近日，有兩則消息讓住房公積金又一次成為吸引眼球的焦點(diǎn)。近期一則瘋傳“網(wǎng)帖”披露了網(wǎng)友對于公積金繳存利息測算的結果。據稱(chēng)，1.2萬(wàn)元公積金一年只能得利息22.75元，相當于“一斤瘦肉的價(jià)錢(qián)”。此外，檢察機關(guān)近期在偵查一起有關(guān)某地公積金中心案件時(shí)，發(fā)現其營(yíng)業(yè)部主任僅靠模仿前來(lái)貸款職工筆跡的方式，便輕松套取上千萬(wàn)元。

　　作為我國內地職工基本福利“五金”之一的公積金，關(guān)涉每個(gè)老百姓的利益，關(guān)涉公共住房金融政策的效果，關(guān)涉到住房需求的解決。公積金采取個(gè)人和單位等額繳納，匯入個(gè)人賬戶(hù)，歸個(gè)人支配，發(fā)揮互助合作精神，在住房需求上實(shí)現“人人幫我、我幫人人”，這本是一項能夠融合多方利益、實(shí)現共贏(yíng)的公共基金。而且，在資金繳存、支取和貸款上，上有《公積金管理條例》、《公積金財務(wù)管理辦法》，下有各公積金中心設立的管理委員會(huì )，公積金管理值得深思。

　　公積金問(wèn)題還要從住房制度改革說(shuō)起。公積金設立之前，我國城鎮施行的是福利性住房制度，即老百姓住房需求的解決完全依賴(lài)所在單位直接分配，不收取租金或象征性地收取低租金。公積金制度建立于上世紀90年代住房福利化向市場(chǎng)化的過(guò)渡期，創(chuàng )設公積金的目的是為了降低住房供應向市場(chǎng)化轉軌的成本，即住房關(guān)系到老百姓的利益，突然轉向市場(chǎng)供應可能引起社會(huì )強烈反響，甚至是社會(huì )動(dòng)蕩。由單位和個(gè)人共同繳納并形成互助互惠的住房?jì)π罱�，以較低的利率貸給有住房需求的繳納者，能夠有效緩沖住房市場(chǎng)化過(guò)渡過(guò)程中老百姓購房能力下降，從而為住房制度改革創(chuàng )造穩定的社會(huì )環(huán)境。

　　在計劃經(jīng)濟時(shí)期，住房具有生產(chǎn)功能而非消費功能。因此，住房改革的一個(gè)任務(wù)就是剝離住房生產(chǎn)功能，這就需要將住房消費資金納入職工的工資，這才能讓老百姓到市場(chǎng)上購房。而住房公積金就是將住房消費資金納入工資的一個(gè)解決辦法。但是，當時(shí)為了獲得改革平穩推進(jìn)的基層各單位支持，通過(guò)公積金的改革方式將傳統福利住房制度下住房分配苦樂(lè )不均的現狀也一并繼承了下來(lái)。

　　也就是說(shuō)，作為工資組成部分的住房消費金——公積金，其繳納標準也是按照福利住房制度下住房差異的現狀來(lái)制定的：效益好和掌握權力的政府機關(guān)、企事業(yè)單位、金融機構，原來(lái)享受到的住房福利較好，相應繳納的住房公積金也就比較高;而單位內部行政級別、職務(wù)和職稱(chēng)高的群體，原來(lái)享受的住房福利較好，繳納的住房公積金也比較高。這樣的公積金政策一直延續到現在。因此，從本質(zhì)上來(lái)講，住房公積金目前存在的種種弊端和詬病，事實(shí)上是住房公積金政策源頭上設計出了問(wèn)題。

　　盡管住房公積金政策的實(shí)施，為住房市場(chǎng)化改革提供了緩沖帶和穩定的過(guò)渡環(huán)境，但由于沿襲了過(guò)去福利住房制度的弊端，與住房市場(chǎng)化改革方向和目標完全沖突。因此，在住房市場(chǎng)化改革完成以后，原有的住房公積金制度理應退出。但是，由于利益固化，任何一個(gè)舊體制下建立的機構很難在改革中退出，住房公積金更是這樣。住房公積金由單位和個(gè)人共同繳納，具有很強的封閉性、內部性和利益的一致性，已經(jīng)異化為第二工資和單位隱性福利，各地公積金中心普遍存在的直屬管理部和分中心就是典型代表，這些機構都是圍繞市直機關(guān)或大型國企建立的。

　　因此，住房公積金本質(zhì)上是住房制度市場(chǎng)化改革不徹底的遺留物。在住房市場(chǎng)化改革已經(jīng)完成、單位福利分房已經(jīng)徹底退出歷史舞臺、住房生產(chǎn)功能已經(jīng)褪去的情況下，住房公積金承擔的原始職能退出也就有必然性。而要避免住房公積金“亂象”，關(guān)鍵是要深化國有企業(yè)改革，深化國企利稅上繳和個(gè)人所得稅改革，打破行業(yè)壟斷改革等。鑒于我國公共住房金融政策缺失，而現有機構退出存在體制障礙，行得通的方法應該是將住房公積金改組為政策性住房金融機構，僅僅為繳存者提供足額的、低息的、長(cháng)期的購房貸款。