還沒(méi)等匯豐銀行從“洗錢(qián)”漩渦以及巴克萊銀行等金融機構從Libor“操縱案”中掙脫出來(lái)，歐美銀行再曝丑聞。有著(zhù)500多年歷史的意大利帕斯基山銀行日前自曝，該行在金融衍生品交易及其他交易中損失了7.2億歐元，還通過(guò)偽造銀行平衡表和盈利數據以掩蓋交易虧損欺騙投資者，并向意大利央行和檢察機關(guān)瞞報相關(guān)事實(shí)。帕斯基山銀行破產(chǎn)倒閉已指日可待。
　　作為金融危機的始作俑者與歐債危機的推波助瀾力量，歐美銀行理應有更多反思和自省。為了攫取暴利而不惜推出帶有“毒性”的高杠桿金融工具，或為了分割房地產(chǎn)行業(yè)的誘人蛋糕而不惜放大自己的風(fēng)險敞口，歐美銀行的創(chuàng )新和冒險之舉實(shí)際都是建立在愈來(lái)愈濃厚的高薪文化基礎之上，而高薪文化熏陶出來(lái)的員工必然是見(jiàn)利忘義或損人利己的投機分子。無(wú)論匯豐的“洗錢(qián)”丑聞，還是巴克萊操縱Libor劣行，都足以說(shuō)明盛行于歐美銀行之中的高薪文化并沒(méi)有隨著(zhù)金融危機之后監管力度的收緊而淡化，相反甚囂塵上。顯然，簡(jiǎn)單的外科手術(shù)，對于歐美銀行已無(wú)濟于事，而必須敦促和引領(lǐng)其進(jìn)行深刻的文化再造——從高薪文化矯正到敬業(yè)文化與服務(wù)文化上來(lái)，其中法律和股東等各種對銀行高薪實(shí)際規制和監督力量的強化不可或缺。
　　與金融危機期間千瘡百孔的凄慘之相完全不同，今天的歐美銀行所交出的成績(jì)單似乎證明即將再現往日風(fēng)光，盡管如此，也并不足以讓銀行好了傷疤忘了疼。反觀(guān)并不久遠的歷史，如果沒(méi)有政府的強力救助，高盛、美國銀行不可能咸魚(yú)翻身，如果沒(méi)有納稅人的慷慨解囊，蘇格蘭皇家銀行和德意志銀行業(yè)難逃被國有化的劫難。然而，“不寬不窄的門(mén)縫，是橫亙在你我之間的海洋”，詩(shī)人狄更斯的名句也許可以形容面對著(zhù)消費者歐美銀行的最大缺失——誠信。據伯克萊資本基金會(huì )最近的一項調查，有一半以上的機構投資者并不信任銀行關(guān)于其資產(chǎn)風(fēng)險的估算，有六成左右的對沖基金經(jīng)理完全不信任銀行推出的金融產(chǎn)品。因此，為了喚回誠信，應當像《巴塞爾協(xié)議III》所嚴格確定的銀行自有資產(chǎn)比率硬性標準那樣，國際銀行業(yè)聯(lián)盟更應制定出為股東、客戶(hù)和消費者服務(wù)的信用標準。
　　必須承認，在人們對銀行的信任度降至冰點(diǎn)時(shí)，歐美金融巨頭們內部控制機能的萎縮生態(tài)也裸露無(wú)遺。從產(chǎn)品輸出到市場(chǎng)終端，歐美銀行并不缺乏健全而完善的全程風(fēng)險與合規內控體系，主要問(wèn)題出在內控執行力羸弱。正如匯豐銀行合規部主管巴格利辭職時(shí)所言，由于自身權力有限，根本無(wú)法控制系統內的全球合規部門(mén)，甚至監控部門(mén)只停留于制定制度的層面。因此，按照西方市場(chǎng)原教主義和契約精神，真正行之有效的銀行內控機制不是僅有物理機構，更需要精兵強將；不應是空乏其名，而應有規章之約；不是縮手縮腳和心有余悸，而是獨立行權和游刃有余。
　　然而，寄希望于銀行的反思、徹悟和糾錯并最終自我走上正軌無(wú)異于癡人說(shuō)夢(mèng)。在美國參議院的聽(tīng)證會(huì )上，匯豐銀行零售與財富管理業(yè)務(wù)主管保羅·瑟斯頓把匯豐“洗錢(qián)”的錯誤歸咎于墨西哥“挑戰性的”環(huán)境，如其員工面臨的綁架、勒索和賄賂風(fēng)險等；面對紐約州金融局的指控，渣打銀行CEO戴蒙德表示修改Libor是受到英格蘭銀行負責人的暗示。顯然，面對自己的過(guò)錯，歐美銀行高管們并沒(méi)有反躬自省，而是更多地在推脫責任和尋找替罪羊，自然他們也不會(huì )輕易地改變自己所迷戀的高薪文化以及管理方式。因此，勘正歐盟銀行業(yè)，必須強化外部監管和整肅的力量。
　　銀行“大到不能倒”是監管者所面臨的心理障礙和客觀(guān)難題。正是如此，金融危機以來(lái)由監管層所推動(dòng)的歐美銀行業(yè)改革不是零打碎敲就是修修補補，許多制度與結構問(wèn)題并沒(méi)有得到根本性解決。如今，歐美銀行風(fēng)險與違規行為主要由投資部門(mén)所引起，因此，在目前銀行零售部門(mén)和投行之間并不能建筑起有效“防火墻”的前提下，作為一種戰略考慮，政府可牽頭拆分銀行，將投行業(yè)務(wù)部門(mén)從銀行中分離出來(lái)，以切斷其與零售部門(mén)之間的利益輸送臍帶。
　　必須強調，金融創(chuàng )新是銀行的天然職能，但同樣也應是監管機構的職責。如隨著(zhù)金融創(chuàng )新，越來(lái)越多的金融衍生品和銀行業(yè)務(wù)方式成為洗錢(qián)的工具，在這種情況下，歐美金融監管層的視角就不應還停留在銀行傳統業(yè)務(wù)上；又如，在Libor變革問(wèn)題上，如果不能摒棄對傳統報價(jià)方法的固守態(tài)度，就無(wú)法通過(guò)增加報價(jià)行數量、采用實(shí)際交易利率等新方法封堵銀行的操控空間。
　　以繳納罰款與監管者達成和解，是時(shí)下歐美金融監管機構的慣例，難怪即使金融巨頭在金融危機中興風(fēng)作浪，或在業(yè)務(wù)處理中坑蒙拐騙，卻至今不見(jiàn)有任何銀行家為此鋃鐺入獄。民眾對于銀行每次總能以金錢(qián)輕松贖罪已越來(lái)越難以忍受。因此，面對信用缺失的嚴峻考驗，歐美銀行，監管層會(huì )否在開(kāi)出巨額罰單的同時(shí)，踩大事前監管的“油門(mén)”以驅動(dòng)銀行加大信息披露力度、針對銀行高層實(shí)行凌厲問(wèn)責制，世人正拭目以待。