2009年以來(lái)，基于美國次貸危機引起全球金融危機的教訓，巴塞爾銀行業(yè)監管委員會(huì )對現行銀行監管規則進(jìn)行了重大改革，發(fā)布了一系列國際銀行業(yè)監管新標準，統稱(chēng)為“巴塞爾新資本協(xié)議”，又名“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”。巴塞爾協(xié)議Ⅲ集中體現了微觀(guān)審慎監管層面和宏觀(guān)審慎監管層面有機結合的監管新思維，按照資本數量和質(zhì)量同步提高、資本監管和流動(dòng)性監管并重、資本充足率與杠桿率并行、短期效應與長(cháng)期影響統籌兼顧的總體要求，確立了國際銀行業(yè)監管的新標桿，其主要內容，一是強化了資本充足率的監管標準，二是引入了杠桿率監管標準，三是建立了流動(dòng)性風(fēng)險量化監管標準，四是確定了新監管標準規定的實(shí)施過(guò)渡期。
    我國在積極參考和借鑒國際上成功的監管經(jīng)驗的同時(shí)，還特別重視結合我國國情，堅持循序漸進(jìn)，切實(shí)提高金融監管的有效性。2011年4月，基于我國銀行業(yè)改革發(fā)展實(shí)際，中國銀監會(huì )借鑒巴塞爾協(xié)議Ⅲ，頒布《中國銀行業(yè)實(shí)施新監管標準的指導意見(jiàn)》，旨在提高銀行業(yè)審慎監管標準，增強系統重要性銀行監管有效性，以推動(dòng)巴塞爾協(xié)議Ⅲ的實(shí)施工作。
    對于中國銀行業(yè)而言，由于銀監會(huì )長(cháng)期堅持“資本質(zhì)量與資本數量并重”的資本監管原則，從短期來(lái)看，相對于西方發(fā)達國家，巴塞爾協(xié)議Ⅲ對我國銀行業(yè)影響較小，但其長(cháng)遠影響卻是全面而深遠的，主要體現在如下方面：
    一是從資本充足率方面來(lái)看，巴塞爾協(xié)議Ⅲ在短期內對我國銀行業(yè)的影響較小，但從長(cháng)期來(lái)看，中國銀行業(yè)面臨資本供需失衡。一方面，我國市場(chǎng)存在流動(dòng)性過(guò)剩的問(wèn)題，另一方面，中國金融市場(chǎng)發(fā)育不完全，有效的資本工具比較有限。新出臺的巴塞爾協(xié)議Ⅲ將會(huì )促進(jìn)商業(yè)銀行積極轉變經(jīng)營(yíng)模式，一方面向多元化經(jīng)營(yíng)方式轉化，改善其資產(chǎn)結構，另一方面也會(huì )引導和優(yōu)化其在各行業(yè)的信貸資源配置，提高商業(yè)銀行資本的使用效率。
    二是在資本緩沖規定方面，巴塞爾協(xié)議Ⅲ要求建立2.5%的資本留存緩沖和0-2.5%的逆周期資本緩沖，從而在經(jīng)濟過(guò)熱時(shí)建立完善的防御機制，在經(jīng)濟處于下行時(shí)釋放資本，這樣可以避免銀行過(guò)度順周期性造成的影響。對于我國銀行業(yè)的實(shí)際情況而言，近幾年我國的宏觀(guān)經(jīng)濟運行態(tài)勢一直處于上升期，這樣很可能導致銀行低估其在整個(gè)經(jīng)濟周期中所面臨的真實(shí)風(fēng)險。如果經(jīng)濟形勢反轉，資本充足率將會(huì )面臨巨大的挑戰，上市銀行需要更多的提取一般風(fēng)險準備，因此銀行的未分配利潤也將會(huì )一定程度的減少，這些都對商業(yè)銀行長(cháng)期積累資金來(lái)滿(mǎn)足緩沖資本的需求提出了更高的要求。
    三是在流動(dòng)性要求方面，新協(xié)議明確了銀行流動(dòng)性風(fēng)險管理的緊迫性，并設置了流動(dòng)性覆蓋率和凈穩定資金比率兩個(gè)動(dòng)態(tài)的指標，這兩個(gè)指標對我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債結構將造成重大影響。對于中國銀行業(yè)來(lái)說(shuō)，其負債主要是居民儲蓄和企業(yè)存款，資金來(lái)源相對穩定，流動(dòng)性受市場(chǎng)資金供求的影響比較小。而資產(chǎn)方面，中國正處在經(jīng)濟快速發(fā)展期，銀行貸款中有相當部分投向了中長(cháng)期建設項目，面臨了中長(cháng)期貸款比例較高的現象，這給銀行帶來(lái)了流動(dòng)性風(fēng)險問(wèn)題。
    四是在風(fēng)險管理體系方面，新協(xié)議強調流動(dòng)性風(fēng)險管理的計量，也突出了流動(dòng)性風(fēng)險管理模式的改變。但我國銀行業(yè)對風(fēng)險管理的認識不全面，在風(fēng)險的識別及計量上，方法和技術(shù)也比較落后，缺乏完善的風(fēng)險管理體系。新協(xié)議的實(shí)施必將提升我國風(fēng)險管理的水平，加快商業(yè)銀行轉化成為具有良好公司治理結構的股份制商業(yè)銀行，提升風(fēng)險控制和經(jīng)營(yíng)管理能力。
    五是在長(cháng)期銀行業(yè)發(fā)展方面，盡管目前我國銀行資本充足情況表現良好，但與西方發(fā)達國家的銀行業(yè)的發(fā)展相比還有很大差距，如果我國銀行業(yè)在短期內過(guò)快實(shí)施過(guò)于嚴格的監管準則，可能會(huì )限制中國銀行業(yè)發(fā)展。新資本準則規定了8年的過(guò)渡期，該規定的逐步分階段實(shí)施也減輕了其對經(jīng)濟復蘇產(chǎn)生的負面影響，這有利于我國銀行業(yè)的發(fā)展及經(jīng)濟的穩定增長(cháng)。我國在執行新規定和制定新的監管政策時(shí)必須統籌兼顧，將巴塞爾協(xié)議Ⅲ與我國的國情相結合，切實(shí)有序地制定適用于中國的巴塞爾協(xié)議，逐漸推進(jìn)改革進(jìn)程。因此為滿(mǎn)足監管要求，銀行應該減少貿易融資類(lèi)、承諾類(lèi)等表外業(yè)務(wù)。然而，近些年，為了加快業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)結構轉變和規避銀行同質(zhì)化競爭的負面影響，我國很多商業(yè)銀行，尤其是一部分股份制商業(yè)銀行，均迫切地提出要加快貿易融資等業(yè)務(wù)的發(fā)展速度和結構轉型步伐，但巴塞爾協(xié)議Ⅲ在中國的實(shí)施無(wú)疑會(huì )加大銀行的經(jīng)營(yíng)轉型困難壓力。
    對于中國銀行業(yè)而言，在巴塞爾Ⅲ實(shí)施的過(guò)渡期內，需要加快制定相關(guān)應對措施和業(yè)務(wù)轉型步伐：其一，加強資本規劃體系的建設。應結合我國銀行業(yè)的實(shí)際情況與特點(diǎn)，加快建立一個(gè)以資本規劃、資本使用和分配、資本補充、資本使用評估、資本監控和考核、資本規劃修訂為循環(huán)的經(jīng)濟資本管理體系。其二，加快資產(chǎn)結構的調整。銀行在表內外資產(chǎn)的分布上，要強調收益的比較與權衡，通過(guò)調整資產(chǎn)結構，加大高收益表內資產(chǎn)的占比。其三，不斷優(yōu)化資產(chǎn)負債結構，加快建立和完善流動(dòng)性風(fēng)險管理機制。其四，大力完善商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系，必須強化“全面風(fēng)險管理”理念，具體措施包括：完善風(fēng)險治理架構，整合全面風(fēng)險管理體系，提高全面風(fēng)險的識別能力；其次，夯實(shí)數據和信息系統基礎，加強全面風(fēng)險管理的物質(zhì)保障；另外，加強風(fēng)險管理人才培養可以為全面風(fēng)險管理奠定充足的人力基礎。其五，結合國情，合理安排過(guò)渡期限。過(guò)于倉促地實(shí)施新協(xié)議將對中國的宏觀(guān)經(jīng)濟運行帶來(lái)負面影響，但太長(cháng)的執行期間又會(huì )削弱新準則的政策效果，這就需要監管部門(mén)尋找一個(gè)時(shí)間上的制衡點(diǎn)，以合理的速度對我國金融系統進(jìn)行改革。