金融監管的目標是為了維護金融體系的穩定，而金融危機的爆發(fā)不僅是金融體系內部矛盾、金融與經(jīng)濟體系矛盾的一種爆發(fā)，更是對當時(shí)金融監管的有效性提出的質(zhì)疑，從美國次級貸款市場(chǎng)引發(fā)的這場(chǎng)次貸危機同樣也是如此。危機爆發(fā)后，國際金融監管組織針對危機中爆發(fā)的問(wèn)題展開(kāi)了大刀闊斧的變革，其中以巴塞爾銀行監管委員會(huì )對其倡導的巴塞爾資本系列協(xié)議的改進(jìn)最為受到關(guān)注。
1988年推出的巴塞爾和2004年推出的巴塞爾一度被國際銀行監管者作為監管實(shí)踐的重要標桿，然而其缺點(diǎn)也在次貸危機中暴露無(wú)遺。巴塞爾委員會(huì )針對這些不足和質(zhì)疑提出了一系列的修訂方案，并將其作為巴塞爾資本協(xié)議（下稱(chēng)“巴塞爾”）正式推出。巴塞爾旨在從銀行個(gè)體和金融系統兩方面加強全球金融風(fēng)險監管。在單個(gè)銀行實(shí)體（微觀(guān)審慎）層面，意圖提高銀行及其他金融機構在市場(chǎng)波動(dòng)時(shí)期的恢復能力，使銀行能夠更好地抵擋經(jīng)濟金融風(fēng)險。主要內容包括對原有資本監管要求的完善和流動(dòng)性標準的建立。在整個(gè)金融體系（宏觀(guān)審慎）層面，力求減少具有潛在系統性風(fēng)險的銀行對整個(gè)金融業(yè)的影響，以對全球長(cháng)期金融穩定和經(jīng)濟增長(cháng)起到支持作用。
自2011年4月中國銀監會(huì )頒布《關(guān)于中國銀行業(yè)實(shí)施新監管標準的指導意見(jiàn)》的44號文以來(lái)，中國銀行業(yè)正式拉開(kāi)了三版巴塞爾協(xié)議同時(shí)實(shí)施的大幕。隨后陸續頒布的
《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法（征求意見(jiàn)稿）》、《商業(yè)銀行資本管理辦法（征求意見(jiàn)稿）》及《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險管理辦法（試行）（征求意見(jiàn)稿）》，分別針對新監管標準的實(shí)施細則給出了詳細詮釋。雖然作為G20的一分子，實(shí)施巴塞爾協(xié)議在大方向上勢在必行，然而實(shí)施標準的設定和過(guò)渡期的安排都應充分考慮中國銀行業(yè)的實(shí)際盈利狀況和國際競爭力。
2012年6月正式發(fā)布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》對征求意見(jiàn)稿進(jìn)行了全面修訂，也在一定程度上體現了中國版巴塞爾對本土適應性的審慎考慮。
首先，巴塞爾是次貸危機的產(chǎn)物，是針對在次貸危機中暴露出的西方金融體系中風(fēng)險較大的金融過(guò)度創(chuàng )新所進(jìn)行的改革。因此，如何將國際活躍銀行的監管準則運用到中國所有的商業(yè)銀行之中，需要更多考慮具體的實(shí)施環(huán)境。
其次，如何運用創(chuàng )新資本工具，做到核心一級資本、一級資本和總資本有所區分，可以成為商業(yè)銀行應對資本大幅提升的主要手段。在巴塞爾資本的重新定義下，我國商業(yè)銀行資本存在扣減項目不全、部分債務(wù)資本工具不合格、股權投資處理方法不嚴格等問(wèn)題，新的資本定義不僅會(huì )使商業(yè)銀行面臨的實(shí)際資本充足率要求更高，還使得補充資本時(shí)可選資本減少，短期內在資本監管下的銀行不得不將資本補充的壓力推向資本市場(chǎng)，這在一定程度上也會(huì )提高銀監會(huì )和證監會(huì )協(xié)調監管的要求；同時(shí)供給增多將使股票價(jià)格下降。而債務(wù)資本工具標準的提高也會(huì )加大外源融資渠道資本補充的成本。
針對中國銀行業(yè)金融創(chuàng )新工具較少，核心一級資本、一級資本和總資本趨同的現狀，靈活運用金融創(chuàng )新工具，補充非核心一級資本和二級資本將是應對資本監管新要求的重要手段。此外，外源融資的資本補充機制可在短期內緩解資本金的壓力，但長(cháng)期必須通過(guò)內部積累建立新的資本補充機制，增強盈利能力，并加強風(fēng)險管理和成本管理。急于用過(guò)高的資本充足率的要求來(lái)控制銀行的風(fēng)險，可能造成銀行沒(méi)有充足的時(shí)間進(jìn)行長(cháng)期規劃的實(shí)施，以改變資本結構、轉變盈利模式，將不利于銀行建立長(cháng)期有效的內源性資本補充機制。更大的可能是倒逼銀行一致選擇資本市場(chǎng)，最終將成本轉嫁給投資者和消費者。
最后，將風(fēng)險管理的意識滲透到銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，防止出現“兩張皮”現象，不斷提升銀行的風(fēng)險管理能力。實(shí)施巴塞爾，尤其是其中的內部評級法，會(huì )從風(fēng)險治理、政策流程、計量模型、數據IT等不同層次和維度，改變中國銀行業(yè)現行的風(fēng)險管理體系，特別是可將中國的銀行從定性、專(zhuān)家經(jīng)驗為主的風(fēng)險管理模式推動(dòng)轉向定性、定量相結合的模式，同時(shí)相應帶動(dòng)從信貸流程、業(yè)務(wù)制度到具體運行模式的巨大轉變。在這個(gè)轉變過(guò)程中，預留一定的磨合時(shí)間以及數據積累和系統完善時(shí)間是有必要的。