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　　12月10日，銀監會(huì )再次警示保理融資業(yè)務(wù)風(fēng)險，并就《商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)管理暫行辦法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》)公開(kāi)征求意見(jiàn)。
　　銀監會(huì )認為，目前保理業(yè)務(wù)最主要的風(fēng)險集中在保理融資業(yè)務(wù)，一些銀行存在借保理融資之名敘做一般性貸款、放松融資審查等問(wèn)題。對此，《辦法》對保理融資的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了規范，包括融資產(chǎn)品、客戶(hù)準入、合作機構準入、業(yè)務(wù)審查、專(zhuān)戶(hù)管理、融資比例和期限、信息披露等。
　　近年來(lái)，隨著(zhù)不少沿海企業(yè)以及產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)壞賬風(fēng)險上升，國內保理業(yè)務(wù)迅速發(fā)展。招商銀行國際部葉玉軍認為，在銀行類(lèi)保理商中，中資銀行在從業(yè)機構數和業(yè)務(wù)量上都占絕對統治地位，不論國際保理還是國內保理，中資銀行業(yè)務(wù)量市場(chǎng)占比都超過(guò)了95%。
　　《辦法》規定，雙保理業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行應對合格買(mǎi)方保理機構制定準入標準，對于買(mǎi)方保理機構為非銀行機構的應采取名單制管理，并制定嚴格的準入準出標準與程序。同時(shí)強調，商業(yè)銀行應對客戶(hù)和交易等相關(guān)情況進(jìn)行有效的盡職調查，尤其是避免企業(yè)通過(guò)虛開(kāi)發(fā)票或偽造貿易合同、物流、回款等手段惡意騙取融資。
　　《辦法》還指出，商業(yè)銀行應根據自身的內部控制水平和風(fēng)險管理能力，對應收賬款范圍予以規范，制定適合敘做保理融資業(yè)務(wù)的應收賬款標準。商業(yè)銀行不得基于不合法基礎交易合同、寄售合同、未來(lái)應收賬款、權屬不清的應收賬款、因票據或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請求權等開(kāi)展保理融資業(yè)務(wù)。
　　一位國有大行內部人士對《經(jīng)濟參考報》記者分析稱(chēng)，“今年就有鋼貿行業(yè)違規融資的事件發(fā)生。有些銀行因為融資審查不嚴等因素，使得一些企業(yè)以保理融資為名，將資金注入房地產(chǎn)等領(lǐng)域，形成了系統性風(fēng)險隱患�！�
　　在風(fēng)險管理方面，《辦法》提出，商業(yè)銀行應將保理業(yè)務(wù)納入統一授信管理，并根據各類(lèi)保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險類(lèi)別，對賣(mài)方融資風(fēng)險、買(mǎi)方付款風(fēng)險和保理機構風(fēng)險分別進(jìn)行專(zhuān)項管理。商業(yè)銀行應建立全行統一的保理業(yè)務(wù)授權管理體系，由總行自上而下實(shí)施授權管理，不得辦理未經(jīng)授權或超授權的保理業(yè)務(wù)。同時(shí)要求，商業(yè)銀行應直接開(kāi)展保理業(yè)務(wù)，不得將應收賬款的催收、管理等業(yè)務(wù)外包給第三方機構。保理銀行承擔買(mǎi)方信用風(fēng)險而履行墊付款義務(wù)，應將墊款計入表內，分類(lèi)為不良貸款進(jìn)行管理。