鏈條總是在最薄弱的環(huán)節斷裂。經(jīng)濟下行過(guò)程中，一些基層農信社和農商行的風(fēng)險敞口突然打開(kāi)，成為風(fēng)險海灘上的裸泳者。
　　最近，河南省許昌市小召鄉村民懷疑“農信社存折作廢”，發(fā)生圍堵許昌縣農信聯(lián)社大門(mén)的事件。而省信用聯(lián)社方面稱(chēng)，事情源于該縣小召鄉屯里村的原信用社代辦站代辦員王偉嶺私刻公章、冒用許昌縣小召信用社名義非法吸納公眾存款。該儲蓄網(wǎng)點(diǎn)7年前即已撤銷(xiāo)，王偉嶺也早于2005年底已被清退。但他私刻信用社印章、仿制信用社存單，冒用“許昌縣小召鄉信用社屯里儲蓄服務(wù)站”的名義，非法吸收公眾存款共計630余萬(wàn)元，受害者涉及數百村民。這是目前對由其經(jīng)手的存款只能“七折兌付”的惟一官方解釋。一個(gè)代辦員在被清退7年的時(shí)間里，能私刻信用社印章、仿制信用社存單，冒用“許昌縣小召鄉信用社屯里儲蓄服務(wù)站”的名義，非法吸收公眾存款，而相關(guān)金融機構卻一無(wú)所知，直到最后釀成危機。
　　發(fā)生重大資產(chǎn)風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險在農商行已不是第一次。2010年，北京農村商業(yè)銀行發(fā)生內外勾結金額逾7億元虛假按揭大案，檢察部門(mén)的報告稱(chēng)，“不法分子所以得逞，在于他拿錢(qián)砸人的本事，一條線(xiàn)上從上砸到下，從下砸到上�！北本┺r商行多名高管因此領(lǐng)罪。不久前，河北肅寧縣尚村農信社破產(chǎn)案正式進(jìn)入司法程序。這在全國尚屬罕見(jiàn)，農村信用社和農村商業(yè)銀行的風(fēng)險再度引起社會(huì )強烈關(guān)注。
　　許昌農信社存款“7折事件”暴露出的問(wèn)題只是冰山一角。
　　長(cháng)期以來(lái)，農村信用社由于治理結構不完善，風(fēng)險管控體系薄弱，人員素質(zhì)良莠不齊，一向都是案件高發(fā)區。幾乎在許昌農信社發(fā)案的同時(shí)，江蘇高郵農商行亦發(fā)生一起同樣荒唐的案件，該行主辦會(huì )計劉錦圣，從2004年2月至2011年底，在長(cháng)達7年的時(shí)間里，利用在兩個(gè)支行任主辦會(huì )計的工作便利，先后挪用內部往來(lái)資金和客戶(hù)資金20多次，直到去年底案發(fā)，劉出逃后才暴露。在長(cháng)達7年的時(shí)間里，經(jīng)過(guò)多次內審和各種檢查而能連續作案不被發(fā)現，內部人的操作風(fēng)險和道德風(fēng)險隱蔽得很深，最終釀成大禍，暴露了該行嚴重的制度漏洞、內控虛設、內審無(wú)效、管理薄弱和案件防控能力的嚴重不足，教訓十分深刻。
　　長(cháng)期以來(lái)，農村基層金融機構受制于系統、技防、客戶(hù)資源和員工素質(zhì)方面的因素，往往成為每一輪經(jīng)濟波動(dòng)中金融安全的“重災區”。2008年以來(lái)的經(jīng)濟波動(dòng)中，這一魔咒效應再度應驗。一些低水平案件頻繁發(fā)生，觸目驚心，令人深思。在經(jīng)濟下行過(guò)程中，各地相繼發(fā)生基層銀行信貸人員失蹤出逃等風(fēng)險事件，這些人受利益誘惑，長(cháng)期為一些企業(yè)和融資性中介充當資金掮客，在灰色地帶游走，“常在河邊走，哪能不濕鞋”，在參與民間借貸活動(dòng)中，如出現資金周轉不靈時(shí)不惜鋌而走險利用職務(wù)和崗位便利挪用客戶(hù)資金，問(wèn)題一旦暴露便遠遁他方，把損失的窟窿和聲譽(yù)風(fēng)險留給當事銀行。許昌事件發(fā)生后，當地信用社甚至遭遇擠兌，險些釀成更大的區域性金融風(fēng)險。
　　基層農村金融機構案件頻發(fā)，一個(gè)深刻原因是部分基層金融機構對員工異常行為嚴重失察，風(fēng)險管控水平不高，制度不完善，技防手段缺失，主動(dòng)防范案件能力不足。日常工作中，在過(guò)度激勵過(guò)度考核的機制下，拉到存款，拓展業(yè)務(wù)為單一指標，風(fēng)控意識薄弱。一起長(cháng)達7年的案件，日常不可能沒(méi)有蛛絲馬跡，但管理者認為有些小的違規是小節，對案件風(fēng)險缺乏足夠的敏感。有的甚至已經(jīng)發(fā)案，但管理者為逃避上級問(wèn)責，千方百計地“捂蓋子”，大事化小，小事化了，隱瞞不報，最終縱容助長(cháng)當事人闖下大禍后才被動(dòng)暴露，但這時(shí)資產(chǎn)損失和聲譽(yù)風(fēng)險已經(jīng)不可挽回。
　　農村信用社和農村商業(yè)銀行都是法人機構，保一方平安，防風(fēng)險是各法人機構的第一責任。為應對可能出現的系統性風(fēng)險，嚴格責任追究制度、建立針對中小銀行的存款保險制度和破產(chǎn)制度已非常必要。