針對市場(chǎng)傳言注冊制實(shí)施后，在排隊企業(yè)將“新老劃斷”的問(wèn)題，證監會(huì )新聞發(fā)言人張曉軍24日表示，這屬于注冊制實(shí)施方案的具體內容，注冊制具體改革方案還在制定中，其實(shí)施須證券法修訂發(fā)布為前提。注冊制改革方案將對各類(lèi)問(wèn)題予以明確，方案完成后也將向社會(huì )公開(kāi)征求意見(jiàn)。

　　同日，證監會(huì )發(fā)布修訂后的《<上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法>第十四條、第四十四條的適用意見(jiàn)——證券期貨法律適用意見(jiàn)第12號》，本次修訂將募集配套資金比例從25%擴大至不超過(guò)擬購買(mǎi)資產(chǎn)交易價(jià)格的100%，即上市公司發(fā)行股份購買(mǎi)資產(chǎn)同時(shí)募集配套資金比例不超過(guò)擬購買(mǎi)資產(chǎn)交易價(jià)格100%的，一并由并購重組審核委員會(huì )予以審核。

　　張曉軍介紹說(shuō)，為進(jìn)一步發(fā)揮資本市場(chǎng)促進(jìn)企業(yè)重組的作用，加大并購重組融資力度，提升資本市場(chǎng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟的能力，證監會(huì )對《<上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法>第十三條、第四十三條的適用意見(jiàn)——證券期貨法律適用意見(jiàn)第12號》進(jìn)行了相應修訂。

　　本次修訂的主要內容方面，首先是擴大募集配套資金比例。原《適用意見(jiàn)》規定，上市公司發(fā)行股份購買(mǎi)資產(chǎn)同時(shí)募集配套資金的比例不超過(guò)交易總金額25%的，一并由并購重組審核委員會(huì )予以審核。本次修訂將募集配套資金比例從25%擴大至不超過(guò)擬購買(mǎi)資產(chǎn)交易價(jià)格的100%，即上市公司發(fā)行股份購買(mǎi)資產(chǎn)同時(shí)募集配套資金比例不超過(guò)擬購買(mǎi)資產(chǎn)交易價(jià)格100%的，一并由并購重組審核委員會(huì )予以審核；超過(guò)100%的，一并由發(fā)行審核委員會(huì )予以審核。張曉軍表示，作這樣的調整，主要是便利企業(yè)報審募集配套資金，過(guò)去對配套資金超過(guò)25%的，需由發(fā)行審核委員會(huì )審核，現在由并購重組審核委員會(huì )一并審核。

　　第二是明確募集配套資金的用途�！哆m用意見(jiàn)》修訂的同時(shí)，證監會(huì )對相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行解答明確，募集配套資金的用途應當符合《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《創(chuàng )業(yè)板上市公司證券發(fā)行管理暫行辦法》的相關(guān)規定�？紤]并購重組的特殊性，募集配套資金還可用于：支付本次并購交易中的現金對價(jià)；支付本次并購交易稅費、人員安置費用等并購整合費用；標的資產(chǎn)在建項目建設等。募集配套資金用于補充流動(dòng)資金的比例不超過(guò)募集配套資金的50%；并購重組方案構成借殼上市的，比例不超過(guò)30%。

　　此外，《適用意見(jiàn)》根據2014年10月修訂的《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》，對引用的相關(guān)條目作了相應修改。

　　《適用意見(jiàn)》發(fā)布后，以重組項目是否經(jīng)證監會(huì )受理為限，已經(jīng)披露重組預案尚未經(jīng)證監會(huì )受理的重組項目，上市公司要增加募集配套資金金額的，可以重新履行董事會(huì )、股東大會(huì )程序，修改方案，不需重新鎖價(jià)；已經(jīng)證監會(huì )受理的項目，上市公司要增加募集配套資金的，視為新方案，需重新履行決策程序并重新鎖價(jià)。