銀監會(huì )要求銀行全面自查同業(yè)業(yè)務(wù)違規

　　監管層繼對銀行同業(yè)業(yè)務(wù)調研后，近日再次發(fā)文要求銀行自查違規。15日，《經(jīng)濟參考報》記者多方證實(shí)，銀監會(huì )對各地銀監局和商業(yè)銀行下發(fā)了一份關(guān)于銀行同業(yè)業(yè)務(wù)自查的通知(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“通知”)，要求各銀行業(yè)金融機構要對照同業(yè)新規逐項進(jìn)行全面自查清理，按要求對同業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行逐筆對賬，自查發(fā)現的問(wèn)題要立即整改，違規問(wèn)題要嚴肅進(jìn)行內部問(wèn)責，并于2014年10月24日前提交自查報告。
　　具體而言，銀監會(huì )要求銀行從制度設計、業(yè)務(wù)操作、會(huì )計核算、內部控制、資本的撥備計提、監管指標這六大方面自查對127號文的落實(shí)；從同業(yè)治理結構調整情況、同業(yè)業(yè)務(wù)專(zhuān)營(yíng)情況兩大方面來(lái)自查對140號文的執行效果。
　　對此，某商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)部人士告訴《經(jīng)濟參考報》記者，“此次，監管部門(mén)要求清理規范的同業(yè)業(yè)務(wù)內容更加細化和全面，所有銀行間互相增信的業(yè)務(wù)都被叫停，比如買(mǎi)入返售、雙買(mǎi)斷等業(yè)務(wù)。今年銀行業(yè)的同業(yè)業(yè)務(wù)規模應該會(huì )大幅縮減，銀行資金在金融體系內套利的現象將得到一定遏制�！�
　　該人士還透露，“實(shí)際上，127號文之后，也有銀行鉆政策空子，研究了一些‘創(chuàng )新性’產(chǎn)品，比如‘T+D模式’、買(mǎi)入轉售、存單質(zhì)押、委托定向投資、信用掛鉤收益互換產(chǎn)品(TRS)和借助境外融資租賃公司作為通道等，這些均引起監管層警惕，現在都沒(méi)法做了�！�
　　有央行內部人士指出，由于商業(yè)銀行尤其是分支行的內控體系混亂，127號文出臺之后難以落實(shí)，對同業(yè)業(yè)務(wù)的操作出現“T+D模式”會(huì )計處理違規，新的存單質(zhì)押模式中“抽屜協(xié)議”違規等，都是由于內控體系問(wèn)題。因此，央行“178號文”提出“同業(yè)投資非標的權限上收總行”的思路，對商業(yè)銀行同業(yè)銀行結算賬戶(hù)的開(kāi)立、落實(shí)日常管理做出嚴格規定，并要求各銀行建立同業(yè)銀行結算賬戶(hù)專(zhuān)項管理制度，同時(shí)，對存量同業(yè)銀行結算賬戶(hù)進(jìn)行清理核實(shí)。
　　此次，銀監會(huì )要求銀行再次對同業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行自查、銀監局介入抽查，其中還要求銀行進(jìn)行理財業(yè)務(wù)自查，要求理財和自營(yíng)相分離，并且在系統、人員、制度方面保持獨立，對同業(yè)專(zhuān)營(yíng)也提出了明確要求，即對專(zhuān)營(yíng)部門(mén)直屬管理的分部，要求人員、業(yè)務(wù)系統完全獨立，資產(chǎn)、負債、損益完全合并到專(zhuān)營(yíng)。
　　今年內，監管層連續發(fā)文清理以“影子銀行”為特征的銀行同業(yè)業(yè)務(wù)。5月，央行、銀監會(huì )等五部委聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于規范金融機構同業(yè)業(yè)務(wù)的通知》(簡(jiǎn)稱(chēng)“127號文”)，銀監會(huì )還下發(fā)了《關(guān)于規范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)治理的通知》(簡(jiǎn)稱(chēng)“140號文”)，7月，央行又下發(fā)了《關(guān)于加強銀行業(yè)金融機構人民幣同業(yè)銀行結算賬戶(hù)管理的通知》(簡(jiǎn)稱(chēng)“178號文”)。業(yè)內認為，這三份同業(yè)業(yè)務(wù)監管文件針對金融機構發(fā)展“影子銀行”同業(yè)業(yè)務(wù)，在交易結構、交易標的、會(huì )計核算、資本占用等方面采取了嚴格的監管標準。
　　“127號文中提出了‘同業(yè)投資’的概念，引導商業(yè)銀行等金融結構從投資‘非標’向金融債、資產(chǎn)證券化產(chǎn)品、大額可轉讓存單、特殊目的載體工具等產(chǎn)品的轉型�！敝袊�郵政儲蓄銀行金融市場(chǎng)部副總經(jīng)理步艷紅撰文分析稱(chēng)。
　　步艷紅指出，“經(jīng)過(guò)2009年至2013年高速發(fā)展，以‘影子銀行’為特征的同業(yè)業(yè)務(wù)的規模最高超過(guò)了10萬(wàn)億人民幣，主要投向房地產(chǎn)、‘地方融資平臺’、‘兩高一�！�等監管限制的行業(yè)。2014年相關(guān)政策法規出臺后，舊模式下的同業(yè)業(yè)務(wù)規模明顯下降，各行同業(yè)業(yè)務(wù)的利潤貢獻也明顯收縮�！�
　　央行金融統計數據表明，今年前8個(gè)月，信托貸款僅增加了3928億元，截至今年8月末，信托貸款較去年同比減少了10797億元�！敖衲暌詠�(lái)的信用萎縮，主要就是最近兩年繁榮起來(lái)的這些影子，比如信托、委托、票據等，對銀行監管套利業(yè)務(wù)的約束實(shí)際上是將風(fēng)險資產(chǎn)解包還原本來(lái)面目，通過(guò)計提資本和撥備，資本金約束得到增強，未來(lái)銀行的資產(chǎn)擴張速度也將受限。但是，銀行也將走向依靠風(fēng)險定價(jià)能力和主動(dòng)資產(chǎn)管理能力來(lái)實(shí)現競爭�！敝袊�社科院教授，廣發(fā)證券首席經(jīng)濟學(xué)家劉煜輝對《經(jīng)濟參考報》記者分析稱(chēng)。