近年來(lái)，我國銀行業(yè)利潤很豐厚，并保持著(zhù)年均30%左右的增速。2011年商業(yè)銀行凈利潤更是高達1.04萬(wàn)億元，同比增長(cháng)36%，在實(shí)體經(jīng)濟盈利相對困難的情況下，再次賺了個(gè)“盆滿(mǎn)缽滿(mǎn)”，讓一些銀行家都感到不好意思。推動(dòng)利率市場(chǎng)化改革、消除銀行業(yè)“暴利”是大勢所趨、民心所向。1995年以來(lái)，我國利率市場(chǎng)化改革取得了諸多進(jìn)展，目前已進(jìn)入放寬（乃至放開(kāi)）存款利率上限和貸款利率下限的攻堅階段。在改革的攻堅階段，我國迫切需要建立存款保險制度，因為它是降低和分散利率市場(chǎng)化風(fēng)險的重要保障。
　　存款保險制度，是在金融體系中設立保險機構，強制地或自愿地吸收銀行或其他金融機構繳存的保險費，建立存款保險準備金，一旦投保人遭受風(fēng)險事故，由保險機構向投保人提供財務(wù)救援或由保險機構直接向存款人支付部分或全部存款的制度。建立存款保險制度是我國金融領(lǐng)域的重大改革，是對現有金融體系的重大調整，涉及面廣，改革難度大。從國際經(jīng)驗看，各國存款保險制度的建立不是一蹴而就的，都曾經(jīng)歷過(guò)曲折的演變，甚至經(jīng)歷過(guò)反復。存款保險制度成敗的關(guān)鍵，取決于具體的制度設計是否科學(xué)合理，是否符合國情，是否具有實(shí)質(zhì)意義上的可操作性。為慎重起見(jiàn)，筆者建議，在我國建立存款保險制度的過(guò)程中宜先試點(diǎn)，在總結試點(diǎn)經(jīng)驗的基礎上，再逐步完善推廣，最后覆蓋全部存款類(lèi)金融機構。
　　建議由政府出面成立“中國存款保險公司”，以財政撥款注入資本金，公司成立的首要宗旨是保障金融機構存款人權益。存款保險公司獨家經(jīng)營(yíng)，由國務(wù)院直接領(lǐng)導和管理，公司對國務(wù)院負責。公司不以贏(yíng)利為目的，可進(jìn)行資產(chǎn)保值增值性經(jīng)營(yíng)。由于我國已建立審慎監管體系，監管范圍覆蓋了全部銀行業(yè)金融機構，存款保險公司的職能宜“重保險”“輕監管”，避免監管重疊。
　　保險標的范圍以居民人民幣存款為主。因為這部分存款代表著(zhù)大多數存款者的利益，也是商業(yè)銀行的主要負債業(yè)務(wù)，對其實(shí)行有效保護，就能維護公眾對我國金融體系的信心。根據試點(diǎn)運營(yíng)情況，再決定是否將財政性存款、企業(yè)存款和銀行同業(yè)存款納入保險范圍。設定最高限額。最高限額的設定，應以確保90%以上的居民存款得到保護為準。最高限額可隨著(zhù)宏觀(guān)經(jīng)濟形勢的變化做出適當調整，必要時(shí)可采取臨時(shí)全額保險，但不宜持久。
　　采取差別費率。存款保險費率由存款保險公司擬定，報請國務(wù)院有關(guān)部門(mén)核定。根據各類(lèi)存款保險機構的風(fēng)險程度、經(jīng)營(yíng)管理水平、資產(chǎn)規模和資產(chǎn)質(zhì)量的差異，按風(fēng)險等級劃分費率水平�？紤]到政府隱性擔保的實(shí)際存在，我國存款保險費率的厘定宜就低不就高，總體應低于0.05%的國際平均水平。
　　先拿村鎮銀行試點(diǎn)。我國銀行業(yè)集中度較高，存款保險制度建立初期就將所有銀行（尤其是國有商業(yè)銀行）納入的難度較大。建議按照“從小到大、從易到難”的原則，首先拿村鎮銀行試點(diǎn)。因為村鎮銀行規模有限，在區域分布上相對分散，業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度和影響面小，引發(fā)系統性金融風(fēng)險的概率極小。截至2011年末，我國已組建726家村鎮銀行，初步符合“大數”要求。拿村鎮銀行試點(diǎn)，即便出現一些問(wèn)題了也不會(huì )引發(fā)金融危機，還可以為我國全面建立存款保險制度積累經(jīng)驗。而村鎮銀行有了存款保險制度這張“安全網(wǎng)”，則可大大提高其社會(huì )公信度，增強其吸收存款的能力。堅持強制保險的原則。存款保險需要適度的強制性，但強制參保的范圍宜根據試點(diǎn)情況逐步擴大。在試點(diǎn)的初期，建議對所有村鎮銀行強制參保，然后擴大到農信社，再擴大到農商行、城商行、股份制銀行，最后再將國有商業(yè)銀行和外資銀行納入強制參保范圍。
　　建議以法律法規的形式，對問(wèn)題銀行的處理機制、實(shí)施接管、提供資金救助、收購承接和債務(wù)清償提供明確的依據和程序，賦予存款保險公司一定的風(fēng)險處置職能。當前需盡早制定《存款保險條例》，在試點(diǎn)的基礎上逐步完善，待條件成熟后出臺《存款保險法》。