連續繳費15年，60歲后每月最低只能領(lǐng)取73元養老金，即便按照最高標準繳費，最多也只能獲得每月129元的養老金……城鄉居民養老保險制度實(shí)施已近四年，但基礎養老金水平從未變動(dòng)。相比城鎮職工連續八年大幅上調養老金待遇水平，居民養老保險保障水平過(guò)低、待遇調整機制缺失的問(wèn)題逐步凸顯。專(zhuān)家建議建立健全居民養老金待遇調整機制，使養老金水平隨著(zhù)經(jīng)濟發(fā)展和收入提高而提高。
居民每月僅領(lǐng)百余元養老金
《中華人民共和國社會(huì )保險法》本月施行滿(mǎn)兩周年，按照規定，我國逐步建立和完善了城鄉居民養老保險制度，并實(shí)現了政策全覆蓋。根據人力資源和社會(huì )保障部統計，截至今年三月份，全國新型農村和城鎮居民社會(huì )養老保險參保人數達到4.86億人，已有超過(guò)1.33億城鄉老年居民按月領(lǐng)取養老金。然而，與城鎮職工社會(huì )養老保險連續八年上調養老金水平相比，城鄉居民養老保險待遇顯得捉襟見(jiàn)肘。
現行的城鄉居民養老保險制度由新型農村社會(huì )養老保險和城鎮居民社會(huì )養老保險組成，兩者參保和待遇計發(fā)規則基本一致。具體而言，待遇由基礎養老金和個(gè)人賬戶(hù)養老金組成，基礎養老金標準為每人每月55元。個(gè)人賬戶(hù)由個(gè)人繳費，集體補助及其他經(jīng)濟組織、社會(huì )公益組織、個(gè)人對參保人繳費的資助，地方政府對參保人的繳費補貼構成，儲存額每年參考一年期存款利率計息。
但在通脹水平高企的背景下，居民養老保險的實(shí)際保障效果受到質(zhì)疑。按當前的待遇計發(fā)水平進(jìn)行簡(jiǎn)單測算表明：如果居民選擇按每年100元最低檔次繳費，政府補貼按照30元計算，假定利率按照3.5%計算，繳費年滿(mǎn)15年后，個(gè)人賬戶(hù)養老金總金額為2508元，達到領(lǐng)取待遇年齡后，參保人能夠領(lǐng)取養老金中的個(gè)人賬戶(hù)養老金部分為2508/139=18元，加上55元的基礎養老金，參保人每月能夠領(lǐng)取的養老金總額為73元。新農合的參保人即便按每年500元國家最高檔次繳費，每月能夠領(lǐng)取的養老金總額也僅有129元。
事實(shí)上，2009年新農保制度啟動(dòng)后，基礎養老金待遇水平始終維持在每人每月55元。試點(diǎn)啟動(dòng)之初，55元對于提高部分老年人的生活水平起到了一定促進(jìn)作用，但近年來(lái)在國家經(jīng)濟不斷發(fā)展、財政收入不斷增加以及居民人均收入不斷增長(cháng)的客觀(guān)環(huán)境下，基礎養老金標準并未調整，由此造成了當前養老保險制度下的尷尬。
而這在替代率上體現的尤其明顯。2008至2011年間，農民年收入逐年增加，分別達到4761元、5153元、5919元、6977元。有專(zhuān)家測算，新農保的養老金替代率(勞動(dòng)者退休時(shí)的養老金領(lǐng)取水平與退休前工資收入水平之間的比率）區間維持在14.11%至30.84%之間。而2011年城鎮企業(yè)職工養老保險目標替代率達到了50%。
養老金待遇調整機制亟待建立
“從通貨膨脹速度和物價(jià)水平等情況來(lái)看，100多元錢(qián)不能從根本上保障農民的基本養老需求。若按照存款利率長(cháng)期計息，更加無(wú)法保證個(gè)人賬戶(hù)資金的保值增值，參保人從自己的個(gè)人賬戶(hù)中得到的養老金也是屈指可數�！比肆Y源和社會(huì )保障部社會(huì )保險事業(yè)管理中心倪志浩認為，破解這一難題，關(guān)鍵在于建立健全居民養老金待遇調整機制。
以新農保為例，參保農民領(lǐng)取的養老金待遇水平受到基礎養老金、繳費檔次、繳費年限以及個(gè)人賬戶(hù)資金增長(cháng)率等多方面因素的影響。但當前對養老金待遇水平影響較大的是基礎養老金部分。對此，倪志浩認為，應將基礎養老金給付與農民人均純收入掛鉤，通過(guò)建立中央財政補助資金動(dòng)態(tài)投入機制，使基礎養老金隨著(zhù)農村經(jīng)濟發(fā)展、農民收入的提高而提高，“通過(guò)此舉，既可以在一定程度上克服通貨膨脹因素的影響，又能讓制度成為長(cháng)效穩定的保障機制，讓參保人能夠真正老有所養、老有所依�！彼f(shuō)。
個(gè)人賬戶(hù)部分，倪志浩認為，雖然國家提出新農保制度可以依據人均純收入增長(cháng)等情況進(jìn)行適時(shí)調整繳費檔次，但對調整的辦法并沒(méi)有明確。在經(jīng)濟快速發(fā)展的時(shí)代，農民人均純收入每年都發(fā)生很大變化，如果沒(méi)有一套完善的繳費調整機制為參考，繳費檔次的變動(dòng)將毫無(wú)依據可言，而且在操作上無(wú)論對社會(huì )保險經(jīng)辦機構或者參保人來(lái)說(shuō)都非常麻煩。如果長(cháng)期維持繳費檔次不變動(dòng)或者時(shí)隔多年變動(dòng)一次，長(cháng)此以往，就有可能出現新農保制度下個(gè)人賬戶(hù)的基金變動(dòng)幅度低于參保農民人均純收入變動(dòng)幅度的情況。
而若以農村人均純收入作為繳費基數進(jìn)行測算，參保繳費標準就能隨著(zhù)農民人均純收入、經(jīng)濟發(fā)展情況的變動(dòng)而相應調整。鑒于我國各省份農村經(jīng)濟發(fā)展差異較大，倪志浩建議繳費基數的設定要參考本省區經(jīng)濟水平和消費水平因素，以本省上一年度農村人均純收入作為繳費基。