中國保監會(huì )日前在其網(wǎng)站上公布了平安、國壽、太平、長(cháng)江、泰康五家養老保險公司今年上半年的企業(yè)年金業(yè)務(wù)情況，各項業(yè)務(wù)指標同比均有大幅增長(cháng)。其中，企業(yè)年金繳費由去年同期的99.87億元增加至114.93億元；受托管理資產(chǎn)由166.63億元增加至590.37億元，同比增長(cháng)71.7%；投資管理資產(chǎn)由172.37億元增加至467.60億元，增長(cháng)63.1%。
    隨著(zhù)經(jīng)濟發(fā)展和社會(huì )保障體制改革的深入，越來(lái)越多的企業(yè)開(kāi)始實(shí)行企業(yè)年金制度。有機構曾預測，未來(lái)我國企業(yè)年金每年可望新增1000億元以上，到2010年總額達到1萬(wàn)億元。世界銀行則預測，到2030年中國企業(yè)年金總規模將高達1.8萬(wàn)億美元，成為世界第三大企業(yè)年金市場(chǎng)。面對如此巨大的市場(chǎng)潛力，各金融機構爭奪年金市場(chǎng)的大戰已拉開(kāi)序幕。

    企業(yè)年金對國企改革意義重大

    1991年，國務(wù)院33號文件第一次明確提出建立我國基本養老保險、補充養老保險和個(gè)人儲蓄性養老保險相結合的多層次養老保險體系。
    1994年《勞動(dòng)法》頒布，其中第七十五條所規定的“國家鼓勵用人單位根據本單位實(shí)際情況為勞動(dòng)者建立補充保險�！眲t使得我國補充養老保險有了立法依據。
    2000年底，國務(wù)院在《關(guān)于完善城鎮社會(huì )保障體系的試點(diǎn)方案》中，第一次將企業(yè)補充養老保險正式更名為“企業(yè)年金”，并指出：“有條件的企業(yè)可為職工建立企業(yè)年金，并實(shí)行市場(chǎng)化運營(yíng)和管理”。當時(shí)，“企業(yè)年金”作為一個(gè)外來(lái)詞，對中國人來(lái)說(shuō)，還是非常陌生的。
    2004年5月1日《企業(yè)年金試行辦法》和《企業(yè)年金基金管理試行辦法》的頒布實(shí)施，奠定了我國當前企業(yè)年金制度的政策法規框架，標志著(zhù)我國開(kāi)始全面推行企業(yè)年金制度。
    2007年11月，隨著(zhù)兩批企業(yè)年金基金管理機構資格的公布，經(jīng)過(guò)幾年的市場(chǎng)教育與培養，企業(yè)年金所遵循的“政策鼓勵，市場(chǎng)運作；政府監督，企業(yè)自愿”原則已被市場(chǎng)廣泛認同。年金市場(chǎng)真正迎來(lái)積極快速發(fā)展的新階段。數據顯示，2005年，我國企業(yè)年金市場(chǎng)規模僅680億元左右，但到了2008年，這個(gè)數字已上升到了2000億元左右。
    “企業(yè)年金是我國構筑社會(huì )保障的重要組成部分，而且對國企發(fā)展和國企改革具有重要意義�！碧┛叼B老保險股份有限公司總裁劉永軍在“2009第五屆中國城市國資論壇”上解釋道，第一，國有企業(yè)的企業(yè)年金制度可以有利于更好地理順企業(yè)治理當中的委托代理關(guān)系；第二，建立企業(yè)年金制度，是我國國有企業(yè)形成持續競爭力的重要手段，因為只有形成一套完善的薪資福利制度，才能更好地吸引人才；第三，企業(yè)年金也可以在一定程度上減少?lài)�有企業(yè)職工和企事業(yè)單位、機關(guān)事業(yè)單位退休待遇差的問(wèn)題，對于踐行科學(xué)發(fā)展觀(guān)、構建和諧社會(huì )會(huì )有很好的作用。
    據劉永軍介紹，截至今年上半年，各地企業(yè)年金覆蓋的職工數約為1300多萬(wàn)，由于歷史和經(jīng)濟等方面的原因，目前這些建立企業(yè)年金的單位中，95%左右都是國有企業(yè)。

    險企深度涉水年金市場(chǎng)

    近幾年來(lái)，不少保險機構在年金市場(chǎng)上大展拳腳，頗有斬獲。中國人壽養老保險股份有限公司7月27日公布，上半年企業(yè)年金業(yè)務(wù)繼續保持快速發(fā)展的良好勢頭，其中，受托管理新增中標規模同比增長(cháng)62.12%；賬戶(hù)管理新增中標個(gè)人賬戶(hù)數同比增長(cháng)91.58%；投資管理新增中標規模同比增長(cháng)82.53%。
    繼中信祥瑞信泰貳號企業(yè)年金計劃6月首單落戶(hù)安徽后，7月22日，泰康養老河南企業(yè)年金中心成功與鄭州華盛石油制品有限公司簽訂年金基金受托及賬戶(hù)管理合同，這標志著(zhù)泰康養老與中信銀行聯(lián)合推出的泰康-中信祥瑞信泰貳號企業(yè)年金計劃正式落戶(hù)河南。
    目前，泰康養老公司已擁有企業(yè)年金受托人和賬戶(hù)管理人資格、聯(lián)合泰康資產(chǎn)的投資管理人資格，形成了三位一體的企業(yè)年金業(yè)務(wù)管理模式。今年以來(lái)，泰康中標簽約的企業(yè)年金資產(chǎn)規�？傆嬕淹黄�70億元，新增客戶(hù)717家，已超過(guò)去年中標簽約企業(yè)年金資產(chǎn)30億的規模。
    而平安養老、太平養老也于近日分別與安徽民航機場(chǎng)集團、天津中港偉業(yè)物流有限責任公司簽訂合同，成為其企業(yè)年金受托人和投資管理人。
    另外，各公司還紛紛推出自己的專(zhuān)屬企業(yè)年金產(chǎn)品以贏(yíng)得口碑和市場(chǎng)，比如長(cháng)江養老推出國內養老金行業(yè)首款服務(wù)品牌———“長(cháng)江卓爾年金服務(wù)”；人保資產(chǎn)開(kāi)發(fā)推出《金色人生3號—人保中銀企業(yè)年金計劃》；國壽養老和招行在成都聯(lián)手推出“永樂(lè )”年金產(chǎn)品等。

    稅收優(yōu)惠政策缺位阻礙年金增長(cháng)

    國際經(jīng)驗表明，稅收優(yōu)惠政策是促進(jìn)企業(yè)年金較快發(fā)展的有力杠桿。目前國內尚未出臺全國性的稅收優(yōu)惠政策，層次比較單一。此外，企業(yè)年金的發(fā)展還面臨著(zhù)行業(yè)協(xié)調監管、同行競爭激烈、人才缺失、資本市場(chǎng)動(dòng)蕩、國際金融危機等內外客觀(guān)因素的影響。
    “在這種情況下，企業(yè)年金的基金投資管理機構一方面要充分意識到環(huán)境負面因素的制約和挑戰，另一方面要化消極因素為積極動(dòng)力，比如在行業(yè)競爭激烈的情況下，對于機構在人員、網(wǎng)點(diǎn)、營(yíng)銷(xiāo)、服務(wù)、品牌等各方面要有更高的要求，促進(jìn)機構提高核心競爭力；另外，近年來(lái)，資本市場(chǎng)的波動(dòng)，為企業(yè)年金基金投資管理提出了嚴肅的要求，這需要企業(yè)年金投資組合嚴格遵循國家的政策法規和投資比例的限制，厘清企業(yè)年金投資的戰略資產(chǎn)配置和戰術(shù)資產(chǎn)配置的職責分工，要明白在企業(yè)年金投資中，安全性永遠是第一位的，相關(guān)機構可以借鑒保本型基金的經(jīng)驗，對企業(yè)年金的投資組合進(jìn)行保本設計和管理�！笔锥冀�(jīng)貿大學(xué)金融學(xué)院保險系教授庹國柱對記者說(shuō)。
    面對上述難題，專(zhuān)業(yè)養老險公司也正在通過(guò)種種途徑來(lái)加大在企業(yè)年金市場(chǎng)的拓展。據記者了解，有的公司通過(guò)上門(mén)推銷(xiāo)、舉辦論壇等形式，進(jìn)行一對多的企業(yè)年金知識普及；有的公司通過(guò)提供多樣化的產(chǎn)品選擇，調動(dòng)企業(yè)建立年金計劃的積極性；也有的公司通過(guò)協(xié)調企業(yè)與政府部門(mén)、金融機構的關(guān)系，以提高企業(yè)建立年金計劃的效率。