央行在今年的中國金融穩定報告中說(shuō)，目前建立存款保險制度的各方面條件已經(jīng)具備。筆者認為，經(jīng)過(guò)多年討論，之所以認為時(shí)機已到，想來(lái)主要有以下幾方面的原因。
　　首先，利率市場(chǎng)化改革已在加速推進(jìn)，這勢必導致更加激烈的市場(chǎng)競爭，并會(huì )壓縮過(guò)于依靠信貸利息收入的銀行利潤空間。為了防止出現銀行不良貸款增多和資產(chǎn)貶值帶來(lái)的擠兌危機，通常都需建立存款保險制度。其次，建立存款保險制度的前提，是銀行有充足的撥備，還有足夠的資本金和流動(dòng)性。正如2006年時(shí)任銀監會(huì )主席的劉明康曾說(shuō)的那樣，“在有清償性危機的商業(yè)銀行存在的時(shí)候，搞存款保險機制，就會(huì )讓他們穩坐釣魚(yú)臺，其中的道德風(fēng)險很大�！蓖ǔＵJ為，好的撥備覆蓋率應達到100％至150％左右，而去年末我國的銀行撥備覆蓋率已達到295.5%。還有，目前各種新的信貸類(lèi)金融組織紛紛涌現，也需要完善相應的退出機制，以防止其一旦出現競爭失敗而損害存款人利益。
　　說(shuō)到底，我國現在的金融監管能力有了很大提高，應對系統性風(fēng)險的綜合水平也在不斷改善，足以支持存款保險制度的重要改革。同時(shí)，經(jīng)過(guò)多年理論爭議、法律和法規的探索、實(shí)務(wù)部門(mén)在工作層面的準備、對國外經(jīng)驗的全面借鑒，推出存款保險制度已具備了相對充足的理論和政策基礎。
　　回顧歷史，存款保險制度爭議了多年而始終沒(méi)能有實(shí)質(zhì)性結果，也是因為這項制度特有的難點(diǎn)使然。一則，我國政府對于銀行業(yè)存款向來(lái)有隱性信用保障，而存款保險制度實(shí)際上是從對存款的全額保險轉為部分保險。因此有人認為，此前儲戶(hù)所有存款都受政府信用兜底，推出銀行存款保險后，國人在心理上反而會(huì )覺(jué)得存款的保障程度有所降低。二則，存款保險制度機制設計使得對不同銀行機構的影響分化，那些經(jīng)營(yíng)狀況較差、資產(chǎn)質(zhì)量不佳的銀行，可能遭遇存款流失，很可能會(huì )促使公眾將存款從中小銀行轉移至大銀行。三則，存款保險制度建立后，如何著(zhù)手監管主體的設計、不同監管部門(mén)的權限協(xié)調，以及怎樣構造具體監管模式和機制等，既不能夠簡(jiǎn)單照搬國外模式，又需要面對日益多變的金融格局和經(jīng)濟現狀，面臨諸多挑戰。四則，這些年來(lái)的國際國內宏觀(guān)經(jīng)濟的波動(dòng)客觀(guān)上也在阻礙存款保險制度的推出。許多人認為，在經(jīng)濟不景氣時(shí)建立存款保險制度，不僅成本高、風(fēng)險大，而且還會(huì )加重銀行經(jīng)營(yíng)的困難，甚至引發(fā)系統性風(fēng)險。五則，對于大銀行來(lái)說(shuō)，優(yōu)于獲得存款的能力相對較高，因此參與存款保險的積極性有限，而小銀行的參與需承擔較高的保險費成本，也弱化了其動(dòng)力。
　　無(wú)論如何，從整體上看，存款保險制度是現代金融安全網(wǎng)的重要組成部分，有了這張網(wǎng)，才談得上逐步起建立市場(chǎng)化的風(fēng)險補償機制，這在本輪全球金融危機中已經(jīng)得到了驗證。如果該制度得以建立，將會(huì )促進(jìn)銀行業(yè)的公平競爭，有利于完善金融機構退出機制，提高整體上的金融業(yè)效率。對存款人來(lái)說(shuō)，雖然可能短期內需要重新適應，但從長(cháng)遠看，卻更有利于其存款利益保障的制度化。從改革的角度來(lái)看，當前最大的問(wèn)題，是各類(lèi)國有企業(yè)、大企業(yè)的預算約束軟化，背后的因素則是金融機構的軟預算約束。建立存款保險制度，雖然不能從根本上改變這樣的局面，但卻是促使政府從行政性的“父愛(ài)主義”思維逐漸轉向用市場(chǎng)化金融規則來(lái)管理金融業(yè)的重要起點(diǎn)，能在硬預算約束環(huán)境下促進(jìn)銀行走向現代化的經(jīng)營(yíng)機制和運營(yíng)模式。
　　就我國存款保險制度改革的重點(diǎn)而言，首先，由于存款保險制度涉及面眾多，因此迫切需要各職能部門(mén)間的有效協(xié)調，并且盡快在工作層面予以落實(shí)。央行1997年就開(kāi)始就著(zhù)手研究相關(guān)制度，因為始終無(wú)法實(shí)現各相關(guān)職能部門(mén)間的有效協(xié)調，進(jìn)展非常緩慢，不少環(huán)節仍停留在“紙上談兵”階段。還需要認識到的是，存款保險制度不是萬(wàn)能的，對中小銀行的作用遠高于大中型銀行，且難以防范系統性金融危機。
　　另外，一方面，在技術(shù)層面上應充分考慮我國的實(shí)情，有效吸收國外的合理經(jīng)驗，設計好具體細節�？偨Y國外最為重要的經(jīng)驗，大致有二：一是存款保險制度只是穩定銀行客戶(hù)的預期，并不能從根本上應對銀行業(yè)面臨的系統性危機；二是隨著(zhù)經(jīng)濟金融發(fā)展中的新問(wèn)題不斷出現，存款保險制度建設并不能“一勞永逸”，而是要不斷地細節調整和完善。
　　另一方面，還需要盡快完善配套的法律法規。例如，金融市場(chǎng)的有效競爭與進(jìn)入退出機制，是保障金融體系效率的基礎。目前，我國與金融機構相關(guān)的《公司法》和《破產(chǎn)法》等都沒(méi)有考慮金融機構的特殊性，因此，必須從健全法律體系、完善會(huì )計制度、改進(jìn)公司治理、提高監管水平、強化信息披露等諸多方面入手，來(lái)為存款保險制度的順利實(shí)施鋪平道路。