在城商行苦尋重啟IPO多年未果的進(jìn)程中，大連銀行注定要以另一種方式被記錄下來(lái)第一家在初審階段申請終止審查的擬上市銀行，盡管該行從2007年開(kāi)始就緊鑼密鼓的張羅上市。
在大連銀行5月中旬披露的2012年年報中，“上市”二字已經(jīng)難尋蹤影，而該行2011年的年報曾特意表示，“做好年度報告的編制和披露工作，年報內容逐步向上市公司的披露標準靠近”。有觀(guān)點(diǎn)認為，是實(shí)德集團拖了大連銀行的后腿，無(wú)論該觀(guān)點(diǎn)恰當與否，實(shí)德集團與大連銀行逾17億元的關(guān)聯(lián)交易確實(shí)暴露出銀行經(jīng)營(yíng)中的“股東風(fēng)險”。
昨日，截至本報記者發(fā)稿時(shí)，大連銀行公開(kāi)披露的董秘辦公電話(huà)始終無(wú)人接聽(tīng)，記者無(wú)法了解大連銀行IPO工作的后續打算。
IPO折戟
城商行上市已經(jīng)塵封近六年，大連銀行的IPO折戟則為其“解封”再添陰影。
證監會(huì )最新披露的《2013年度首次公開(kāi)發(fā)行股票申請終止審查企業(yè)名單》顯示，大連銀行已經(jīng)主動(dòng)申請終止審查A股IPO。事實(shí)上，其終止審查已早有預兆。
按照有關(guān)規定，商業(yè)銀行應在每年的4月底之前提交上一財年的年度報告，而大連銀行的年報是在5月中旬才姍姍來(lái)遲的；而本應于3月底之前，最晚應于5月底之前提交的擬上市銀行的財務(wù)自查報告截至上周末也未進(jìn)入公眾視野。隨著(zhù)大連銀行申請終止IPO審查，其財務(wù)自查報告提交的必要性也將失去。
其實(shí)早在2007年，大連銀行就已啟動(dòng)了A股IPO工作。2009年12月，大連銀行在銀行間市場(chǎng)公開(kāi)發(fā)行了17億元次級債券，聯(lián)合資信對其給予了等級為A+、展望為穩定的信用評級。
2010年底，寧波韻升投資1.57億元，以4.2元/股的價(jià)格受讓118名自然人所持有的大連銀行股份3745.23萬(wàn)股，占大連銀行總股本的0.91%。當時(shí)有分析認為，寧波韻升選擇在此時(shí)收購大連銀行股份是想復制成功投資寧波銀行的故事在寧波銀行上市前，該公司曾以約0.61億元收購寧波銀行6084萬(wàn)股，隨后以6.65億元出售，投資收益率超過(guò)900%。此外，大連銀行布局全國的腳步也始于2007年。隨著(zhù)首家異地分行天津分行的開(kāi)業(yè)，大連銀行正式邁出了從地方性銀行向全國性銀行轉型的第一步，而后，陸續設立了北京、沈陽(yáng)、成都、營(yíng)口、丹東、重慶等多家異地分行。
但是，從目前來(lái)看，上述努力和希望短期內都將難以實(shí)現。記者嘗試聯(lián)系大連銀行董秘，但是昨日記者數次撥打其辦公電話(huà)均無(wú)人接聽(tīng)。
實(shí)德以物抵貸
在大連銀行2012年年報中，有一項財務(wù)處理尤為顯眼，即大連實(shí)德集團有限公司以物抵貸近20億元，占大連銀行全部以物抵貸的100%。
高達近20億元的逾期貸款從何而來(lái)，這要從兩家公司的淵源說(shuō)起。
2001年，大連實(shí)德集團向大連商業(yè)銀行(大連銀行前身)注資2億元，獲得28.7%的股份，成為大連銀行第一大股東。后經(jīng)多次股權變更，至2012年年末，大連實(shí)德以4.88%的持股比例位列第四大股東。
2011年下半年，實(shí)德集團以其持有的生命人壽保險股份有限公司3.18億股股權為其他借款人在大連銀行的人民幣132800萬(wàn)元貸款提供質(zhì)押擔保，同時(shí)，上述貸款由另一擔保人提供連帶擔保責任，實(shí)德集團將其持有的大連銀行1億股股權反擔保質(zhì)押給該擔保人。此外，實(shí)德集團以其持有的生命人壽保險股份有限公司3.18億股股權為其他借款人在大連銀行開(kāi)具的人民幣60000萬(wàn)元銀行承兌匯票提供質(zhì)押擔保，該筆業(yè)務(wù)風(fēng)險敞口為人民幣42000萬(wàn)元。
2012年，上述貸款及銀行承兌匯票逾期并形成不良貸款。2012年12月27日，實(shí)德集團以其持有的生命人壽3.18億股股權及其持有的大連銀行1億股股權的股權收益與大連銀行達成抵債協(xié)議，以上述股權及股權收益抵償被擔保借款人在大連銀行債務(wù)192276萬(wàn)元，其中貸款本金174596萬(wàn)元。
不過(guò)，截至2012年12月31日，上述股權及股權收益尚未過(guò)戶(hù)，而大連銀行管理層預期，“上述相關(guān)手續的辦理不會(huì )影響本行控制這些資產(chǎn)的權利”。
曾多次遭質(zhì)押
實(shí)德集團并不是唯一一家選擇質(zhì)押大連銀行股權進(jìn)行融資的股東，科瑞集團也曾頻繁質(zhì)押大連銀行股權。
從去年5月份至今，僅中鐵信托便發(fā)售“豐利1218期大連銀行項目集合資金信托計劃
”、“豐利1218期大連銀行項目集合資金信托計劃(第二次募集)”、“豐利1241期大連銀行項目集合資金信托計劃”、“科瑞集團流動(dòng)資金貸款項目集合資金信托計劃
”四款信托計劃用以向科瑞集團輸血。四款信托計劃全部以大連銀行股份質(zhì)押，累計質(zhì)押股份數量8340萬(wàn)股，融資3.3億元。根據中鐵信托及科瑞集團披露的資料，科瑞集團投資領(lǐng)域包括地產(chǎn)、礦產(chǎn)、制造業(yè)、金融業(yè)等等，目前，科瑞旗下包括6家上市公司，分別在滬市、深市及香港聯(lián)交所等多家交易所上市。不過(guò)，科瑞集團目前并未位于大連銀行前十大股東之列。
35件訴訟待決
對于大連銀行來(lái)說(shuō)，還有巨額的不確定因素在影響其今后的業(yè)績(jì)和資產(chǎn)質(zhì)量。
截至2012年年末，以大連銀行為原告的未決訴訟案件有31件，訴訟標的額為25.57億元；以大連銀行為被告的未決訴訟案件有4件，訴訟標的額為3454萬(wàn)元。兩項金額合計接近26億元。
此外，大連銀行2012年年顯示，其他負債中的預計訴訟賠款為1.47億元。