養老問(wèn)題從來(lái)不只是一個(gè)經(jīng)濟問(wèn)題，法國不斷升級的罷工事件正演變?yōu)橐粓?chǎng)歐洲社會(huì )危機：從法國、德國、西班牙，到意大利、英國和比利時(shí)，罷工像流行病一樣在歐盟國家蔓延，而其背后所反映的卻是歐洲高福利社會(huì )和養老模式的種種困境。
對于中國這樣一個(gè)未富先老的發(fā)展中大國，選擇何種養老模式意義更加重大。
一直以來(lái)老齡化被看作是與“人口紅利”相對的“人口負債”。人口老齡化確實(shí)會(huì )給經(jīng)濟增長(cháng)帶來(lái)許多挑戰和沖擊，老齡人口數量的增加，將導致用于養老的資源總量的增加，如需增加有關(guān)養老的財政支出、提高企業(yè)養老金的支付水平和配置更多與養老有關(guān)的公共設施等。這些都意味著(zhù)國民收入分配格局以及經(jīng)濟資源配置格局的改變。同時(shí)勞動(dòng)力嚴重短缺也將帶來(lái)經(jīng)濟總產(chǎn)出下降，儲蓄率下降，導致投資減少等等。
然而我國老齡化又有其自身的特殊性和復雜性。與發(fā)達國家相比，我國老齡化社會(huì )具有老化速度快、老齡人口規模大、未富先老等特點(diǎn)。上海、北京這樣的大都市老齡化情況更加突出。一般而言，發(fā)達國家是在實(shí)現了經(jīng)濟起飛和工業(yè)化完成之后，才進(jìn)入老齡化社會(huì )，這時(shí)西方國家已開(kāi)始由生存型社會(huì )進(jìn)入發(fā)展型社會(huì )的新階段，發(fā)展的目標開(kāi)始逐步聚焦于人的自身發(fā)展；而中國是在低收入水平下進(jìn)入老齡化社會(huì )，中國未富先老已成為嚴峻的現實(shí)。
是政府主導還是市場(chǎng)力量的選擇，歷來(lái)是社會(huì )養老保障模式關(guān)注的焦點(diǎn)。西方經(jīng)濟發(fā)達國家率先進(jìn)入老齡化社會(huì )，建立了福利國家制度，并開(kāi)始推行從出生補貼到喪葬費的一攬子福利計劃，福利國家開(kāi)始在歐洲風(fēng)靡起來(lái)。在這種國家保障的模式下，政府承擔了公民各種社會(huì )保障(醫療、教育、養老、救濟、失業(yè))的資金來(lái)源與待遇支付職能，但是我們能否完全照搬西方完全福利化的國家保障養老模式？
西方一些國家的養老保障方式，與之相伴的就是政府長(cháng)期承諾的迅速擴大，這些承諾的最終承擔者仍然是國家財政的巨額赤字。政府對社會(huì )基本養老的承諾具有制度剛性，隨著(zhù)人口老齡化進(jìn)程的推進(jìn)，養老保障覆蓋面擴大對財政的潛在壓力將逐步顯現。特別是金融危機后，長(cháng)期財政償付能力使一些發(fā)達國家的養老保障更加不堪重負。
據IMF統計，從2007年至2014年，20國集團(G20)中工業(yè)化國家的平均國債負債率(國債與國內生產(chǎn)總值之比)將上升至近25%。但到2050年，這場(chǎng)危機的成本最多只會(huì )有人口老齡化帶來(lái)的財政成本的5%。
以英國為例，英國政府預計到2017-2018年，老齡化每年帶來(lái)的額外成本將達到GDP的1.6%。增加的相關(guān)開(kāi)支相當于為國債負債率上升37%償付利息。而金融危機和經(jīng)濟衰退預計將使國債負債率上升29個(gè)百分點(diǎn)。據統計，法國退休金赤字在2010年將達323億歐元，2018年將達423億歐元。沉重的債務(wù)負擔正在吞噬著(zhù)政府的財政資源。
同樣的養老赤字也在逼近中國，去年我國城鎮基本養老保險基金總收入11491億元，比上年增長(cháng)18.0%，全年基金總支出8894億元，比上年增長(cháng)20.4%。收大于支，但是支出的增長(cháng)速度大于收。2001年以來(lái)，在覆蓋的城鎮國有企業(yè)和集體企業(yè)職工中，參保人數平均增速為4.04%，已經(jīng)低于離退休職工人數的平均增速6.64%，而養老金的籌集主要依賴(lài)參加養老保險的職工人數。顯然，養老金收小于支的局面會(huì )持續下去，這意味著(zhù)全國養老保險收支出現赤字并非是遙遠的事。
那么中國應該選取什么樣的養老保障制度模式呢？中國的養老體制安排需要與未富先老的國情相一致。在較低收入水平下解決中國養老問(wèn)題，既要考慮人口老齡化對現行養老保障體系的挑戰，又要考慮量力而行，防止對長(cháng)期增長(cháng)帶來(lái)沖擊，降低經(jīng)濟增長(cháng)速度。因此，我們需要從可持續性角度對中國養老保障體制改革進(jìn)行評估，并結合人口老齡化趨勢和經(jīng)濟增長(cháng)前景，提出符合中國國情的養老保障體制改革方案，做到兼顧經(jīng)濟增長(cháng)和“老有所養”。
從社會(huì )發(fā)展規律看，養老保障模式的選擇受制于經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展水平和文化傳統。社會(huì )發(fā)展的不同階段，養老保障模式也有很大不同。就養老保障模式而言分為家庭保障模式、國家福利保障模式和多元支撐的社會(huì )化共建保障模式三種。
在我國人口結構發(fā)生快速變遷、傳統家庭養老保障功能萎縮、政府財政支付壓力加大的情況下，推進(jìn)社會(huì )化養老共建保障模式應該是符合中國國情的首選模式。而這種多元支撐的社會(huì )化養老保障模式就需要養老公共服務(wù)體系、社會(huì )化養老機構、社會(huì )養老保險、企業(yè)補充養老保險和個(gè)人儲蓄性養老保險等一系列制度設計的全面跟進(jìn)：
第一層次：加大基本養老保險的執行力度。由政府、企業(yè)和個(gè)人三方供款的模式，即企業(yè)和個(gè)人為主，政府提供補貼，實(shí)行現收現付籌資方式。
第二層次：鼓勵企業(yè)為員工建立企業(yè)年金保障。由政府提供優(yōu)惠政策，實(shí)行勞動(dòng)權利與義務(wù)相結合的原則，由企業(yè)為主，個(gè)人為輔供款，實(shí)行積累制籌資方式。
第三層次：積極發(fā)展商業(yè)壽險保障。采用自愿性，由政府提供政策，個(gè)人具有經(jīng)濟能力和偏好選擇，實(shí)行積累制籌資方式。
第四層次：傳承家庭養老保障。家庭成員對老人的贍養是互惠互利關(guān)系的體現。年輕一代對父母提供照顧，也為自己將來(lái)獲得子女照顧創(chuàng )造了道德基礎，這種供養與反哺的循環(huán)使家庭養老能夠延續。
老齡化的銀色浪潮正在逼近，啟動(dòng)中國養老保障制度改革已經(jīng)刻不容緩。