摘要：“1+N”個(gè)改革方案多數將提前至春節前出臺。醞釀一年多的國企改革在2015年邁入關(guān)鍵期。
醞釀一年多的國企改革在2015年邁入關(guān)鍵期。隨著(zhù)“1+N”個(gè)改革方案多數將提前至春節前出臺，對目前國企改革進(jìn)展及2015年改革重點(diǎn)、方向和面臨的問(wèn)題，中國證券報記者近日專(zhuān)訪(fǎng)了國務(wù)院國資委研究中心副主任彭建國。他認為，2014年雖然沒(méi)有出臺大的政策，但國資改革各方面技術(shù)性的工作做得比較多，為2015年政策出臺和實(shí)施奠定堅實(shí)基礎。目前，關(guān)于深化國有企業(yè)改革指導意見(jiàn)及八九個(gè)相關(guān)配套文件已趨成熟，有望率先出臺。一場(chǎng)真正的大改革即將開(kāi)始。屆時(shí)，地方國企改革進(jìn)展將更大，央企試點(diǎn)會(huì )在總結第一批經(jīng)驗基礎上推出第二批試點(diǎn)。在大改革之年，可以說(shuō)資本市場(chǎng)迎來(lái)千載難逢的重大機遇。
國企改革取得了六大進(jìn)展
中國證券報：從十八屆三中全會(huì )定調國企改革以來(lái)已一周年，這一年來(lái)改革取得哪些進(jìn)展？有消息稱(chēng)，部分頂層設計方案將在春節前出臺，目前哪些方案已可推出了呢？
彭建國：自十八屆三中全會(huì )提出全面深化改革到2014年，可以說(shuō)是一個(gè)啟動(dòng)元年。這一年的改革進(jìn)展還是很大的。
首先，對于三中全會(huì )決定和習近平總書(shū)記系列重要講話(huà)精神要深入學(xué)習、準確理解、全面把握，然后統一思想認識。特別是在新一輪國企改革大方向上，逐步糾正了“新一輪私有化”、“國退民進(jìn)”、“國有企業(yè)從競爭領(lǐng)域全面退出”、“靚女先嫁”等錯誤觀(guān)念和速度攀比、盲目刮風(fēng)、做政治秀等錯誤傾向。
二是在機構設置和人員配置上，中央全面深化改革領(lǐng)導小組成立，習總書(shū)記親自?huà)鞄�，并設立了辦公室，各個(gè)部門(mén)如國資委[微博]也相應地成立深改領(lǐng)導小組及其辦公室；后來(lái)，又專(zhuān)門(mén)成立國務(wù)院國有企業(yè)改革領(lǐng)導小組，辦公室設立在國資委，建立把關(guān)機制，具體對各部門(mén)、各地區和各中央企業(yè)擬出臺的改革政策措施和方案統一進(jìn)行“指導、協(xié)調、提醒”。
三是進(jìn)行了深入的調查研究。全面深化改革是一個(gè)非常宏大的社會(huì )系統工程，在開(kāi)展之前有大量調研工作要做，要摸清現狀、家底、了解現存的問(wèn)題、矛盾和未來(lái)發(fā)展趨勢。中央深改辦組織專(zhuān)門(mén)的調研組深入有關(guān)地區和企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調研。
四是在頂層設計方面，本輪國企改革主要體現在頂層設計和摸著(zhù)石頭過(guò)河相結合，因而對頂層設計非常重視，原來(lái)計劃方案是在2014年年底推出，但因為全國情況復雜、難度很大，而且事關(guān)重大，時(shí)間進(jìn)度要服從質(zhì)量，各個(gè)方面正在緊鑼密鼓地工作，爭取在春節前推出。頂層設計以“1+N”的形式呈現，即一個(gè)國企深化改革的總體指導意見(jiàn)和三四十個(gè)相關(guān)方面改革的配套文件。目前，關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導意見(jiàn)及八九個(gè)相關(guān)配套文件已漸趨成熟，有望率先出臺。一些方案已報到國務(wù)院改革辦，討論通過(guò)后將報由中央深改辦討論。應該說(shuō)方案大部分都已達成共識，不存在太大爭議。
五是地方版的國企改革爭先恐后的出臺。上海第一家出臺后，目前已有二十多家都出臺了。但表態(tài)的較多，有含金量的相對較少。
六是提出、啟動(dòng)并制定了第一批央企四項改革試點(diǎn)的方案。四項改革包括發(fā)展混合所有制經(jīng)濟、改組國有資本投資公司、向董事會(huì )授權和向中央企業(yè)外派紀檢組。目前，方案已下發(fā)至企業(yè)，將正式開(kāi)始實(shí)施。
員工持股先試點(diǎn)后推開(kāi)
中國證券報：國資委近日審議了《關(guān)于混合所有制企業(yè)實(shí)行員工持股試點(diǎn)的指導意見(jiàn)》，這意味著(zhù)繼前期四項改革試點(diǎn)后，員工持股將選定一些混改央企進(jìn)行先行試點(diǎn)，哪些企業(yè)和員工符合試點(diǎn)條件呢？推進(jìn)員工持股需注意哪些問(wèn)題？
彭建國：?jiǎn)T工持股肯定是先試點(diǎn)后推開(kāi)，可能會(huì )選擇原來(lái)的試點(diǎn)企業(yè)來(lái)進(jìn)行，也可能單獨來(lái)搞。在國家頂層設計層面，首先必須明確可以搞員工持股的企業(yè)范圍，明確企業(yè)條件，主要是競爭性業(yè)務(wù)、規范化治理、市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)，因此壟斷領(lǐng)域企業(yè)和承擔政策性業(yè)務(wù)的企業(yè)不能搞員工持股。二是關(guān)于持股員工范圍，既不能搞全員持股和平均、把國有資產(chǎn)作為福利分配，也不能搞MBO，員工持股應該向技術(shù)骨干、經(jīng)營(yíng)管理骨干傾斜。同時(shí)，對員工持股數量也應有嚴格的限制。三是員工持股要以增資擴股為主，員工可以現金或法律規定的知識產(chǎn)權等無(wú)形資產(chǎn)出資，不得采取低價(jià)折股、送股、墊資等方式。四是不得向員工承諾年度分紅回報或設置托底回購條款，持股員工不得優(yōu)先取得分紅收益。企業(yè)破產(chǎn)重整和清算，不得優(yōu)先向員工股東分配財產(chǎn)。五是不得搞關(guān)聯(lián)交易和利益輸送。六是嚴格責任追究。
真正有效的混合應做到三個(gè)方面
中國證券報：2015年隨著(zhù)一系列頂層設計方案的下發(fā)，從中央到地方，一場(chǎng)混合所有制改革的大潮也即將來(lái)臨，針對目前存在著(zhù)不想混，不敢混以及不能混等問(wèn)題，如何才能真正實(shí)現有效的混合？上市或者整體上市是不是混改的最終目標？
彭建國：絕大部分國企都對混改抱有極大熱情和希望。國企混改對國企高管來(lái)說(shuō)，有兩個(gè)最大的好處：一是混改后國家對企業(yè)的管理控制會(huì )減弱，企業(yè)高管手中的自主權力會(huì )更大；二是混改后可以搞員工持股，高管層所持股份會(huì )較多些。
改革是有底線(xiàn)和紅線(xiàn)的，底線(xiàn)就是堅持基本經(jīng)濟制度，紅線(xiàn)就是防止國有資產(chǎn)流失。特別是國有資產(chǎn)流失更是高壓線(xiàn)，在國企反腐高壓態(tài)勢下，誰(shuí)觸線(xiàn)就一定會(huì )打死誰(shuí)，所以頂層設計沒(méi)有出臺、紅線(xiàn)沒(méi)有明確之前害怕觸紅線(xiàn)，因而“不敢混”的情況確實(shí)存在。國家的頂層設計，就是要劃定不能混改的圈子即負面清單，使大部分在圈子外面的企業(yè)都可以混改，而少部分在圈子內的企業(yè)則“不能混”。
要實(shí)現真正有效的混合，應注意三個(gè)方面：一是規范的混合，即規范的制度、規范的操作、規范的運行，以防止利益輸送、國資流失而最終損害企業(yè)的發(fā)展。二是優(yōu)勢的混合，即通過(guò)混合實(shí)現優(yōu)勢互補、國民共進(jìn)，即“國有企業(yè)實(shí)力”+“民營(yíng)企業(yè)活力”=“混合企業(yè)競爭力”。三是有機的混合，即并非物理式的摻和，而是化學(xué)式的有機結合，混合后內部結構和運行機制完全發(fā)生變化，混合后的企業(yè)里面應該找不到混合前原來(lái)的A或B，而是一種全新的C。
上市是混改的一種重要形式，也是眾多企業(yè)所追求的一個(gè)目標，因為上市可以給企業(yè)帶來(lái)擴大融資渠道、提高品牌信譽(yù)、規范企業(yè)管理等好處，有利于企業(yè)快速發(fā)展，同時(shí)給企業(yè)高管也帶來(lái)較豐厚的薪酬激勵。但上市渠道畢竟相對狹窄�；旄牡淖罱K目標是轉換企業(yè)機制，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。
商業(yè)一類(lèi)為混改主戰場(chǎng)
中國證券報：有消息說(shuō)央企分類(lèi)將最終分為商業(yè)類(lèi)和公益類(lèi)，為何將此前的三類(lèi)變?yōu)閮深?lèi)？112家央企將如何劃分？分類(lèi)改革完成后央企是否會(huì )迎來(lái)一個(gè)大重組的過(guò)程？
彭建國：央企總體分為商業(yè)類(lèi)和公益類(lèi)，但實(shí)際上最終還是三類(lèi)，即商業(yè)一類(lèi)、商業(yè)二類(lèi)、公益類(lèi)也即公共服務(wù)類(lèi)。商業(yè)一類(lèi)是指競爭類(lèi)的企業(yè)，以完全市場(chǎng)化和保值增值為目標；商業(yè)二類(lèi)是指特殊功能類(lèi)的企業(yè)，同時(shí)具備市場(chǎng)化和社會(huì )化目標；公益類(lèi)則是完全社會(huì )化的目標。商業(yè)一類(lèi)的企業(yè)是混合所有制改革的主戰場(chǎng)。此前屬于壟斷性質(zhì)的石油、電網(wǎng)等企業(yè)我認為屬于商業(yè)二類(lèi)，其混改要分業(yè)務(wù)板塊。國企混改不僅要一企一策，而且應該一個(gè)業(yè)務(wù)板塊一個(gè)改革策略，具體企業(yè)具體實(shí)施。
分類(lèi)改革的方案已達成統一的意見(jiàn)，最重要也是最難的就是將企業(yè)對號入座，將企業(yè)按照業(yè)務(wù)板塊來(lái)分可能會(huì )更好一些。分類(lèi)改革完成之后，將會(huì )迎來(lái)一個(gè)重組的過(guò)程，包括合并同類(lèi)項、產(chǎn)業(yè)鏈條上下游的合并，更多的是業(yè)務(wù)板塊的整合。未來(lái)隨著(zhù)國有企業(yè)改革推進(jìn)，國有經(jīng)濟結構布局調整以及央企的整合肯定力度會(huì )加大。
防止國資流失應重點(diǎn)把好“六關(guān)”
中國證券報：國企改革正推向縱深，防止國有資產(chǎn)流失已成為改革的關(guān)鍵，哪些行為容易造成國有資產(chǎn)流失？如何才能有效防止在進(jìn)行混合所有制以及員工持股過(guò)程中的流失？
彭建國：國有資產(chǎn)是全體人民的財產(chǎn)，防止國有資產(chǎn)流失和內部人控制是國有企業(yè)改革的紅線(xiàn)，我們必須吸取過(guò)去國有企業(yè)改革的經(jīng)驗教訓，針對新形勢新情況，采取有效的措施，切實(shí)防止國資流失。防止國有資產(chǎn)流失，關(guān)鍵是要堅持依法合規、公開(kāi)透明的原則。重點(diǎn)是“兩個(gè)嚴格兩個(gè)加強”：嚴格規范企業(yè)內部決策程序、嚴格審批制度、加強資產(chǎn)評估定價(jià)管理、加強信息披露和社會(huì )監督�；旄姆桨敢乐股贁诞斒氯撕蛢炔咳税迪洳僮�，必須信息公開(kāi)、民主決策、社會(huì )監督。要按規定程序報出資人代表機構審批，要重點(diǎn)把好“六關(guān)”：資產(chǎn)評估關(guān)、信息公開(kāi)關(guān)、民主決策關(guān)、依法審批關(guān)、規范操作關(guān)、責任追究關(guān)。員工持股是國企混改最敏感的神經(jīng)，是國有企業(yè)廣大員工最熱切盼望的，也是國企混改中最容易產(chǎn)生國資流失的風(fēng)險點(diǎn)，它一頭直接關(guān)系到企業(yè)員工的切身利益和動(dòng)力機制，另一頭直接關(guān)系到國資流失和社會(huì )公平，必須高度重視、謹慎操作、試點(diǎn)先行、逐步推進(jìn)。
國企改革政策性強、情況復雜、影響面大、社會(huì )高度關(guān)注，一定要“兩手抓、兩手硬”。一手狠抓堅定不移地大膽推進(jìn)國有企業(yè)全面深化改革，提高國有企業(yè)的活力、控制力、影響力；一手狠抓規范操作、加強監管、切實(shí)防止國有資產(chǎn)流失，使國有企業(yè)改革發(fā)展在健康的軌道上前進(jìn)。
