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趙乃育/繪 |
“網(wǎng)絡(luò )‘傳書(shū)’訂貨、物流不留單據、雇傭中間人接貨、地下錢(qián)莊付款……”經(jīng)過(guò)近一年的偵查監控，包頭海關(guān)緝私分局等部門(mén)近期偵破了一起總重130多噸、涉案貨值和偷逃稅款總額達1400多萬(wàn)元的稀土走私大案。而海關(guān)部門(mén)在產(chǎn)地源頭偵破走私稀土產(chǎn)品大案，在全國還是第一次。
為牟取暴利，走私稀土的“碩鼠”通過(guò)鉆政策漏洞，在產(chǎn)品名目和品名歸類(lèi)上做文章，以性狀相似產(chǎn)品的名目出口等多種方式逃避監管。對此，專(zhuān)家指出，應在資源開(kāi)發(fā)源頭把好關(guān)，制訂實(shí)施《稀有金屬管理條例》和《稀土企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資質(zhì)管理辦法》，并進(jìn)一步優(yōu)化稀土出口配額管理制度。
產(chǎn)地首破稀土走私大案
相比在深圳等外貿口岸偵破的案件，在產(chǎn)地源頭偵破稀土走私案是頭一例，涉案稀土重達130噸。
稀土被譽(yù)為“工業(yè)味精”、“新材料之母”，廣泛應用于光學(xué)、電子信息、新材料、航空航天、機械制造、新能源、核工業(yè)等軍用、民用高科技領(lǐng)域，是珍貴的戰略資源。近年來(lái)，受?chē)H市場(chǎng)供應緊張、國內外差價(jià)大等因素驅動(dòng)，走私分子將目光盯上了稀土產(chǎn)品。
去年8月17日，包頭海關(guān)緝私分局獲得情報，包頭市一家民營(yíng)稀土材料生產(chǎn)企業(yè)涉嫌借道廣西南寧、憑祥、房城港市東興區等地，非法向越南企業(yè)銷(xiāo)售稀土。
包頭海關(guān)緝私分局局長(cháng)胡晨云在接受《經(jīng)濟參考報》記者采訪(fǎng)時(shí)表示，按照規定，稀土產(chǎn)品只能經(jīng)呼和浩特口岸等我國指定的口岸出口，廣西境內的所有口岸均不在指定口岸范圍內。因此，只要情況屬實(shí)，則屬于稀土走私行為。
獲得線(xiàn)索后，呼和浩特海關(guān)緝私局和包頭海關(guān)緝私局高度重視，集結20多名緝私干警組成了專(zhuān)案組。通過(guò)調查監控，很快鎖定了涉案企業(yè)。
“起初，我們并不知道走私人員怎么把稀土運出境，在公安等部門(mén)的幫助下，我們前后監控了近一年，才摸清了脈絡(luò )，取得關(guān)鍵證據�！卑^海關(guān)緝私分局辦公室主任瞿峰說(shuō)�！ �
去年9月2日，包頭海關(guān)緝私分局又獲得情報：包頭市這家企業(yè)的經(jīng)營(yíng)部部長(cháng)王某又向巴彥淖爾市的稀土企業(yè)訂購了一批稀土金屬，計劃發(fā)往廣西。隨后，呼和浩特海關(guān)緝私局、包頭海關(guān)緝私分局聯(lián)合包頭市公安等部門(mén)，在廣西南寧海關(guān)的幫助下，全程監控和記錄了這批稀土產(chǎn)品從生產(chǎn)廠(chǎng)家裝車(chē)運到廣西憑祥市，隨后又從憑祥市浦寨口岸走私出境的流程，其中，受雇于越南KAD貿易公司的廣西當地人員參與走私。
正是通過(guò)這次行動(dòng)，海關(guān)部門(mén)才掌握了印證涉案企業(yè)從事走私活動(dòng)的最直接證據，為破案提供了扎實(shí)的證據鏈。
調查顯示，從2011年12月起，包頭這家民營(yíng)企業(yè)在預見(jiàn)到越南KAD公司要將購買(mǎi)的稀土產(chǎn)品走私出境的情況下，仍以不開(kāi)具增值稅發(fā)票的價(jià)格與后者達成買(mǎi)賣(mài)協(xié)議，先后將6批共130噸稀土產(chǎn)品非法出售給KAD公司，其中有碳酸鈰20噸、鑭鈰混合稀土金屬110多噸。
包頭海關(guān)緝私分局局長(cháng)胡晨云說(shuō)：“之前國內的稀土走私案，都是在深圳等外貿口岸偵破的，在產(chǎn)地源頭偵破的稀土走私案件這是頭一例，也是呼和浩特海關(guān)轄區查獲的第一起利用貨運渠道走私稀土的大案�！�
精心偽裝躲避監管
為逃避監管，走私分子可謂費盡心機，手法極具欺騙性，貿易往來(lái)中從不簽訂紙質(zhì)合同，甚至貨物出庫、入庫等環(huán)節的單據也不予留存。
網(wǎng)絡(luò )“傳書(shū)”訂貨、物流不留單據、雇傭中間人接貨、地下錢(qián)莊付款……包頭海關(guān)緝私分局局長(cháng)胡晨云說(shuō)：“為了逃避監管，走私分子采取了許多措施打掩護，手法極具欺騙性�！�
調查顯示，本案的買(mǎi)方越南KAD公司是一家從事轉港貿易的企業(yè)。由于熟知我國的稀土出口政策，所以買(mǎi)賣(mài)雙方在交易時(shí)的警惕心理很強，采取了許多隱蔽措施。
“兩家公司在進(jìn)行交易洽談時(shí)，對法律風(fēng)險進(jìn)行了較充分的考慮�！宾姆鍖Α督�(jīng)濟參考報》記者舉例說(shuō)，雙方選定的交貨地是在廣西境內，付款時(shí)也是從廣西境內向包頭的賬戶(hù)匯款，給人的直觀(guān)印象是從事國內貿易活動(dòng)，實(shí)際是為走私活動(dòng)打掩護。
此外，兩家公司在進(jìn)行貿易往來(lái)的過(guò)程中，均通過(guò)電子郵件進(jìn)行聯(lián)系商洽，從不簽訂紙質(zhì)合同；境內公司向位于巴彥淖爾市的企業(yè)采購稀土金屬產(chǎn)品時(shí)，也是通過(guò)電話(huà)聯(lián)系，以訂立口頭協(xié)議的方式進(jìn)行，甚至貨物出庫、入庫，以及國內運輸等環(huán)節的單據也不予留存，以掩蓋他們的不法行為。
“我們通過(guò)反復在包頭和廣西南寧市、憑祥市、房城港市東興區等地核查取證，還是一點(diǎn)點(diǎn)揭開(kāi)了他們的偽裝”，瞿峰說(shuō)。
針對這種情況，辦案干警把案件的突破口放在境內公司銷(xiāo)售部的負責人王某身上，根據王某交代的情況，專(zhuān)案組經(jīng)過(guò)核實(shí)，獲取了6批次稀土產(chǎn)品已經(jīng)進(jìn)入越南境內的書(shū)證材料。
再者，包頭海關(guān)緝私分局截獲的雙方發(fā)送的電子郵件顯示，境內公司的銷(xiāo)售部負責人王某曾先后兩次發(fā)送電子郵件給境外公司負責聯(lián)絡(luò )洽談業(yè)務(wù)的“阮小姐”，稱(chēng)“中國國內打擊稀土走私很?chē)馈�，要求“阮小姐”將有關(guān)合同等單證銷(xiāo)毀和封存，避免出現該公司的相關(guān)信息。瞿峰認為，這足以證明境內公司人員存在明顯的犯罪意圖。
走私“服務(wù)”漸成氣候
圍繞走私鏈條，各種配套“服務(wù)”漸成氣候，而給走私分子充當“馬仔”已成為當地人謀生手段。
瞿峰告訴記者，每次交易，由包頭的這家企業(yè)負責提供稀土產(chǎn)品并運輸到廣西南寧、憑祥、房城港市東興區等地，隨后由受雇于KAD貿易公司的廣西本地人負責將稀土走私出境。
調查和監控獲得的資料顯示，這些廣西本地人有的負責接貨，有的負責運貨，有的提供倉儲服務(wù)，有的負責提供車(chē)輛和匯款服務(wù)，彼此各干各的，雖然沒(méi)有結成團伙，但是在提供服務(wù)時(shí)分工明確、銜接緊密，而且各種服務(wù)相當完善。
“在審問(wèn)時(shí)，這些人說(shuō)只是拿了人家的錢(qián)財，替人辦事，大多不知道走私的是啥物品，也不打聽(tīng)，但是工作效率非常高，接到貨后，一般一兩天就能運送出境�！宾姆逭f(shuō)。
每次交易時(shí)買(mǎi)方選定的打款地點(diǎn)都是在廣西境內。另外，每次KAD貿易公司的人員都不直接出面打款，而是雇了一名越南人代其打款給廣西憑祥等地的地下錢(qián)莊，再由后者所雇的地下錢(qián)莊把款匯往包頭市的賬戶(hù)。
而同樣出于逃避監管的考慮，包頭市這家稀土材料生產(chǎn)企業(yè)提供給買(mǎi)方的收款賬戶(hù)是社會(huì )人員的個(gè)人賬戶(hù)，并非其日常使用的企業(yè)專(zhuān)用賬戶(hù)。
海關(guān)部門(mén)的監控顯示，上述受雇參與稀土走私的廣西本地人，每次獲得的報酬并不多。例如三輪車(chē)拉貨物出境，一次要價(jià)才200元到300元不等，跟合法跑小買(mǎi)賣(mài)的要價(jià)標準差不多。地下錢(qián)莊代理匯款，每筆少則數十萬(wàn)元，多則上百萬(wàn)元，但是中介服務(wù)費只收50元錢(qián)。
“他們沒(méi)覺(jué)得從事的是非法活動(dòng)，也沒(méi)覺(jué)得是在冒險，足見(jiàn)在一些沿邊地區，當地人參與走私活動(dòng)已經(jīng)形成了一種氛圍�！宾姆逭f(shuō)。
走私方式花樣繁多
受利益誘惑，一些不法分子不惜鋌而走險利用各種方式走私稀土，給海關(guān)等部門(mén)監管增加了難度。
除了呼和浩特與包頭海關(guān)部門(mén)偵破的這起稀土走私案件，近年來(lái)，青島、南寧、深圳等地海關(guān)也偵破過(guò)不少稀土走私大案，其中多起案件的案值在1億元以上，顯示出稀土走私活動(dòng)非常猖獗。
中國稀土行業(yè)協(xié)會(huì )秘書(shū)長(cháng)馬榮璋在接受《經(jīng)濟參考報》記者采訪(fǎng)時(shí)表示，近年來(lái)，稀土走私活動(dòng)很猖獗，比如，2006年至2008年國外海關(guān)統計的從中國進(jìn)口稀土量，比我國海關(guān)統計的出口量分別高出35%、59%和36%，2011年更是高出1.2倍。
瞿峰則表示，受電子信息、新能源等產(chǎn)業(yè)發(fā)展帶動(dòng)，近年來(lái)，全球稀土產(chǎn)品的需求日益增加，由于我國加強了對稀土行業(yè)的監管，一些企業(yè)和人員受利益誘惑，開(kāi)始鋌而走險走私稀土�！耙员景笧槔�，越南KAD公司拿到貨后，也是轉銷(xiāo)到發(fā)達國家和地區賺差價(jià)，我們獲得的信息顯示，其獲利幅度在50%以上！”
“2009年以來(lái)，我國每年的稀土出口配額由5萬(wàn)多噸減少到3萬(wàn)多噸，與此同時(shí)，全球的稀土消耗量卻在增長(cháng)，而國外卻沒(méi)有出現稀土緊缺現象，說(shuō)明海外存在合法渠道之外的稀土貨源，而且供應規模很大�！卑^一家稀土企業(yè)的負責人說(shuō)，借助近年來(lái)我國的稀土產(chǎn)品出口量和國外的稀土礦產(chǎn)量、稀土消耗量估算，每年變相出口和走私的稀土預計在2萬(wàn)噸到3萬(wàn)噸左右。
近些年，我國海關(guān)打擊稀土走私活動(dòng)的力度日益增大。據工業(yè)和信息化部公布的數據，僅2012年我國就查獲走私案件14起，沒(méi)收稀土產(chǎn)品2603噸，案值達4.4億元。今年8月15日到11月15日，工業(yè)和信息化部、國土資源部、海關(guān)總署等八部門(mén)又聯(lián)合實(shí)施了新一輪打擊非法生產(chǎn)銷(xiāo)售稀土行為專(zhuān)項行動(dòng)。
值得注意的是，由于稀土的特點(diǎn)是種類(lèi)多、體積小、價(jià)值大，這為走私分子采取措施逃避監管提供了便利，也給海關(guān)等部門(mén)監管增加了難度。有業(yè)內人士向記者介紹，目前稀土走私的方式有以下幾種：
一是在產(chǎn)品名目上做文章。比如把稀土含量高的產(chǎn)品申報為含量低的產(chǎn)品，把含有鑭、鈰、鐠、釹、鎳的儲氫合金粉謊報成負極合金粉或合金鎳粉，或以出口鐵合金、郵寄樣品等名目逃避監管。
二是在政策漏洞上做文章。有些外資企業(yè)，在國內深加工的稀土產(chǎn)品往往含有超量的稀土元素，將稀土深加工產(chǎn)品出口后在國外再提取稀土元素，以此來(lái)逃避管制。也有外資企業(yè)在當地大量買(mǎi)入稀土原料和金屬，簡(jiǎn)單加工后便運到國外，比如稀土永磁材料有6道生產(chǎn)工序，有的外資僅加工前幾道工序就把產(chǎn)品運到國外進(jìn)行深加工或囤積。
三是以性狀相似產(chǎn)品的名目出口。稀土有17種元素，產(chǎn)品名目多，顏色各異，存在識別和查驗難度較大等問(wèn)題，再加上海關(guān)不可能做到每批必檢，有些產(chǎn)品還免檢，因而造成了很大的漏洞。
四是在品名歸類(lèi)上做文章。目前我國能生產(chǎn)400多種、上千個(gè)規格的稀土產(chǎn)品，出口稅號卻只有50種左右，給不法分子以可乘之機。比如有的企業(yè)把應該交稅報成不交稅的，把價(jià)值高的產(chǎn)品偽報為低的，把稀土含量高的稀土合金偽報成含量較低的。
由于花樣繁多，近年來(lái)我國采取的一些管理措施、打擊行動(dòng)雖然取得了成效，但是走私活動(dòng)依然防不勝防。
把好生產(chǎn)源頭第一關(guān)
專(zhuān)家指出，為遏制稀土走私，應在生產(chǎn)源頭把好關(guān)，并完善稀土出口配額管理制度。
記者采訪(fǎng)了解到，稀土走私活動(dòng)猖獗，有多方面的原因。首先，稀土開(kāi)發(fā)源頭沒(méi)有把住。據相關(guān)部委負責人估計，2012年全國非法稀土礦產(chǎn)量估計有4萬(wàn)多噸，違規冶煉分離產(chǎn)品有5萬(wàn)多噸。相比之下，去年我國有稀土指令性生產(chǎn)計劃的企業(yè)分別生產(chǎn)稀土礦產(chǎn)品、冶煉分離產(chǎn)品7.6萬(wàn)噸和8.2萬(wàn)噸。
中國稀土學(xué)會(huì )副秘書(shū)長(cháng)張安文對《經(jīng)濟參考報》記者說(shuō)，“黑稀土”屢打不絕，稀土走私分子才有了源源不斷的貨源。如果管理好資源開(kāi)發(fā)源頭，后續環(huán)節將成無(wú)源之水。
其次，稀土出口配額管理制度尚有不足之處。我國于1998年出臺稀土出口配額管理制度，本意是保護稀土資源，但在部分專(zhuān)家看來(lái)，這一政策存在多種不足：一方面，我國在限制稀土初級產(chǎn)品出口的同時(shí)，卻鼓勵稀土功能材料、器件等產(chǎn)品出口，雖然出口產(chǎn)品的檔次有所提高，卻沒(méi)有起到防止稀土資源流失的作用，反而污染了環(huán)境，破壞了礦區生態(tài)；另一方面，現有制度沒(méi)對不同稀土產(chǎn)品的戰略?xún)r(jià)值做進(jìn)一步區分。張安文表示，稀土有17種元素，與北方企業(yè)生產(chǎn)的鑭、鈰、鐠、釹等輕稀土產(chǎn)品相比，南方產(chǎn)的鏑、鋱、銪等重稀土產(chǎn)品儲量小，價(jià)格高，戰略?xún)r(jià)值也更大。
再次，出口稅號、產(chǎn)品目錄跟不上行業(yè)發(fā)展。業(yè)內人士指出，稀土有17種元素，性狀和用途差異很大，而且經(jīng)過(guò)半個(gè)世紀的發(fā)展，我國稀土產(chǎn)品已有400多種、1000多種規格，出口的稀土產(chǎn)品也有上百種，目前稀土出口稅號卻只有50來(lái)個(gè)，部分產(chǎn)品與出口稅號脫節，既無(wú)法滿(mǎn)足監管需要，又導致資源流失和走私現象。同時(shí)，目前我國已能生產(chǎn)1000多個(gè)規格的稀土產(chǎn)品，新產(chǎn)品也不斷涌現。目前在出口管理上，卻僅將稀土產(chǎn)品簡(jiǎn)單分為氧化物、鹽類(lèi)和金屬三種，造成管理不便。
針對以上問(wèn)題，包括張安文在內的專(zhuān)家建議：第一，在把好資源開(kāi)發(fā)源頭這一關(guān)的同時(shí)，加大打擊稀土走私力度，遏制稀土資源非法外流的勢頭。
第二，結合我國稀土資源勘探、開(kāi)發(fā)狀況和下游應用產(chǎn)業(yè)發(fā)展狀況，以及我國新材料、新能源等軍工、民用高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規劃和戰略，制訂實(shí)施《稀有金屬管理條例》和《稀土企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資質(zhì)管理辦法》，健全行業(yè)管理體系。
第三，進(jìn)一步優(yōu)化稀土出口配額管理制度。有關(guān)部門(mén)應根據每種稀土產(chǎn)品的特點(diǎn)和戰略?xún)r(jià)值，進(jìn)一步制定細致的出口管理目錄，增加稀土產(chǎn)品出口稅號。同時(shí)，適度放寬鑭、鈰這兩種積壓較嚴重的輕稀土產(chǎn)品的出口限制，同時(shí)對重稀土資源開(kāi)發(fā)和出口進(jìn)行嚴格管理。
第四，逐步限制外資投資稀土冶煉分離和新材料生產(chǎn)項目，把稀土行業(yè)的對外合作重點(diǎn)放在稀土功能器件和終端應用產(chǎn)品上。