中國證券監督管理委員會(huì )公告
[2008] 26號

     為了規范證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)，根據《證券法》、《證券公司監督管理條例》、《證券公司客戶(hù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》（證監會(huì )令第17號），我會(huì )制定了《證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實(shí)施細則（試行）》，現予公布，自2008年7月1日起施行。
                                                                  二ΟΟ八年五月三十一日

證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實(shí)施細則（試行）

    第一章  總  則
    第一條 為了規范證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)，根據《中華人民共和國證券法》、《證券公司監督管理條例》、《證券公司客戶(hù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》（證監會(huì )令第17號，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《試行辦法》），制定本細則。
    第二條 證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應當遵守法律、行政法規和中國證券監督管理委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國證監會(huì )）的規定。
    第三條 證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應當遵循公平、公正原則；誠實(shí)守信，審慎盡責；堅持公平交易，避免利益沖突，禁止利益輸送，保護客戶(hù)合法權益。
    第四條 證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應當建立健全風(fēng)險管理與內部控制制度，規范業(yè)務(wù)活動(dòng)，防范和控制風(fēng)險。
    第五條 未經(jīng)中國證監會(huì )批準，證券公司不得從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，或者以任何形式變相從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。
    第六條 證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應當為特定客戶(hù)提供服務(wù)，設立集合資產(chǎn)管理計劃（以下簡(jiǎn)稱(chēng)集合計劃或計劃），并擔任計劃管理人。
    特定客戶(hù)應當是證券公司自身的客戶(hù)，或者是代理推廣機構的客戶(hù)，并且參與資金最低限額符合中國證監會(huì )的規定。
    第七條 集合計劃資產(chǎn)獨立于證券公司和資產(chǎn)托管機構的自有資產(chǎn)。證券公司、資產(chǎn)托管機構不得將集合計劃資產(chǎn)歸入其自有資產(chǎn)。
    證券公司、資產(chǎn)托管機構破產(chǎn)或者清算時(shí)，集合計劃資產(chǎn)不屬于其破產(chǎn)財產(chǎn)或者清算財產(chǎn)。
    第八條 中國證監會(huì )依據法律、行政法規、《試行辦法》和本細則的規定，監督管理證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)。
    第九條 證券交易所、證券登記結算機構、中國證券業(yè)協(xié)會(huì )依據法律、行政法規、《試行辦法》、本細則及相關(guān)規則，對證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行自律管理和行業(yè)指導。
    第二章  申請與核準
    第十條 證券公司申請設立集合計劃，應當向中國證監會(huì )提交下列材料：
   （一）申請書(shū)；
   （二）計劃說(shuō)明書(shū)；
   （三）集合資產(chǎn)管理合同文本；
   （四）資產(chǎn)托管協(xié)議及與資產(chǎn)托管機構的聯(lián)機聯(lián)網(wǎng)測試報告；
   （五）推廣方案、推廣代理協(xié)議；
   （六）證券公司、代理推廣機構與證券登記結算機構的聯(lián)機聯(lián)網(wǎng)測試報告及服務(wù)協(xié)議；
   （七）證券公司負責集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的高級管理人員、資產(chǎn)管理部門(mén)負責人、投資主辦人簽署的承諾書(shū)；
   （八）法律意見(jiàn)書(shū)；
   （九）中國證監會(huì )要求的其他材料。
    計劃說(shuō)明書(shū)是集合資產(chǎn)管理合同的組成部分，與集合資產(chǎn)管理合同具有同等法律效力。
    法律意見(jiàn)書(shū)應當對集合計劃申請材料是否真實(shí)、準確、完整、合法，是否存在其他應當說(shuō)明的法律問(wèn)題，發(fā)表明確的法律意見(jiàn)。
    第十一條   證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應當依據法律、行政法規和中國證監會(huì )的規定，與客戶(hù)、資產(chǎn)托管機構簽訂集合資產(chǎn)管理合同，約定客戶(hù)、證券公司、資產(chǎn)托管機構的權利義務(wù)。
    集合資產(chǎn)管理合同應當包括中國證券業(yè)協(xié)會(huì )制定的合同必備條款。
    第十二條   計劃說(shuō)明書(shū)、集合資產(chǎn)管理合同應當包括風(fēng)險揭示條款，詳細說(shuō)明下列風(fēng)險的含義、特征和可能引起的后果：
    （一）市場(chǎng)風(fēng)險；
    （二）管理風(fēng)險；
    （三）流動(dòng)性風(fēng)險；
    （四）證券公司因停業(yè)、解散、撤銷(xiāo)、破產(chǎn)，或者被中國證監會(huì )撤銷(xiāo)相關(guān)業(yè)務(wù)許可等原因不能履行職責的風(fēng)險；
    （五）其他風(fēng)險。
     證券公司應當制作風(fēng)險揭示書(shū)，充分揭示上述風(fēng)險的含義、特征、可能引起的后果。風(fēng)險揭示書(shū)的內容應當具有針對性，表述應當清晰、明確、易懂，符合中國證券業(yè)協(xié)會(huì )制定的標準格式。證券公司、代理推廣機構應當將風(fēng)險揭示書(shū)交客戶(hù)簽字確認�？蛻�(hù)簽署風(fēng)險揭示書(shū)，即表明已經(jīng)理解并愿意自行承擔參與集合計劃的風(fēng)險。
    第十三條   中國證監會(huì )依照法律、行政法規、《試行辦法》、本細則和行政許可實(shí)施程序的規定，在規定期限內對證券公司設立集合計劃的申請進(jìn)行審核。經(jīng)審核符合條件的，作出批準決定；經(jīng)審核不符合條件的，作出不予批準決定并說(shuō)明理由。
    第三章  業(yè)務(wù)規則
    第十四條   集合計劃募集的資金應當用于投資中國境內依法發(fā)行的股票、債券、證券投資基金、央行票據、短期融資券、資產(chǎn)支持證券、金融衍生品以及中國證監會(huì )認可的其他投資品種。
    經(jīng)中國證監會(huì )及有關(guān)部門(mén)批準，證券公司可以設立集合計劃在境內募集資金，投資于中國證監會(huì )認可的境外金融產(chǎn)品。
    第十五條   證券公司應當指定投資主辦人，負責集合計劃的投資管理事宜。
    投資主辦人發(fā)生變更的，證券公司應當提前或者在合理時(shí)間內按照集合資產(chǎn)管理合同約定的方式披露，并向住所地中國證監會(huì )派出機構報告。
    第十六條   證券公司應當自行推廣集合計劃，或者委托證券公司的客戶(hù)資金存管銀行代理推廣集合計劃。
    第十七條   證券公司、代理推廣機構應當按照有關(guān)規則，了解客戶(hù)身份、財產(chǎn)與收入狀況、證券投資經(jīng)驗、風(fēng)險承受能力和投資偏好等，并以書(shū)面和電子方式予以詳細記載、妥善保存。代理推廣機構應當將其保存的客戶(hù)信息和資料向證券公司提供。
    客戶(hù)應當如實(shí)披露或者提供相關(guān)信息和資料，并在集合資產(chǎn)管理合同中承諾信息和資料的真實(shí)性。
    第十八條   證券公司、代理推廣機構應當按照經(jīng)核準的集合資產(chǎn)管理合同和推廣代理協(xié)議的約定推廣集合計劃，指定專(zhuān)人向客戶(hù)如實(shí)披露證券公司的業(yè)務(wù)資格，全面、準確地介紹集合計劃的產(chǎn)品特點(diǎn)、投資方向、風(fēng)險收益特征，講解有關(guān)業(yè)務(wù)規則、計劃說(shuō)明書(shū)和集合資產(chǎn)管理合同內容以及客戶(hù)投資集合計劃的操作方法，并充分揭示投資風(fēng)險。
    第十九條   集合計劃推廣期間，證券公司、代理推廣機構應當將計劃說(shuō)明書(shū)、集合資產(chǎn)管理合同文本和推廣材料置備于營(yíng)業(yè)場(chǎng)所。
    計劃說(shuō)明書(shū)、集合資產(chǎn)管理合同文本應當與中國證監會(huì )核準的文本內容一致。推廣材料應當簡(jiǎn)明、易懂。
    第二十條   證券公司、代理推廣機構應當根據了解的客戶(hù)情況，推薦與客戶(hù)風(fēng)險承受能力相匹配的集合計劃，引導客戶(hù)審慎作出投資決定。
    第二十一條 禁止通過(guò)電視、報刊、廣播及其他公共媒體推廣集合計劃。禁止通過(guò)簽訂保本保底補充協(xié)議等方式，或者采用虛假宣傳、夸大預期收益和商業(yè)賄賂等不正當手段推廣集合計劃。
    第二十二條 客戶(hù)應當以真實(shí)身份參與集合計劃，委托資金的來(lái)源、用途應當符合法律法規的規定，客戶(hù)應當在集合資產(chǎn)管理合同中對此作出明確承諾�？蛻�(hù)未作承諾，或者證券公司、代理推廣機構明知客戶(hù)身份不真實(shí)、委托資金來(lái)源或者用途不合法的，證券公司、代理推廣機構不得接受其參與集合計劃。
    自然人不得用籌集的他人資金參與集合計劃。法人或者依法成立的其他組織用籌集的資金參與集合計劃的，應當向證券公司、代理推廣機構提供合法籌集資金的證明文件；未提供證明文件的，證券公司、代理推廣機構不得接受其參與集合計劃。
    證券公司、代理推廣機構發(fā)現客戶(hù)委托資金涉嫌洗錢(qián)的，應當按照《中華人民共和國反洗錢(qián)法》和相關(guān)規定履行報告義務(wù)。
    第二十三條 證券公司以自有資金參與集合計劃，應當符合法律、行政法規和中國證監會(huì )的規定，并按照《公司法》和公司章程的規定，獲得公司股東會(huì )、董事會(huì )或者其他授權程序的批準。集合計劃存續期間，證券公司不得收回參與的自有資金。
    證券公司參與一個(gè)集合計劃的自有資金，不得超過(guò)計劃成立規模的5%，并且不得超過(guò)2億元；參與多個(gè)集合計劃的自有資金總額，不得超過(guò)證券公司凈資本的15%。
    證券公司以自有資金參與集合計劃的，在計算凈資本時(shí)，應當根據承擔的責任相應扣減公司投入的資金�？蹨p后的凈資本等各項風(fēng)險控制指標，應當符合中國證監會(huì )的規定。
    第二十四條 集合計劃推廣期間，證券公司、代理推廣機構應當在規定期限內，將客戶(hù)參與資金存入集合計劃份額登記機構指定的專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)。集合計劃設立完成、開(kāi)始投資運營(yíng)之前，不得動(dòng)用客戶(hù)參與資金。
    第二十五條 證券公司應當在計劃說(shuō)明書(shū)約定期限內，完成集合計劃的推廣和設立。
    第二十六條 集合計劃推廣結束后，證券公司應當聘請具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì )計師事務(wù)所，對集合計劃募集的資金進(jìn)行驗資，出具驗資報告。
    第二十七條 集合計劃成立應當具備下列條件：
   （一）推廣過(guò)程符合法律、行政法規和中國證監會(huì )的規定；
   （二）募集金額不低于1億元人民幣；
   （三）客戶(hù)不少于2人；
   （四）符合集合資產(chǎn)管理合同及計劃說(shuō)明書(shū)的約定；
   （五）中國證監會(huì )規定的其他條件。
    第二十八條 證券公司應當將集合計劃資產(chǎn)交由依法可以從事客戶(hù)交易結算資金存管業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行或者中國證監會(huì )認可的其他資產(chǎn)托管機構托管。
    資產(chǎn)托管機構應當按照中國證監會(huì )的規定和集合資產(chǎn)管理合同的約定，履行安全保管集合計劃資產(chǎn)、辦理資金收付事項、監督證券公司投資行為等職責。
    第二十九條 資產(chǎn)托管機構應當依據中國證監會(huì )的批準文件，按照規定為每個(gè)集合計劃開(kāi)立專(zhuān)門(mén)的資金賬戶(hù)，在證券登記結算機構開(kāi)立專(zhuān)門(mén)的證券賬戶(hù)。
    資金賬戶(hù)名稱(chēng)應當是“集合資產(chǎn)管理計劃名稱(chēng)”，證券賬戶(hù)名稱(chēng)應當是“證券公司名稱(chēng)－資產(chǎn)托管機構名稱(chēng)－集合資產(chǎn)管理計劃名稱(chēng)”。
    第三十條   證券公司應當與證券登記結算機構簽訂協(xié)議，委托其擔任集合計劃的份額登記機構，并約定份額登記相關(guān)事項。
    證券公司、資產(chǎn)托管機構、證券登記結算機構、代理推廣機構應當按照相關(guān)協(xié)議，辦理參與、轉換、退出集合計劃的份額登記、資金結算等事宜。
    第三十一條 集合計劃在證券交易所的證券交易，應當通過(guò)專(zhuān)用交易單元進(jìn)行。集合計劃賬戶(hù)、專(zhuān)用交易單元應當報證券交易所、證券登記結算機構以及證券公司住所地中國證監會(huì )派出機構備案。
    第三十二條 集合計劃資產(chǎn)估值等會(huì )計核算業(yè)務(wù)，應當由證券公司辦理，資產(chǎn)托管機構復核。
    證券交易所、證券登記結算機構應當每日將集合計劃的交易、清算、交收等數據，同時(shí)發(fā)送證券公司和資產(chǎn)托管機構。
    第三十三條 集合計劃的規模、投資范圍、投資比例，應當符合《試行辦法》及本細則的規定，以及集合資產(chǎn)管理合同、計劃說(shuō)明書(shū)的約定。
    第三十四條 單個(gè)集合計劃持有一家公司發(fā)行的證券，不得超過(guò)集合計劃資產(chǎn)凈值的10%。證券公司將其管理的客戶(hù)資產(chǎn)投資于一家公司發(fā)行的證券，不得超過(guò)該證券發(fā)行總量的10%。
    集合計劃申購新股，可以不設申購上限，但是申報的金額不得超過(guò)集合計劃的現金總額，申報的數量不得超過(guò)擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量。
    第三十五條 集合計劃應當對流動(dòng)性作出安排，在開(kāi)放期保持適當比例的現金、到期日在一年以?xún)鹊恼�府債券或者其他高流�?dòng)性短期金融工具。
    第三十六條 集合計劃存續期間,客戶(hù)不得少于2人；計劃資產(chǎn)凈值不得連續20個(gè)交易日低于1億元人民幣。
    第三十七條 集合計劃存續期間，證券公司、證券登記結算機構、代理推廣機構不得為客戶(hù)辦理集合計劃份額轉讓事宜，法律、行政法規和中國證監會(huì )另有規定的除外。
    第三十八條 集合計劃發(fā)生的費用，可以按照集合資產(chǎn)管理合同的約定，在計劃資產(chǎn)中列支。集合計劃成立前發(fā)生的費用，以及存續期間發(fā)生的與推廣有關(guān)的費用，不得在計劃資產(chǎn)中列支。
    第三十九條 證券公司可以設立存續期間不辦理計劃份額參與和退出的集合計劃。
    根據集合計劃的類(lèi)型、特點(diǎn)和客戶(hù)需求，集合計劃需要設立開(kāi)放期的，集合資產(chǎn)管理合同應當對客戶(hù)參與、退出集合計劃的時(shí)間、次數、程序及其限制等事項作出明確約定。
    第四十條   證券公司、資產(chǎn)托管機構應當按照集合資產(chǎn)管理合同約定的時(shí)間和方式，至少每周披露一次集合計劃份額凈值。
    第四十一條 集合計劃存續期間，證券公司應當按照集合資產(chǎn)管理合同約定的時(shí)間和方式向客戶(hù)寄送對賬單，說(shuō)明客戶(hù)持有計劃份額的數量及凈值，參與、退出明細，以及收益分配等情況。
    第四十二條 證券公司、資產(chǎn)托管機構應當在每季度結束之日起15日內，按照集合資產(chǎn)管理合同約定的方式向客戶(hù)提供季度資產(chǎn)管理報告、資產(chǎn)托管報告，并報證券公司住所地中國證監會(huì )派出機構備案。
    證券公司、資產(chǎn)托管機構應當在每年度結束之日起60日內，按照集合資產(chǎn)管理合同約定的方式向客戶(hù)提供年度資產(chǎn)管理報告、資產(chǎn)托管報告，并報證券公司住所地中國證監會(huì )派出機構備案。
    第四十三條 證券公司應當聘請具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì )計師事務(wù)所，對每個(gè)集合計劃的運營(yíng)情況進(jìn)行年度審計。集合計劃審計報告應當在每年度結束之日起60日內，按照集合資產(chǎn)管理合同約定的方式向客戶(hù)和資產(chǎn)托管機構提供，并報證券公司住所地中國證監會(huì )派出機構備案。
    第四十四條 集合資產(chǎn)管理合同需要變更的，證券公司應當按照集合資產(chǎn)管理合同約定的方式取得客戶(hù)和資產(chǎn)托管機構同意，保障客戶(hù)選擇退出集合計劃的權利，并對相關(guān)后續事項作出合理安排。
    集合資產(chǎn)管理合同變更下列事項，應當經(jīng)中國證監會(huì )同意，變更其他事項，應當報證券公司住所地中國證監會(huì )派出機構備案：
   （一）集合計劃管理期限；
   （二）集合計劃規模上限、投資范圍、投資比例；
   （三）計劃管理人、資產(chǎn)托管機構的報酬標準；
   （四）計劃管理人、資產(chǎn)托管機構；
   （五）中國證監會(huì )規定的其他事項。
    第四十五條 集合計劃展期應當符合下列條件：
   （一）集合計劃運營(yíng)規范，證券公司、資產(chǎn)托管機構未違反集合資產(chǎn)管理合同、計劃說(shuō)明書(shū)的約定；
   （二）集合計劃展期沒(méi)有損害客戶(hù)利益的情形；
   （三）資產(chǎn)托管機構同意繼續托管展期后的集合計劃資產(chǎn)；
   （四）證券公司以自有資金參與集合計劃的，承諾展期期間不收回參與的自有資金；
   （五）中國證監會(huì )規定的其他條件。
    證券公司應當在計劃存續期屆滿(mǎn)3個(gè)月前，向中國證監會(huì )提出計劃展期申請。展期申請材料包括展期申請報告、集合資產(chǎn)管理合同、計劃說(shuō)明書(shū)、計劃運作情況說(shuō)明和中國證監會(huì )要求的其他材料。
    第四十六條 中國證監會(huì )同意展期的，證券公司應當按照集合資產(chǎn)管理合同約定通知客戶(hù)。集合資產(chǎn)管理合同應當對通知客戶(hù)的時(shí)間、方式以及客戶(hù)答復等事項作出明確約定。
    客戶(hù)選擇不參與集合計劃展期的，證券公司應當對客戶(hù)的退出事宜作出公平、合理的安排。
    第四十七條 集合計劃存續期屆滿(mǎn)，不符合本細則規定的成立條件和展期條件的，不得展期。
    集合計劃展期后5日內，證券公司應當將展期情況報住所地中國證監會(huì )派出機構備案。
    第四十八條 集合資產(chǎn)管理合同應當按照公平、合理、公開(kāi)的原則，對巨額退出和連續巨額退出的認定標準、退出順序、退出價(jià)格確定、退出款項支付、告知客戶(hù)方式，以及單個(gè)客戶(hù)大額退出的預約申請等事宜作出明確約定。
    第四十九條 有下列情形之一的，集合計劃應當終止：
   （一）計劃存續期間，客戶(hù)少于2人，或者連續20個(gè)交易日計劃資產(chǎn)凈值低于1億元人民幣；
   （二）計劃存續期滿(mǎn)且不展期；
   （三）計劃說(shuō)明書(shū)約定的終止情形；
   （四）法律、行政法規及中國證監會(huì )規定的其他終止情形。
    第五十條   集合計劃終止的，證券公司應當在發(fā)生終止情形之日起5日內開(kāi)始清算集合計劃資產(chǎn)。清算后的剩余資產(chǎn)，應當按照客戶(hù)持有計劃份額占計劃總份額的比例或者集合資產(chǎn)管理合同的約定，以貨幣資金的形式全部分配給客戶(hù)。
    證券公司應當在清算結束后15日內，將清算結果報住所地中國證監會(huì )派出機構備案。
    第五十一條 證券公司、資產(chǎn)托管機構和代理推廣機構應當妥善保管集合資產(chǎn)管理合同、客戶(hù)資料、交易記錄、業(yè)務(wù)檔案等文件、資料和數據，任何人不得隱匿、偽造、篡改或者銷(xiāo)毀。上述文件、資料和數據保存期限不得少于20年。
    第四章  風(fēng)險管理與內部控制
    第五十二條 證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應當建立健全投資決策、公平交易、會(huì )計核算、風(fēng)險控制、合規管理等制度，制定業(yè)務(wù)操作流程和崗位手冊，覆蓋集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的產(chǎn)品設計、推廣、研究、投資、交易、清算、會(huì )計核算、信息披露、客戶(hù)服務(wù)等環(huán)節。
    證券公司應當將前款所述管理制度報公司住所地中國證監會(huì )派出機構備案。住所地中國證監會(huì )派出機構應當對公司制度及其執行情況進(jìn)行核查。
    第五十三條 證券公司應當實(shí)現集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與證券自營(yíng)業(yè)務(wù)、證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)、證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)及其他證券業(yè)務(wù)之間的有效隔離，防范內幕交易，避免利益沖突。
    同一高級管理人員不得同時(shí)分管資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和自營(yíng)業(yè)務(wù)；同一人不得兼任上述兩類(lèi)業(yè)務(wù)的部門(mén)負責人；同一投資主辦人不得同時(shí)辦理資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和自營(yíng)業(yè)務(wù)。
    集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資主辦人不得兼任其他資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資主辦人。
    第五十四條 證券公司應當完善投資決策體系，加強對交易執行環(huán)節的控制，保證資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的不同客戶(hù)在投資研究、投資決策、交易執行等各環(huán)節得到公平對待。
    證券公司應當對資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資交易行為進(jìn)行監控、分析、評估和核查，監督投資交易的過(guò)程和結果，保證公平交易原則的實(shí)現。
    第五十五條 證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應當遵循公平、誠信的原則，禁止任何形式的利益輸送。
    證券公司的集合資產(chǎn)管理賬戶(hù)與證券自營(yíng)賬戶(hù)之間或者不同的證券資產(chǎn)管理賬戶(hù)之間不得發(fā)生交易，有充分證據證明已依法實(shí)現有效隔離的除外。
    第五十六條 證券公司應當為集合計劃建立獨立完整的賬戶(hù)、核算、報告、審計和檔案管理制度，設定清晰的清算流程和資金劃轉路徑，公司風(fēng)控、稽核等部門(mén)應當對集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的運營(yíng)和管理實(shí)施監控和核查。
    第五十七條 證券公司合規部門(mén)應當對集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和制度執行情況進(jìn)行檢查，發(fā)現違反法律、行政法規、中國證監會(huì )規定或者公司制度行為的，應當及時(shí)糾正處理，并向住所地中國證監會(huì )派出機構報告。
    證券公司應當在每年度結束之日起60日內，將資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)合規檢查年度報告報證券公司住所地中國證監會(huì )派出機構備案。
    第五十八條 證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，不得有下列行為：
   （一）向客戶(hù)作出保證其資產(chǎn)本金不受損失或者保證其取得最低收益的承諾；
   （二）挪用集合計劃資產(chǎn)；
   （三）募集資金不入賬或者其他任何形式的賬外經(jīng)營(yíng)；
   （四）募集資金超過(guò)計劃說(shuō)明書(shū)約定的規模；
   （五）接受單一客戶(hù)參與資金低于中國證監會(huì )規定的最低限額；
   （六）使用集合計劃資產(chǎn)進(jìn)行不必要的交易；
   （七）內幕交易、操縱證券價(jià)格、不正當關(guān)聯(lián)交易及其他違反公平交易規定的行為；
   （八）超出公司經(jīng)營(yíng)范圍從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；
   （九）法律、行政法規及中國證監會(huì )禁止的其他行為。
    第五十九條 資產(chǎn)托管機構應當指定專(zhuān)門(mén)部門(mén)辦理集合計劃資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)。
    資產(chǎn)托管機構應當對集合計劃資產(chǎn)獨立核算、分賬管理，保證集合計劃資產(chǎn)與資產(chǎn)托管機構自有資產(chǎn)相互獨立，集合計劃資產(chǎn)與其他客戶(hù)資產(chǎn)相互獨立，不同集合計劃資產(chǎn)相互獨立。
    第六十條   證券公司、資產(chǎn)托管機構、代理推廣機構應當建立必要的信息技術(shù)支持系統，為集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理和內部控制提供技術(shù)保障。
    第五章  監督管理
    第六十一條 集合計劃成立之日起5日內，證券公司應當將集合計劃的推廣、合同簽訂、驗資和計劃設立情況報住所地中國證監會(huì )派出機構備案。
    第六十二條 集合計劃存續期間，發(fā)生對集合計劃持續運營(yíng)、客戶(hù)利益、資產(chǎn)凈值產(chǎn)生重大影響的事件，證券公司應當按照集合資產(chǎn)管理合同約定的方式及時(shí)向客戶(hù)披露，并向住所地中國證監會(huì )派出機構報告。
    第六十三條 證券公司發(fā)現資產(chǎn)托管機構、代理推廣機構違反法律、行政法規和中國證監會(huì )的規定，或者違反推廣代理協(xié)議、托管協(xié)議的，應當予以制止，并及時(shí)報告證券公司住所地中國證監會(huì )派出機構。
    第六十四條 資產(chǎn)托管機構、證券交易所、證券登記結算機構、代理推廣機構應當認真履行職責，發(fā)現證券公司違反法律、行政法規和中國證監會(huì )的規定，或者違反有關(guān)協(xié)議、合同約定的，應當予以制止，并及時(shí)報告證券公司住所地中國證監會(huì )派出機構。
    第六十五條 中國證監會(huì )及其派出機構依法履行對集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的監管職責，證券公司、資產(chǎn)托管機構和代理推廣機構應當予以配合。
    第六十六條 證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)制度不健全，凈資本或其他風(fēng)險控制指標不符合規定，或者違規從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，中國證監會(huì )及其派出機構應當依法責令其限期改正，并可以采取下列監管措施：
   （一）責令增加內部合規檢查次數并提交合規檢查報告；
   （二）對公司高級管理人員、直接負責的主管人員和其他直接責任人員進(jìn)行監管談話(huà)，記入監管檔案；
   （三）責令處分或者更換有關(guān)責任人員，并報告結果；
   （四）責令暫停證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；
   （五）法律、行政法規和中國證監會(huì )規定的其他監管措施。
    證券公司被中國證監會(huì )暫停集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，暫停期間不得簽訂新的集合資產(chǎn)管理合同。
    第六十七條 證券公司違反法律、行政法規的規定，被中國證監會(huì )依法撤銷(xiāo)證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)許可、責令停業(yè)整頓，或者因停業(yè)、解散、撤銷(xiāo)、破產(chǎn)等原因不能履行職責的，證券公司應當按照有關(guān)監管要求妥善處理有關(guān)事宜。集合資產(chǎn)管理合同應當對此作出相應約定。
    第六十八條 證券公司、資產(chǎn)托管機構、證券登記結算機構、代理推廣機構及其相關(guān)人員從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)違反本細則規定的，中國證監會(huì )依照法律、行政法規和中國證監會(huì )的有關(guān)規定作出行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)，追究其刑事責任。
    第六章  附則
    第六十九條 本細則規定的日以工作日計算，不含法定節假日。
    第七十條   本細則自2008年7月1日起施行。