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黨的十七大報告把“老有所養”列為改善民生的目標之一，提出要建立全民意義上的養老保障制度。
但是，全民意義上的養老保障制度，僅僅依靠社會(huì )基本養老保險是很難完成的。保監會(huì )主席助理陳文輝表示，社會(huì )保險主要是保證公民最低生活的維持，我國的國情決定了它必然是廣覆蓋、�；�；而在基本線(xiàn)以上的保障應當通過(guò)商業(yè)保險等手段來(lái)解決，這是實(shí)現多支柱保障的根本途徑。
社會(huì )基本養老保險：廣覆蓋、低保障
據首都經(jīng)貿大學(xué)金融學(xué)院教授庹國柱介紹，我國現行的社會(huì )養老保障體系分為三大支柱。第一支柱是社會(huì )基本養老保險，替代率(即占退休前工資比例)為60%；第二支柱為企業(yè)年金，替代率為20%；第三支柱為商業(yè)保險，替代率也是20%。
“社會(huì )基本養老保險是一種政策性保險，具有社會(huì )福利性質(zhì)，由國家、地方、個(gè)人三方出資建立，國家依法強制實(shí)施。但由于我國政府財力有限，人口眾多，尤其是農村人口和弱勢群體數量巨大，這些國情決定了社會(huì )保險必然是廣覆蓋、低保障、�；��！敝醒胴斀�(jīng)大學(xué)保險學(xué)院社會(huì )保障系主任褚福靈對本報記者說(shuō)。
庹國柱解釋說(shuō)，按照十六屆六中全會(huì )提出的目標，我國將在2020年建立起覆蓋城鄉的基本養老制度，而當前納入基本養老保險覆蓋范圍的人口只占20%。也就是說(shuō)還有10多億人的缺口。政府從現實(shí)角度出發(fā)，不可能把基本養老保險水平定得太高。
商業(yè)養老保險發(fā)展空間巨大
“商業(yè)保險具有巨大的發(fā)展空間，這與作為第二支柱的企業(yè)年金發(fā)展遇到瓶頸有關(guān)�！扁諊硎�。據了解，我國的企業(yè)年金制度始于上世紀90年代末，規定各企業(yè)在繳足社保費用后按照自愿的原則建立。但是對于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，要么因為社保繳費不足沒(méi)有資格建立，要么就是因為企業(yè)資金規模較小而沒(méi)有能力建立。因此，目前在我國實(shí)行企業(yè)年金的多是國有大中型企業(yè)。據庹國柱介紹，我國目前只有不到10%的企業(yè)建立了年金制度，而在美國這個(gè)比例是85%�！翱梢灶A見(jiàn)，商業(yè)保險未來(lái)的空間，不會(huì )是當初設計的20%，完全有可能會(huì )達到甚至超過(guò)40%，其潛力現在還遠遠沒(méi)有釋放出來(lái)�！�
“商業(yè)保險是一種市場(chǎng)行為，投保人可以根據自己的經(jīng)濟情況以及想要的養老保障設計養老保險。它的繳費水平比社會(huì )養老保險高，相應的保障水平也高。并且用戶(hù)可以靈活選擇保障程度。除此之外，它也可以當作一種強制儲蓄的手段，幫助年輕人未雨綢繆，避免年輕時(shí)的過(guò)度消費�！蹦潮ｋU業(yè)內人士稱(chēng)。
其實(shí)，不僅僅是在第三支柱層面，在第一、第二支柱層面商業(yè)養老保險也可以發(fā)揮極大的作用，成為我國社會(huì )保障體系的重要組成部分。比如，在基本養老保險層面，商業(yè)養老保險可為社會(huì )保險提供精算技術(shù)和管理支持，提高效率，減輕政府財政壓力；在職業(yè)補充養老保險層面，商業(yè)保險能為養老金計劃發(fā)起、運營(yíng)、給付提供全程服務(wù)，成為社會(huì )保障體系的重要承擔者；在個(gè)人儲蓄性養老保險層面，商業(yè)保險可以發(fā)揮主導作用，提供更多的保障產(chǎn)品和更高的保障程度。
商業(yè)保險任重道遠
“我國的現實(shí)國情和國際實(shí)踐，決定了商業(yè)養老保險在多支柱養老保障體系中的重要作用�！敝袊１O會(huì )主席吳定富在此前舉行的全球商業(yè)養老金論壇上表示，從世界養老保障體系的發(fā)展趨勢看，政府、企業(yè)和個(gè)人三者之間的養老責任逐漸趨于平衡，市場(chǎng)化的商業(yè)養老保險的地位和作用越來(lái)越突出。
根據保監會(huì )的統計顯示，2006年我國商業(yè)養老保險的保費收入為626億元，占GDP比重不足0.5%，人均保費不到50元。商業(yè)養老保險市場(chǎng)蛋糕巨大，其作用遠未充分發(fā)揮出來(lái)。業(yè)內人士紛紛認為，商業(yè)保險的不斷開(kāi)拓和健康發(fā)展將直接促進(jìn)社會(huì )保障體系的健全和完善。
但是，目前在我國大力發(fā)展商業(yè)養老保險，還要克服許多困難，任重而道遠。信誠人壽保險公司北京分公司業(yè)務(wù)總監石宗鑫在接受本報記者采訪(fǎng)時(shí)表示，首先要解決的就是相關(guān)的稅收優(yōu)惠政策，由于缺乏個(gè)人購買(mǎi)養老保險的稅收優(yōu)惠，補充養老保險發(fā)展較為緩慢，個(gè)人自愿購買(mǎi)的年金保險數量更少。
對此，保監會(huì )主席助理陳文輝在全球商業(yè)養老金論壇上表示：“養老保險的稅收優(yōu)惠目前正在爭取外部政策支持�！� |