金融監管趨嚴之下，又一故疾被挖出。
2014年，越來(lái)越多的銀行因為各自原因遭受處罰，其巨額罰金令人側目。然而，2015年伊始，匯豐銀行就再度牽涉進(jìn)“避稅案”，看來(lái)金融業(yè)監管趨嚴之下，越來(lái)越多的舊案將被翻出重審。
“避稅案”浮出水面
美國國際調查記者同盟(InternationalConsortiumofInvestigativeJournalists，下稱(chēng)“ICIJ”)近期公布報告顯示，多年來(lái)，匯豐瑞士私人銀行涉嫌協(xié)助諸多客戶(hù)避稅，涉案金額巨大。
2月8日，ICIJ在其名為“瑞士解密(SwissLeaks)”的聯(lián)合調查報告中，詳細描述了匯豐銀行瑞士分支如何幫助其數萬(wàn)名客戶(hù)隱藏資產(chǎn)，并從中獲益。
根據ICIJ所取得的文件，遭泄密的賬戶(hù)共涉及全球203個(gè)國家10.6萬(wàn)名客戶(hù)，資產(chǎn)規模超過(guò)1000億美元。而這些在瑞士持有匯豐銀行賬戶(hù)的客戶(hù)涉及全球多個(gè)國家的前任和現任政治家，社會(huì )名流、軍火商、獨裁者以及逃稅者等。
與此同時(shí)該報告還發(fā)現，匯豐銀行多次向它的客戶(hù)保證不會(huì )向其所在的國家當局披露賬戶(hù)細節，即使有證據表明這些賬戶(hù)未向母國稅務(wù)機關(guān)申報。銀行員工還涉嫌與客戶(hù)討論一系列措施，最終使客戶(hù)避免在本國納稅。
匯豐銀行相關(guān)人士援引該行瑞士私人銀行首席執行官FrancoMorra的日前聲明回應了記者�！拔覀儗τ诓环香y行金融犯罪合規標準的客戶(hù)或潛在客戶(hù)的業(yè)務(wù)沒(méi)有興趣，這些關(guān)于銀行歷史業(yè)務(wù)的最新披露細節，也是一個(gè)很好的提醒，瑞士私人銀行業(yè)的舊業(yè)務(wù)模式已不可接受�！盡orra稱(chēng)，匯豐瑞士私人銀行于2008年開(kāi)始進(jìn)行徹底變革，以防止該行所提供的服務(wù)被用于避稅或洗錢(qián)。新的高管層已對業(yè)務(wù)進(jìn)行全面改革，包括關(guān)閉不符合該行高標準的客戶(hù)的賬戶(hù)，并確保嚴格的合規控制執行到位。
“你會(huì )發(fā)現，其實(shí)現在都是在調查很早之前發(fā)生的事情。2007年以前正值全球金融市場(chǎng)蓬勃發(fā)展時(shí)期，部分金融監管松懈了較長(cháng)時(shí)間，從而引發(fā)了次貸危機的爆發(fā)�！蹦硣H大行的一名內部人士近日對記者表示，接下來(lái)監管只會(huì )越來(lái)越嚴格，這種處罰未來(lái)也會(huì )頻現。很多國際大行也因監管在諸多業(yè)務(wù)的開(kāi)展上受限，這也是導致金融危機過(guò)去多年后銀行業(yè)務(wù)未見(jiàn)大起色的一個(gè)原因。
而事實(shí)上，此次的匯豐避稅案也或可歸屬于“舊案重審”。根據ICIJ披露，這項“瑞士泄密”調查是基于近6萬(wàn)份文件，提供了超過(guò)10萬(wàn)個(gè)匯豐銀行客戶(hù)和他們賬戶(hù)的細節，大部分客戶(hù)和賬戶(hù)數據來(lái)自于1988年~2007年這段時(shí)間。據了解，信息源主要來(lái)自匯豐瑞士前雇員HerveFalciani于2007年竊取的瑞士匯豐銀行的檔案資料，后經(jīng)來(lái)自45個(gè)國家的記者團隊挖掘分析后披露。
多國秋后算賬
資料顯示，上述避稅案中，諸多國家，如阿根廷、法國、英國、比利時(shí)、美國等均牽涉其中。
在英國，下議院公共賬目委員會(huì )(PAC)主席霍奇表示，將就事件展開(kāi)緊急調查，并要求前匯豐主席葛霖出席聽(tīng)證會(huì )接受質(zhì)詢(xún)，如有需要將要求或命令匯豐交出證據。
在比利時(shí)，一名檢控官已正式指控匯豐瑞士私人銀行涉嫌洗錢(qián)和欺詐，因其幫助珠寶商等逾1000名富有投資者，將資金轉移到巴拿馬和英屬維京群島的離岸避稅天堂，從而避稅。
阿根廷聯(lián)邦公共收入管理局(AFIP)則指控當地匯豐銀行通過(guò)把客戶(hù)資金存放在瑞士的秘密賬戶(hù)，協(xié)助逾4000名阿根廷人避稅。阿根廷央行早些時(shí)候宣布，匯豐銀行沒(méi)有履行承諾糾正其不當做法，因此決定禁止阿根廷匯豐銀行30日內轉移資金或資產(chǎn)至海外的活動(dòng)。
而在美國，匯豐在其瑞士私人銀行的不作為有可能導致美國司法部取消其在2012年與匯豐達成的延遲起訴協(xié)議。
2012年7月，美國參議院發(fā)布一份調查報告稱(chēng)，匯豐已經(jīng)成為墨西哥和哥倫比亞毒販、洗錢(qián)者和其他違法犯罪者的“首選金融機構”。
其后匯豐銀行與美國監管機構達成和解協(xié)議，不過(guò)匯豐銀行也被罰19.2億美元，這一金額成為美國監管機構為洗錢(qián)案開(kāi)出的最大一張罰單。
事實(shí)上，美國司法部目前仍在調查匯豐是否幫助客戶(hù)逃避了美國稅收，同時(shí)也在調查該行是否操縱了外匯市場(chǎng)。匯豐最新曝光的丑聞，可能給美國司法部帶來(lái)額外壓力，因為有美國議員認為，揭露的事件或許只是匯豐一連串不當行為的冰山一角，要求其在今后的調查中對匯豐采取更加嚴厲的措施。
財報股價(jià)皆堪憂(yōu)
2月23日，匯豐銀行公布的2014年年度財報顯示，其凈利潤為137億美元，低于2013年同期的162億美元，原因是其成本有所上升，并且進(jìn)行了一系列的司法準備金撥備。稅前利潤為186.8億美元，與2013財年相比下滑17%。營(yíng)收為620億美元，略高于2013財年的619億美元。財報公布當天，匯豐控股股價(jià)大跌3.54%至69.45港元，創(chuàng )近兩年新低。
而2014年年初至今，匯豐控股股價(jià)已從84.60港元跌至目前的70.05港元，跌幅達到16.76%，市值蒸發(fā)2000多億港元。
對于2015年，中信里昂報告顯示，匯豐銀行事件(指避稅案)涉及2007年的資料，多國政府自2008年已獲得相關(guān)資料，匯豐亦在其法律風(fēng)險的披露中提到有關(guān)風(fēng)險，消息已屬舊聞，而事件不反映目前的營(yíng)運模式，匯控表示已改善內部監控措施，盡管該行未能避免要為過(guò)去的犯錯而被罰款。按瑞銀和瑞信自2008年被美國當局的罰款估計，匯控或會(huì )被罰10億至20億美元，占匯控市值約1%。
分析人士指出，匯豐已經(jīng)發(fā)出警告，罰金或其他費用“可能數額巨大”。因此，就2015年而言，匯豐控股的財報會(huì )依舊萎靡。至于股價(jià)，由于該事件持續時(shí)間已較長(cháng)，已被市場(chǎng)所消化，短期內并不會(huì )對股價(jià)造成太大壓力。
