式上，有一位特殊的嘉賓，他不來(lái)自中央部委，也非上海方面的官員。他叫王茂林，來(lái)自中國生產(chǎn)力學(xué)會(huì )。
王茂林曾任湖南省委書(shū)記，2009年曾到上海進(jìn)行“建立上海自貿區的可能性和必要性”的課題調研，并通過(guò)生產(chǎn)力學(xué)會(huì )向中央提交了報告，正式提出了上海自貿區的概念。
事實(shí)上，當時(shí)對于這一建議，各部委的態(tài)度并不一致。一位區域經(jīng)濟研究者向本報分析，對上海自貿區態(tài)度不一致的原因是在金融危機后在對外開(kāi)放的話(huà)題上出現了較大的分歧。
一種觀(guān)點(diǎn)是，正是由于中國在某些領(lǐng)域沒(méi)有完全放開(kāi)，因此在經(jīng)歷東南亞金融危機、次貸危機時(shí)，國內受到的沖擊較小。而另外一種思路則是目前整個(gè)世界經(jīng)濟的格局使得中國必須作出建立自貿區的選擇。
或許因為此，上海方面對自貿區的推進(jìn)長(cháng)時(shí)間未有明確表態(tài)。在此期間，上海不斷有學(xué)者提出在浦東嘗試開(kāi)放。2011年4月，時(shí)任上海市常務(wù)副市長(cháng)、上海綜保區管委會(huì )主任的楊雄表示，上海綜保區要積極探索向國際通行的自由貿易區轉型升級。
一位接近上海市政府的人士透露，在此之后，上海方面一直在做努力，到了2012年年底，當時(shí)的中央高層對自貿區的項目已經(jīng)作出了明確的表態(tài)。
在2013年初的上海市“兩會(huì )”上，上海官方提出“浦東將試點(diǎn)建設自由貿易園區”，并將這句話(huà)寫(xiě)入了2013年上海市政府工作報告。在春節后，也有浦東新區高層在公開(kāi)場(chǎng)合證實(shí)上海建設自貿區已獲高層領(lǐng)導支持的消息。
而這一切最終隨著(zhù)國務(wù)院總理李克強到上�？疾旌椭v話(huà)而明朗化。3月底李克強在履新總理后第一次調研考察的目的地就是上海，并在上海的調研中明確提出在28平方公里內建立一個(gè)自由貿易試驗區，進(jìn)一步擴大開(kāi)放，推動(dòng)完善開(kāi)放型經(jīng)濟體制。
據了解，當時(shí)李總理對上海自貿區建立的時(shí)間節點(diǎn)已經(jīng)有了比較明確的說(shuō)法。
在李克強離開(kāi)上海后，上海市政府即開(kāi)始了調研和方案制定的過(guò)程。
稅收優(yōu)惠條款被刪
本報獲得的一份關(guān)于上海牽頭進(jìn)行自貿區調研和方案制定的情況匯報材料顯示，4月11日，上海市委書(shū)記韓正和市長(cháng)楊雄就向國務(wù)院副總理汪洋進(jìn)行了專(zhuān)題匯報，并與國家有關(guān)部委進(jìn)行溝通。此后，副市長(cháng)艾寶俊就召集上海16個(gè)相關(guān)部門(mén)進(jìn)行推動(dòng)，并成立了市級層面的工作推進(jìn)小組以及1個(gè)總體組和13個(gè)專(zhuān)題組，負責制定總體方案。
5月2日，上海召開(kāi)市政府專(zhuān)題會(huì )議，召集36個(gè)市相關(guān)部門(mén)和中央在滬單位參加會(huì )議。此后，逐步形成投資、貿易、金融、行政法制等領(lǐng)域的試點(diǎn)內容。
5月份的上海頗為繁忙，上述情況匯報稱(chēng)，在制定總體方案過(guò)程中，上海方面曾多次與國家有關(guān)部門(mén)進(jìn)行溝通銜接，并向國務(wù)院層面的領(lǐng)導進(jìn)行專(zhuān)題匯報。
5月29日，商務(wù)部正式發(fā)函征求25個(gè)相關(guān)部委意見(jiàn)。至6月底，各部委都已書(shū)面反饋了修改意見(jiàn)。這其中包括63處修改意見(jiàn)。
而在此后的溝通中，一些問(wèn)題上的意見(jiàn)趨于一致，但仍有12項意見(jiàn)存在較大分歧，這其中還包括部委之間對于投資領(lǐng)域開(kāi)放的分歧。
這其中，外界頗為關(guān)注的稅收政策曾一度以“對注冊在區內符合條件的專(zhuān)業(yè)從事境外股權投資的企業(yè)，參照技術(shù)先進(jìn)性服務(wù)業(yè)減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅”的表述出現在方案中，而最終卻未能進(jìn)入公布的總體方案。
與此類(lèi)似的還有對從事離岸業(yè)務(wù)的企業(yè)的稅收優(yōu)惠。
對于這些修改，一位參與方案設計的學(xué)者分析，所得稅優(yōu)惠并不屬于多邊或者雙邊貿易談判的內容，并且在自貿區內實(shí)行稅收優(yōu)惠容易造成政策洼地，也并不符合自貿區內改革的初衷。
而原有的“一線(xiàn)逐步徹底放開(kāi)”，也最終被修改為“一線(xiàn)放開(kāi)”。對于期貨市場(chǎng)非常關(guān)注的“允許境外期貨交易所在試驗區內指定或設立商品期貨的交割倉庫”，被征求意見(jiàn)的部委給出的處理意見(jiàn)是“不采納”，最終這一條款沒(méi)有進(jìn)入上海自貿區總體方案之中。
這些處理意見(jiàn)直接影響了在自貿區內實(shí)行的負面清單內容，還有文物拍賣(mài)開(kāi)放一項，也因未獲全國人大常委會(huì )通過(guò)而被列入了負面清單之中。
陳波認為，未來(lái)負面清單的調整過(guò)程中，依然是要進(jìn)行加減法，“但始終是已經(jīng)邁出了第一步”。
“無(wú)論如何，改革的過(guò)程需要的是勇氣和智慧�！币晃唤咏虾Ｊ姓娜耸咳绱烁袊@。