今日，中國保監會(huì )發(fā)下《中國保監會(huì )關(guān)于保險資金投資創(chuàng )業(yè)板上市公司股票等有關(guān)問(wèn)題的通知》，通知指出，保險資金可以投資創(chuàng )業(yè)板股票。除以下幾種情形：上市公司已披露正在接受監管部門(mén)調查或者最近一年度內受到監管部門(mén)處罰的；最近一年度內被交易所公開(kāi)譴責的；最近一年度內財務(wù)報表被會(huì )計師事務(wù)所出具保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)的；存在被人為操縱嫌疑的；中國保監會(huì )規定的其他情形。

    通知如下：

    各保險集團(控股)公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司：

    為促進(jìn)保險業(yè)支持經(jīng)濟結構調整和轉型升級，支持中小企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化保險資產(chǎn)配置結構，根據《保險資金運用管理暫行辦法》等相關(guān)規定，現將保險資金投資創(chuàng )業(yè)板上市公司股票等有關(guān)問(wèn)題通知如下：

    一、保險資金可以投資創(chuàng )業(yè)板上市公司股票。保險集團(控股)公司、保險公司直接投資創(chuàng )業(yè)板上市公司股票，應當具備股票投資能力；不具備股票投資能力的公司，應當委托符合條件的專(zhuān)業(yè)管理機構(含保險資產(chǎn)管理公司和其他專(zhuān)業(yè)管理機構，下同)進(jìn)行投資。

    二、保險集團(控股)公司、保險公司應將投資創(chuàng )業(yè)板上市公司股票的賬面余額納入股票資產(chǎn)統一計算比例。

    三、保險集團(控股)公司、保險公司投資的創(chuàng )業(yè)板上市公司股票，不得存在以下情形：

    (一)上市公司已披露正在接受監管部門(mén)調查或者最近一年度內受到監管部門(mén)處罰的；

    (二)最近一年度內被交易所公開(kāi)譴責的；

    (三)上市公司最近一年度內財務(wù)報表被會(huì )計師事務(wù)所出具保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)的；

    (四)存在被人為操縱嫌疑的；

    (五)中國保監會(huì )規定的其他情形。

    四、保險集團(控股)公司、保險公司委托專(zhuān)業(yè)管理機構開(kāi)展創(chuàng )業(yè)板及其他股票投資，同一委托人委托同一專(zhuān)業(yè)管理機構管理的多個(gè)資產(chǎn)賬戶(hù)應當合并計算同一股票持股比例；同一專(zhuān)業(yè)管理機構受托管理不同委托人資產(chǎn)賬戶(hù)的，應當以委托人為主體，分別計算該委托人資產(chǎn)賬戶(hù)的合并持股比例。若合并計算后持股比例達到或超過(guò)5%，保險機構和專(zhuān)業(yè)管理機構應當及時(shí)向中國保監會(huì )報告，按照有關(guān)規定履行信息披露義務(wù)。

    五、保險集團(控股)公司、保險公司應當遵循審慎、安全、增值的原則，優(yōu)化股票資產(chǎn)配置，建立透明、規范的投資決策程序，制定科學(xué)有效的投資風(fēng)險評估體系，健全投資風(fēng)險控制制度，完善股票托管制度、股票交易管理制度和信息管理制度等。

    六、保險業(yè)相關(guān)協(xié)會(huì )組織對保險資金股票投資行為應當加強行業(yè)自律管理。對保險資金違規股票投資，以及股票發(fā)行交易中有關(guān)當事人不公平對待保險資金等行為，保險業(yè)相關(guān)協(xié)會(huì )組織應當實(shí)行負面清單管理制度。

    本通知自發(fā)布之日起實(shí)施。

    中國保監會(huì )

    2014年1月7日