多項配套法規將隨后出臺

　　記者近日了解到，中國證監會(huì )正在積極推出《上市公司監督管理條例》(下稱(chēng)《條例》)。其目標指向即要通過(guò)建立全面的內控體系，提高上市公司質(zhì)量。據介紹，證監會(huì )在出臺《條例》后，還將陸續出臺《上市公司董事、監事、高級管理人員行為準則》、《內控制度指引》等政策法規，全面推進(jìn)中國上市公司監管基礎性制度建設�！�

　　明確上市公司內控體系

　　據了解，中國證監會(huì )在《條例》起草說(shuō)明中介紹，條例起草貫穿的主線(xiàn)是以提高上市公司透明度和推進(jìn)上市公司現代企業(yè)制度建設為基礎，以規范上市公司董事、監事和高管人員及控股股東、實(shí)際控制人行為為重點(diǎn)，以提高上市公司質(zhì)量為目標，通過(guò)條例的制定，強化監管手段，提高監管質(zhì)量和效率，加強監管協(xié)作，構建綜合監管體系，營(yíng)造良好的證券市場(chǎng)發(fā)展環(huán)境。
　　“《條例》將對我國上市公司監管工作中存在的突出問(wèn)題做出具體規定�！弊C監會(huì )法律部有關(guān)人士表示。據介紹，《條例》強化了上市公司與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)的人員、資產(chǎn)、財務(wù)分開(kāi)，機構、業(yè)務(wù)獨立方面的要求，規定控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)不得利用關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組、投資等任何方式直接或者間接侵占上市公司資產(chǎn)。
　　為了更好地規范關(guān)聯(lián)交易行為，有效遏制違規擔保，《條例》規定了上市公司進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易、對外擔保的基本原則，審議權限和程序，要求上市公司保證關(guān)聯(lián)交易公平、公允合理，強化及時(shí)披露涉及關(guān)聯(lián)交易相關(guān)事項的義務(wù)，并規定上市公司違法違規擔保的，將依法追究公司和相關(guān)責任人的責任。
　　《條例》要求上市公司應當建立信息披露管理制度和重要信息的內部報告制度，在證券法相關(guān)規定的基礎上，進(jìn)一步明確了信息披露義務(wù)人的范圍及責任，規定上市公司控股股東和實(shí)際控制人為信息披露義務(wù)人，明確了董事、監事、高級管理人員對公司定期報告簽署書(shū)面確認意見(jiàn)、審核意見(jiàn)的義務(wù)，規定了重大信息首次披露的時(shí)點(diǎn)以及對尚處于籌劃階段的重大事件的披露要求，并規定通過(guò)委托或者信托等方式持有或者實(shí)際支配上市公司股份表決權的投資者的披露義務(wù)。

　　系列課題直指基礎制度建設

　　記者了解到，在準備推出《條例》的同時(shí)，中國證監會(huì )與兩大交易所等有關(guān)部門(mén)正在加緊有關(guān)上市公司制度建設課題的研究。
　　中國證監會(huì )法律部有關(guān)負責人表示，隨著(zhù)股權分置改革的順利進(jìn)行，影響股市健康發(fā)展的深層次矛盾和結構性問(wèn)題得以解決，我國資本市場(chǎng)正在發(fā)生深刻的轉折性的變化。資本市場(chǎng)的不斷壯大，對監管工作提出了更高的要求，促使監管機構調整監管思路，上市公司監管工作面臨新的課題。
　　據介紹，這些新課題包括，關(guān)于上市公司法人治理結構。監管部門(mén)需進(jìn)一步要明確上市公司獨立董事和監事的分工，為其履行職責提供保障。
　　關(guān)于繼續完善并購重組和再融資制度。監管部門(mén)將規范反收購行為、平衡收購方目標公司雙方的關(guān)系，同時(shí)加強對保薦機構、財務(wù)顧問(wèn)等其他中介機構的監管。
　　關(guān)于進(jìn)一步加強信息披露的監管。中國證監會(huì )將高度重視信息披露行為和質(zhì)量，并建立和完善一套完整的體系，加強執法，深入研究信息披露的效率性和公平性的關(guān)系。
　　關(guān)于建立健全上市公司退出機制。監管機構及交易所正在對上市公司進(jìn)入退出程序，行政關(guān)系協(xié)調、相關(guān)信息披露等進(jìn)行研究。
　　關(guān)于違法行為的懲處力度，監管部門(mén)需要針對利益輸送、內幕交易等現象，研究如何提高執法效率，加大處罰力度。

　　多項配套法規將隨后出臺

　　中國證監會(huì )上市部負責人介紹，證監會(huì )在出臺《條例》后，將陸續出臺《上市公司獨立董事條例》、《上市公司董事、監事、高級管理人員行為準則》、《內控制度指引》、《上市公司控股股東、實(shí)際控制人行為準則》等政策法規，加強上市公司外部約束，引導上市公司加強內部管理，加大違規懲戒力度，提高違規成本，促使公司規范運作，保證誠信建設的各項具體措施都能落到實(shí)處。
　　此外，證監會(huì )與相關(guān)政府部門(mén)將進(jìn)一步完善綜合監管機制，加大對上市公司有關(guān)行為的約束，提高其違規成本。證監會(huì )將繼續加強誠信信息社會(huì )共享，努力營(yíng)造“一處失信，處處制約”的監管合作機制。證監會(huì )及各證券、期貨交易所與中國人民銀行征信管理部門(mén)積極合作，就雙方共享監管信息，合作推進(jìn)資本市場(chǎng)誠信建設等事項進(jìn)行安排。
　　根據合作安排，證監會(huì )及證券、期貨交易所將持續向人民銀行征信管理部門(mén)定期提供上市公司及其高管人員的相關(guān)誠信記錄，包括公開(kāi)譴責、未結訴訟記錄等，以提供防范信貸風(fēng)險的決策支持信息。部分證監局與社會(huì )上的資信公司繼續進(jìn)行合作嘗試，將上市公司高管人員的不良誠信記錄納入社會(huì )個(gè)人信用聯(lián)合征信系統。
　　另外，證監會(huì )正在全面啟動(dòng)打擊內幕交易、操縱市場(chǎng)、虛假信息披露等不誠信行為的行動(dòng)。今年以來(lái)，證券期貨監管部門(mén)協(xié)調公安機關(guān)、檢察機關(guān)、審判機關(guān)，對上市公司一批證券違法案件進(jìn)行了依法嚴肅處理。