巴塞爾委員會(huì )近日發(fā)布了中國資本監管規則與國際資本監管規則一致性的評估報告，積極正面評價(jià)了中國銀行業(yè)的監管制度。中國版“巴Ⅲ”順利通過(guò)國際評估，提升了國際市場(chǎng)對中國銀行業(yè)監管的信心，加之近期商業(yè)銀行開(kāi)始推出資產(chǎn)管理計劃，綜合經(jīng)營(yíng)提速，中國銀行業(yè)或將迎來(lái)中國版“巴Ⅲ”監管的新時(shí)代。
2010年9月12日通過(guò)并由巴塞爾銀行監管委員會(huì )宣布實(shí)施的《第三版巴塞爾協(xié)議》(“巴III”)，是國際社會(huì )應對全球金融危機、強化金融監管的重要舉措�！鞍虸II”顯著(zhù)強化了銀行資本充足率監管標準，并明確了流動(dòng)性和杠桿率監管要求。為確�！鞍虸II”在全球范圍內得到一致的和穩健的實(shí)施，巴塞爾委員會(huì )建立了國別評估機制，重點(diǎn)評估各國資本監管制度與國際規則的一致性，評估結論分為“符合”、“大體符合”、“大體不符合”和“不符合”四個(gè)檔次。去年以來(lái)，巴塞爾委員會(huì )先后完成了對美國、歐盟、日本、新加坡、瑞士和中國的評估。作為G20和巴塞爾委員會(huì )的正式成員國，中國全面參與了危機以來(lái)的國際金融監管改革進(jìn)程。根據“巴III”的核心要求，并結合中國銀行業(yè)改革發(fā)展實(shí)踐，銀監會(huì )確立了具有中國特色的審慎資本監管框架。2012年6月發(fā)布了《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》。為配合新的資本監管制度，銀監會(huì )又陸續發(fā)布了一系列配套監管規則和指導意見(jiàn)。而且在整個(gè)評估過(guò)程中，銀監會(huì )與國際評估組保持密切溝通，有理、有據地討論政策和技術(shù)，全面客觀(guān)地反映我國銀行業(yè)的實(shí)際和資本監管制度的特點(diǎn)。巴塞爾委員會(huì )對中國資本監管制度的總體評估結論為“符合”，在資本監管框架的14個(gè)組成部分中，12項被評為“符合”，2項被評為“大體符合”。這是我國審慎銀行監管制度建設的重大進(jìn)展。
考慮到我國銀行業(yè)資本充足率整體偏低，并且國有商業(yè)銀行正在推進(jìn)股份制改革，“巴Ⅱ”頒布后，監管層作出了推遲實(shí)施新協(xié)議的決定，同時(shí)提出了分類(lèi)實(shí)施、分層推進(jìn)、分步達標的基本原則。但2008年國際金融危機以來(lái)中國銀行業(yè)一枝獨秀的表現，以及各項監管指標的全面向好，使得銀監會(huì )一度希望提前實(shí)施“巴Ⅲ”。2011年5月，銀監會(huì )出臺《中國銀行業(yè)實(shí)施新監管標準指導意見(jiàn)》，明確了資本充足率、杠桿率、流動(dòng)性、貸款損失準備監管標準。這四項監管工具，基本涵蓋了中國版“巴III”的全部?jì)热�。擬自2012年初開(kāi)始實(shí)施，2016年底達標，實(shí)施時(shí)間提前1年，最后達標時(shí)間提前2年。不過(guò)，2012年以來(lái)，我國宏觀(guān)經(jīng)濟步入下行通道，“穩增長(cháng)”基調再度抬頭，銀行業(yè)面臨的信用風(fēng)險上升，經(jīng)濟增長(cháng)需要銀行信貸維持適度寬松，這給中國版“巴Ⅲ”的提前實(shí)施增添了變數。最終，《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》在去年6月正式公布，要求商業(yè)銀行從2013年起實(shí)施，2018年底前全面達標，實(shí)施時(shí)間表全面與國際接軌。
不過(guò)，四大監管工具之一的流動(dòng)性監管工具至今尚未落地，雖然銀監會(huì )2009年就出臺了《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險管理指引》。近年來(lái)，銀監會(huì )深入分析研究我國銀行業(yè)流動(dòng)性風(fēng)險管理存在的問(wèn)題，借鑒“巴III”流動(dòng)性標準，在梳理、補充和完善現行流動(dòng)性風(fēng)險監管制度的基礎上，起草了《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險管理辦法(試行)》，于2011年10月向社會(huì )公開(kāi)征求意見(jiàn)。同時(shí)，銀監會(huì )密切跟蹤國際金融監管改革最新進(jìn)展，在今年1月巴塞爾委員會(huì )公布新的流動(dòng)性覆蓋率標準后，及時(shí)修訂了《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險管理辦法(試行)》(征求意見(jiàn)稿)。不出意外，該征求意見(jiàn)稿將如期于2014年元旦起實(shí)施。
一旦四大監管工具相對應的管理辦法全部推出，下一步，中國銀行業(yè)就須嚴格按照相關(guān)辦法認真執行。這對中國銀行業(yè)而言，既是機遇又是挑戰。目前國內主要銀行基本達到了管理辦法所規定的資本充足率新監管標準，商業(yè)銀行資本缺口不大，無(wú)需大規模補充資本。但從中長(cháng)期來(lái)看，銀行業(yè)應主要通過(guò)銀行內部資本積累滿(mǎn)足資本充足率監管標準，這對銀行轉型升級提出更急迫的要求，尤其是要求系統重要性銀行盡快將經(jīng)營(yíng)戰略從“紅�！毕颉八{�！鞭D型，促進(jìn)銀行盈利模式轉變。同時(shí)，隨著(zhù)大資管時(shí)代的到來(lái)，金融綜合經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的擴展，金融機構之間的關(guān)聯(lián)愈發(fā)密切，個(gè)別銀行或局部的流動(dòng)性問(wèn)題還易引發(fā)整個(gè)銀行體系的流動(dòng)性緊張，加強流動(dòng)性風(fēng)險管理和監管的必要性和緊迫性日益突出。還有，在中國銀行業(yè)的國際化進(jìn)程已是大勢所趨的環(huán)境條件下，中國版“巴Ⅲ”獲國際認可，也增強了中國銀行業(yè)在國際市場(chǎng)交易定價(jià)的話(huà)語(yǔ)權，或使已處于提速階段的中國銀行業(yè)國際化進(jìn)程進(jìn)一步升溫。
但是，通過(guò)并購或開(kāi)設分支機構走出去之后，“本地化”生存和發(fā)展，仍是中資銀行面臨的主要挑戰。而且，國際監管標準層出不窮并趨向從嚴，母國和東道國監管法規相互沖突的情況也在增多。因此，中資銀行必須以更全面的視野對“走出去”部署戰略性規劃。更重要的是，中國版“巴Ⅲ”監管新時(shí)代對銀行業(yè)提出的新要求，警示各類(lèi)銀行業(yè)，下一步必須要從成本縮減、業(yè)務(wù)模式轉變、定價(jià)優(yōu)化、流動(dòng)性等多方面重新思考，加強以中國版“巴Ⅲ”為載體的風(fēng)險管理技術(shù)，建立全流程的資本管理戰略。這對相關(guān)人才的要求非常高，許多銀行直呼此類(lèi)人才匱乏。因此，積極加強對中國版“巴Ⅲ”相關(guān)政策、制度以及操作流程的培訓學(xué)習和人才培養刻不容緩。