銀監會(huì )公布的2007年銀行業(yè)不良資產(chǎn)狀況顯示，截至2007年底，農行的不良資產(chǎn)余額約為8161億元，不良貸款率23.64%。農行不良資產(chǎn)占國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的93.2%；占主要商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的67.95%；占整個(gè)銀行業(yè)金融機構不良資產(chǎn)的64.4%。作為國有商業(yè)銀行改革的收官之戰，如何面向“三農”推進(jìn)農行改革成為社會(huì )各界關(guān)注的焦點(diǎn)。

　　對于農行改革，專(zhuān)家學(xué)者提出了許多有價(jià)值的建議，農行內部也進(jìn)行了大討論，并將縣域支行分為糧棉大縣支行、貧困縣支行、西藏青海地區支行、經(jīng)濟強縣和大中城市郊區支行，實(shí)行差別定位，確定相應的重點(diǎn)服務(wù)領(lǐng)域，爭取發(fā)揮縣域金融主渠道作用。這些都是必要的，不謀全局不足以謀一域，從大處著(zhù)眼，才能看清農行改革的方向。但在改革過(guò)程中還有許多細節問(wèn)題需要引起重視，因為這些細節問(wèn)題能否解決，也在一定程度上影響著(zhù)農行改革的成效。
　　近期我也去農行的一些縣級支行進(jìn)行調研。在調研中，我體會(huì )最深的是，銀行的專(zhuān)業(yè)操作性很強，大部分基層員工每天的工作基本上是簡(jiǎn)單的重復操作，是個(gè)體力活，他們也關(guān)心農行的改革方向，但更關(guān)心自己的切身利益，比如今年能不能漲工資，能不能提高福利待遇等。
　　金融業(yè)務(wù)并不復雜，但如果不在業(yè)內浸泡幾年，你很難說(shuō)明白，只能“看熱鬧”，因為很多問(wèn)題并不能在統計報表中反映出來(lái)。有些問(wèn)題看起來(lái)很瑣碎，但細節決定成敗，正是這些看似細微的不同之處才是農村金融機構競爭力的差別所在，需要引起重視。
　　細節一，農行的貸款手續比較繁瑣。比如，一位農行的客戶(hù)是農村的城鎮居民，他向某農行支行申請貸款20萬(wàn)元，用自有的一座建筑面積520平方米的房屋、110平方米的土地使用權做抵押，他需要支付的費用：一是評估費用，房產(chǎn)評估值為40萬(wàn)，評估費按評估值的0.4%收取，共計1600元；二是登記費用，房產(chǎn)抵押登記費130元，查檔費400元，土地登記費100元，共計630元；三是保險費，按房地產(chǎn)評估額每年0.06%計算，共計240元。以上費用總計約2470元，占貸款成本1.235%；銀行一年期貸款基準利率為7.47%，如銀行上浮40%，則利率達10.458%，借款人實(shí)際支出成本約11.7%。農行針對個(gè)人的貸款利率和農信社差不多，比民間利率也低不了多少。
　　另外，一些農行的貸款不管額度大小，大部分要上報市分行，有的甚至要上報省分行審批，并且在審批過(guò)程中還需要不斷補充有關(guān)材料，不少貸款等審批下來(lái)已經(jīng)誤了農時(shí)和生產(chǎn)旺季。農行要發(fā)揮縣域金融主渠道的作用，還需要簡(jiǎn)化縣域貸款的手續，否則難以發(fā)揮自身的優(yōu)勢。
　　細節二，惜貸的問(wèn)題還有待解決。近年來(lái)農行實(shí)行了較嚴的貸款問(wèn)責制，導致部分縣級以下分支機構及信貸人員在貸款發(fā)放方面存在“多做多錯，少做少錯，不做不錯”的思想，一些支行行長(cháng)為避免貸款損失年終被通報和扣獎金，不是看準了，有十分把握，寧愿不做貸款業(yè)務(wù)。
　　細節三，系統內上存問(wèn)題。農行平均存款綜合實(shí)際付息率約為1.27%，而系統內上存的平均利率為2.5%左右，能賺一個(gè)點(diǎn)以上的利差，并且幾乎不用承擔風(fēng)險。而涉農貸款風(fēng)險一般較大，信用等級普遍較低，貸款風(fēng)險系數較高，貸款利息收入扣除貸款營(yíng)銷(xiāo)費用以后，與系統內上存資金利息收入差距較小，而且還要承擔較大的市場(chǎng)風(fēng)險。一些基層支行不想也不敢發(fā)放涉農貸款，寧愿將資金轉入系統內上存獲取利息收入，而不愿主動(dòng)營(yíng)銷(xiāo)貸款去獲取風(fēng)險不確定的貸款利息收入。調研中了解到，某省農行存款余額相當于農信社的1.6倍，但支農貸款只有農信社的44%。農行改革的定位是“縣域金融的主渠道”，但如不解決系統內上存等細節問(wèn)題，要想恢復在農村金融的龍頭老大地位，可能需要相當長(cháng)的時(shí)間。
　　細節四，縣域擔保機制不健全。某縣農行支行對有信貸關(guān)系的251家中小企業(yè)進(jìn)行調查，被評為A至AAA級的中小企業(yè)占37.45%，B級的占5.98%，C級以下的占55.38%。按照農行的有關(guān)制度規定，B級及以下的企業(yè)屬于信用不佳、限期退出的企業(yè)，按此口徑，該縣60%以上的中小企業(yè)信用評級普遍偏低，很難從農行得到貸款。造成這種局面的原因很多，除了嚴格的貸款問(wèn)責制外，還有一個(gè)原因就是縣域擔保機制不健全，銀監會(huì )規定與銀行業(yè)金融機構合作的貸款擔保機構的注冊資金應在1億元人民幣以上，且必須是實(shí)繳資本，這對從事縣域信貸擔保的公司造成了沖擊，一些資金實(shí)力較弱、貸款困難、真正需要擔保的縣域中小企業(yè)，往往無(wú)法進(jìn)入擔保公司的視野。如果不健全縣域擔保機制，就很難解決縣域支行“惜貸”的問(wèn)題，當然這個(gè)問(wèn)題不是農行自身能解決了的。
　　以上這些細節可能不具有代表性，不能“窺一斑而知全豹”，但也反映一些問(wèn)題。農行改革的任務(wù)很艱巨，推進(jìn)農行改革要胸懷全局，從大處著(zhù)眼，但具體的改革措施要從解決這些制約農行發(fā)展的細節入手，要有螞蟻啃骨頭的精神，積少成多，才能取得質(zhì)變的成效。在推進(jìn)農行改革的過(guò)程中也要設身處地考慮基層干部員工的處境和利益，多幾分理解，也就能多贏(yíng)得基層干部員工的支持，才能取得更好的改革成效，因為無(wú)論多好的改革方案，最后還是要靠基層的員工來(lái)落實(shí)。

（作者單位：國務(wù)院發(fā)展研究中心金融研究所）