引進(jìn)外商投資是內資企業(yè)解決資金、技術(shù)、管理等發(fā)展瓶頸的重要途徑。然而一些所謂的“外商”卻利用我國許多企業(yè)急于引進(jìn)外資的心理，以“投資”為名行詐騙之實(shí)。西安一家企業(yè)在與一號稱(chēng)“資產(chǎn)過(guò)億港元”的外商進(jìn)行合作時(shí)，最終發(fā)現其合作對象竟只是一家在英屬維爾京群島注冊的“一美元公司”。
　　針對招商引資過(guò)程中出現的“一美元公司”現象，有關(guān)專(zhuān)家提醒，在當前各地引資熱潮中，內資企業(yè)應時(shí)刻保持清醒頭腦，切莫盲目迷信外資，而應“睜大眼睛”選擇適當的外商投資者，確保引資成功。

“億元外商”竟是“一美元公司”

　　陜西海華冶化有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)“海華公司”)是一家以能源建設為主的民營(yíng)企業(yè)，2000年取得西安市天然氣加氣母站項目，并合作成立西安倡笙天然氣有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)“倡笙公司”)來(lái)經(jīng)營(yíng)這一項目，由于資金不足準備引進(jìn)外資。
　　2003年9月，自稱(chēng)美籍華人的吳濱來(lái)到西安，表示其所在的COMANE公司(簡(jiǎn)稱(chēng)“卡門(mén)公司”)準備投資這一項目，并出示了中國銀行(香港)尖沙咀東海商業(yè)中心分行致西安市政府的“012-729-03100003號”《銀行資信證明》，證明卡門(mén)公司有一億港元資產(chǎn)。很快，雙方開(kāi)始合作，決定由卡門(mén)公司投入現金275萬(wàn)美元，成立中外合資倡笙公司。
　　同年11月，海華公司向西安市高新區管委會(huì )提出變更倡笙公司股東的申請：將倡笙公司變更為中外合資企業(yè)，卡門(mén)公司為大股東；將原中方董事長(cháng)溫青云變更為吳濱�！拔鞲咝峦獍l(fā)[2003]191號”文件對此作出同意批復，并明確規定了外資到位期限。
　　據海華公司現任負責人劉菊俠介紹，2004年初，吳濱請證券公司包裝這一項目，準備到香港上市套取股市資金，但溫青云認為項目剛剛起步不具備上市條件，否決了這一“圈錢(qián)”意圖。此后吳濱對中方打入資金的要求一直推脫，引起海華公司的懷疑，遂開(kāi)始調查其銀行資信證明的真實(shí)性。
　　2005年7月14日，中國銀行(香港)有限公司致函中國銀行陜西省分行國際結算部，稱(chēng)“012-729-03100003號”資信證明“并非我行開(kāi)出”。海華公司隨后展開(kāi)進(jìn)一步調查，在香港黃林梁郭會(huì )計師事務(wù)所提供的卡門(mén)公司“惟一董事”股份轉讓材料上，發(fā)現所謂的“卡門(mén)公司”竟是在英屬維爾京群島注冊的一人一股的“一美元公司”。

盲目招商頻釀引資苦果

　　記者了解到，由于引資失敗，海華公司隨后被迫自籌資金進(jìn)行項目建設，不但延誤了工期，而且背負了巨額債務(wù)，公司的發(fā)展戰略也因此受到了影響。劉菊俠說(shuō)：“當時(shí)簡(jiǎn)直是鬼迷心竅�！�
　　劉菊俠介紹，當初資金不足時(shí)之所以敲定不引內資而引外資，主要是對外資抱有很高的期望和信任度，且社會(huì )輿論對外資也是正面居多，結果就沒(méi)有太多懷疑，很順利地簽了合同，最終卻釀成苦果。
　　采訪(fǎng)中一些專(zhuān)家認為，西安的這起案子具有普遍意義且教訓深刻。河南省發(fā)改委對外經(jīng)濟處處長(cháng)魏智勇認為，雖然目前我國對內、外資企業(yè)的合作已有諸多的法律條款，但許多企業(yè)在吸引外資過(guò)程中還是表現出了種種“不適應”癥狀。
　　據魏智勇介紹，前段時(shí)間，河南省輝縣有一家民營(yíng)化工企業(yè)因資金不足到北京招商引資，并與一個(gè)所謂的“外商”簽訂了一份協(xié)議，隨后該企業(yè)到河南省發(fā)改委對外經(jīng)濟處咨詢(xún)時(shí)才發(fā)現，他們與外商簽訂的根本不是他們所需要的“合資協(xié)議”，而是一份“貸款協(xié)議”，而且需要支付不菲的利息。
　　魏智勇說(shuō)，外商打的旗號是合資，實(shí)質(zhì)內容卻是貸款，這對企業(yè)來(lái)說(shuō)就是借外債，是必須要由國家財政部、發(fā)改委和外管局批準的，而企業(yè)對此卻一竅不通。幸好最后到發(fā)改委了解情況后及時(shí)終止了合同，否則將可能造成重大損失。
　　事實(shí)上，類(lèi)似的外商假投資陷阱遠不止這一兩家。據商務(wù)部國際貿易經(jīng)濟合作研究員梅新育博士介紹，以“合資”為名、行“詐騙”之實(shí)的做法在上世紀90年代我國第一輪引資熱潮時(shí)就已出現，當時(shí)主要是詐騙銀行信貸，而且主要集中在東南沿海地帶。
　　近年來(lái)，隨著(zhù)我國加入世貿組織，大量外國投資者開(kāi)始涌入，一些不法之徒利用我國許多地區和企業(yè)急于招商的心理，打著(zhù)“投資”的幌子進(jìn)行詐騙活動(dòng)，使假外資開(kāi)始從東南沿海向處于招商引資熱潮中的中西部地區擴展。
　　中國人民大學(xué)商法研究所所長(cháng)劉俊海教授認為，一些周邊國家和地區過(guò)于寬松的公司注冊環(huán)境，為假外資的滋生提供了溫床，成為其活躍頻繁的外部原因。據了解，在英屬維爾京群島和開(kāi)曼群島等地，公司注冊環(huán)境非常寬松，一美元即可注冊公司，結果就有一些公司在獲得殼公司后，像幽靈一樣潛入我國大陸進(jìn)行詐騙活動(dòng)。
　　梅新育認為，與外因相比，我們的企業(yè)甚至地方政府招商心切的“內因”更為重要，他們?yōu)榧偻赓Y創(chuàng )造了“良好”的詐騙環(huán)境。一方面，一些企業(yè)引資沖動(dòng)強烈、對外資盲目崇拜，再加上自身缺乏相關(guān)經(jīng)驗、法律意識不強、風(fēng)險觀(guān)念淡薄，才使得假外資“空手套白狼”頻頻得手。
　　當然，各級政府和相關(guān)部門(mén)在招商引資監管上也存在薄弱環(huán)節，對這些外資的身份、資金渠道及股東誠信紀錄監管不足，才使其行騙過(guò)程“一路綠燈”，暢通無(wú)阻。

多管齊下方能阻“狼”入室

　　就西安的這起案子而言，魏智勇認為，其實(shí)最大的問(wèn)題就出在那份假的《銀行資信證明》上。當日，吳濱向海華公司出示了中國銀行(香港)尖沙咀東海商業(yè)中心分行致西安市政府的“012-729-03100003號”《銀行資信證明》，證明卡門(mén)公司有一億港元資產(chǎn)。據此，海華公司就輕易地以為卡門(mén)公司真的有一億港元資產(chǎn)。然而結果卻證明，吳濱出示的《銀行資信證明》是假的，并非“中國銀行(香港)有限公司開(kāi)出”。
　　“其實(shí)海華公司到中行的任何一個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，都能夠核實(shí)卡門(mén)公司所提供資信證明的真假，而海華公司卻由于盲目輕信而不辨真偽，出現這樣的結果著(zhù)實(shí)令人嘆息�！蔽褐怯抡f(shuō)。
　　在采訪(fǎng)中，中國人民大學(xué)商法研究所所長(cháng)劉俊海表示，無(wú)論是民營(yíng)企業(yè)還是國有企業(yè)都應以此為戒，這為企業(yè)的引資工作敲響了警鐘。據記者了解，內資企業(yè)招商引資一般遵循如下程序和步驟：首先要到發(fā)改委進(jìn)行產(chǎn)業(yè)政策和經(jīng)濟規劃方面的把關(guān)審批；然后到商務(wù)部門(mén)針對共同成立的新的公司法人，進(jìn)行合同和章程方面的把關(guān)審批；隨后再到工商部門(mén)進(jìn)行新公司的登記和注冊工作，到外匯管理部門(mén)建立外匯賬戶(hù)；其次再到稅務(wù)、衛生、消防、公安等部門(mén)進(jìn)行相關(guān)的把關(guān)審批工作。
　　劉俊海認為，在招商引資過(guò)程中，企業(yè)作為引資主體，應時(shí)刻保持清醒頭腦，切莫盲目迷信外資，應從公司的實(shí)際情況出發(fā)，選擇適當的合作者。即便一定要引進(jìn)外資也要“睜大眼睛”，全方位考量、多方面求證，確保引資成功。
　　此外，政府也應該有所作為，從制度與管理上強化對外資的監管。上海社會(huì )科學(xué)院世界經(jīng)濟研究所所長(cháng)張幼文表示，對外資合法經(jīng)營(yíng)的監管正日益成為我國經(jīng)濟中的一大主題。除了轉移價(jià)格這種跨國公司普遍采用的方式外，在我國還出現了一些特殊的違法現象，要求我們從制度與管理上強化對外資的監管。
　　劉俊海認為，首先政府和企業(yè)應著(zhù)力提高吸引外資的科學(xué)性，“發(fā)展是目標，規范是前提，法制是基礎，和諧是關(guān)鍵”。
　　其次要創(chuàng )新行政部門(mén)的執法方式，加大對誠信投資者的合法保護力度，并加大對不法之徒的行政調查和處置力度。同時(shí)各部門(mén)之間應建立信息共享、快捷高效的聯(lián)動(dòng)執法機制，使不法者寸步難行。
　　另外，國內企業(yè)一定要放棄對外資的盲目崇拜心理，不要好高騖遠，資金不足時(shí)也可以引內資，即便一定要引進(jìn)外資也應注意核實(shí)，特別是對來(lái)自以上兩個(gè)群島的公司要格外小心。