2006年7月1日，我國正式實(shí)施《機動(dòng)車(chē)交通事故責任強制保險條例》，新的交通事故責任強制保險（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“交強險”）開(kāi)始全面推行。據稱(chēng)，該險種費率在制定前，曾經(jīng)過(guò)國內財產(chǎn)保險公司精算人員及產(chǎn)品開(kāi)發(fā)主要力量組成的專(zhuān)門(mén)項目組的研究，并聘請亞洲精算師事務(wù)所參與制定費率。但今年以來(lái)，關(guān)于交強險存在“暴利”的批評不絕于耳。4月23日，中國保監會(huì )主席助理、新聞發(fā)言人袁力表示，在交強險實(shí)施滿(mǎn)一年后（即今年7月1日以后），保監會(huì )將對交強險業(yè)務(wù)情況進(jìn)行匯總和分析，并按照機動(dòng)車(chē)交強險條例規定，及交強險業(yè)務(wù)盈利和虧損情況修定費率。對于費率調整較大的，保監會(huì )將進(jìn)行聽(tīng)證。
　　交強險的不盈不虧原則一直是爭論的焦點(diǎn)。但要討論這個(gè)話(huà)題，至少需要探討三個(gè)相互聯(lián)系的問(wèn)題：為什么要實(shí)行“不盈不虧”原則；什么才算是“不盈不虧”，也就是根據什么確定“盈”和“虧”；由誰(shuí)來(lái)確定“盈”和“虧”，進(jìn)而由誰(shuí)來(lái)決定費率的調整。
　　為什么交強險要不盈不虧？交強險要讓商業(yè)保險公司經(jīng)營(yíng)，不能只盡義務(wù)，真要是虧損，商業(yè)性保險公司肯定不干，因此這個(gè)問(wèn)題的焦點(diǎn)在于保險公司不能賺太多的錢(qián)，不能出現曾經(jīng)沸沸揚揚地討論過(guò)的“暴利”。就像當年的航意險，是否存在暴利的爭論尚在余音繞梁之時(shí)，每份航意險的價(jià)格由40元下降為20元，和極力爭辯航意險不存在暴利的人開(kāi)了個(gè)大大的玩笑。我想，如果現在宣布，六座以下家庭自用汽車(chē)的保費由1050元降到525元，廣大消費者一定會(huì )拍手叫好。但只有市場(chǎng)競爭才能把賣(mài)家的利潤不斷往下拉，直到“平均利潤趨近于零”。
　　而交強險領(lǐng)域的市場(chǎng)競爭如何呢？交強險實(shí)行統一的條款和費率，即使是一年后也受到不能低于7折的限制，使得價(jià)格在市場(chǎng)中的作用受到極大限制。但價(jià)值規律卻以扭曲的形式表現出來(lái)，如為了獲取業(yè)務(wù)，很多公司采用各種手段，遠遠突破手續費不超過(guò)4%的規定，從而使得這一標準形同虛設，在不少地區淪為“不設防的馬其諾防線(xiàn)”而已。
　　當然，對于普通保險而言，只要買(mǎi)家拒絕購買(mǎi)，賣(mài)家的利潤也無(wú)法實(shí)現。但交強險的特殊性就在于其強制性，消費者別無(wú)選擇。強制投保是交強險通行的國際慣例。但是，強制必須具備“合法性”，而“合法性”不只是《中華人民共和國道路交通安全法》中有相應的法律條文規定那么簡(jiǎn)單，那僅僅是保證強制投�！皫煶鲇忻�”罷了。真正意義上的“合法性”在于，費率必須合理，被強制購買(mǎi)的交強險必須價(jià)格公道，性?xún)r(jià)比合適。然而讓人擔心的是，交強險取得了強制投保的地位，但拉低其利潤的市場(chǎng)機制卻受到諸多約束�！按笠唤y”費率和市場(chǎng)的進(jìn)入壁壘削弱了競爭壓力，保險公司的利潤哪里會(huì )有“趨近于零”之理？因此，“不盈不虧”的口號具有天然的模糊性。
　　再來(lái)看第二和第三個(gè)問(wèn)題，什么才算是“不盈不虧”？也就是根據什么確定“盈”和“虧”？由誰(shuí)來(lái)確定“盈”和“虧”，進(jìn)而由誰(shuí)來(lái)決定費率的調整？按照相關(guān)規定，保監會(huì )按照機動(dòng)車(chē)交通事故責任強制保險業(yè)務(wù)“總體上不盈利不虧損的原則”審批保險費率。但監管部門(mén)如何保證和把握“總體上不盈利不虧損的原則”，卻不得而知。據了解，目前的交強險費率是由保險行業(yè)協(xié)會(huì )組織行業(yè)內幾家大公司厘定，最后由保監會(huì )審批并頒布實(shí)施的。就是說(shuō)，在費率厘定中起關(guān)鍵作用的可能還是保險公司。這就讓我們不無(wú)擔憂(yōu)起來(lái)了，管制理論中的“俘獲”學(xué)說(shuō)告訴我們，監管機構可能被受監管的產(chǎn)業(yè)“俘獲”，從而違背最初服務(wù)于公共利益的初衷。
　　真正意義上的“不盈不虧”至少應該有四個(gè)方面的含義：在費率結構中無(wú)利潤項；純保險費無(wú)盈無(wú)虧；附加保費即管理費無(wú)盈無(wú)虧；保險資金運用所得無(wú)盈無(wú)虧，保險資金運用的收益將抵減保險費。
　　費率的厘定好像很復雜，諸如精算的專(zhuān)業(yè)性、損失數據之類(lèi)的主流話(huà)語(yǔ)使得好像費率只能由保險公司一口價(jià)。拋開(kāi)這些噱頭，其實(shí)也許并沒(méi)有那么復雜。決定費率及其調整的應該有客觀(guān)依據，同時(shí)決定者不能是保險經(jīng)營(yíng)機構自己，而應當是中立的第三人，或者是政府管理部門(mén)，或者是市場(chǎng)上受管理部門(mén)委托的另一個(gè)獨立中介人。由他們負責調查研究交強險的期望損失率和社會(huì )平均管理水平下的管理費用率，以此制定標準費率。而現在厘定內地交強險費率的實(shí)際上是保險公司，調整與否也將根據保險公司的報告來(lái)確定。如此看來(lái)，我們就能理解保險公司在年末盤(pán)點(diǎn)“交強險”時(shí)的博弈了：要么報虧，甚至大虧，要么報平，少有報盈。這種博弈行為的期望后果或潛臺詞是，費率要么提高，要么維持現狀，降價(jià)？沒(méi)門(mén)！
　　我們并非籠統地反對交強險盈利，只是希望在市場(chǎng)之手和政府之手的正確引導下，盡量降低保險公司不適當的利潤。為此，我們有必要揭開(kāi)“不盈不虧”的遮羞布，賺錢(qián)就正大光明地賺錢(qián)，不要在“不盈不虧”的面紗下賺取“另類(lèi)利潤”�！�

（作者庹國柱系首都經(jīng)濟貿易大學(xué)教授，朱俊生系首都經(jīng)濟貿易大學(xué)博士）