第一章  總則

    第一條  為加強商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)的監管，提高商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理水平,依據《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等相關(guān)法律法規和行政規章，制定本指引。
    第二條   商業(yè)銀行應根據本指引及自身業(yè)務(wù)發(fā)展戰略、風(fēng)險管理方式和所開(kāi)展的個(gè)人理財業(yè)務(wù)特點(diǎn)，制定更加具體和有針對性的內部風(fēng)險管理制度和風(fēng)險管理規程，建立健全個(gè)人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系，并將個(gè)人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險納入商業(yè)銀行整體風(fēng)險管理體系之中。
    第三條   商業(yè)銀行應當對個(gè)人理財業(yè)務(wù)實(shí)行全面、全程風(fēng)險管理。個(gè)人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，既應包括商業(yè)銀行在提供個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)和綜合理財服務(wù)過(guò)程中面臨的法律風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險等主要風(fēng)險，也應包括理財計劃或產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的市場(chǎng)風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險以及商業(yè)銀行進(jìn)行有關(guān)投資操作和資產(chǎn)管理中面臨的其他風(fēng)險。
    第四條   商業(yè)銀行對各類(lèi)個(gè)人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，都應同時(shí)滿(mǎn)足個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)相關(guān)風(fēng)險管理的基本要求。
    第五條   商業(yè)銀行應當具備與管控個(gè)人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險相適應的技術(shù)支持系統和后臺保障能力，以及其他必要的資源保證。
    第六條  商業(yè)銀行應當制定并落實(shí)內部監督和獨立審核措施，合規、有序地開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)，切實(shí)保護客戶(hù)的合法權益。
    第七條   商業(yè)銀行應建立個(gè)人理財業(yè)務(wù)的分析、審核與報告制度，并就個(gè)人理財業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險管理方式、風(fēng)險測算方法與標準，以及其他涉及風(fēng)險管理的重大問(wèn)題，積極主動(dòng)地與監管部門(mén)溝通。
    第八條   商業(yè)銀行接受客戶(hù)委托進(jìn)行投資操作和資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)活動(dòng)，應與客戶(hù)簽定合同，確保獲得客戶(hù)的充分授權。商業(yè)銀行應妥善保管相關(guān)合同和各類(lèi)授權文件，并至少每年重新確認一次。
    第九條   商業(yè)銀行應當將銀行資產(chǎn)與客戶(hù)資產(chǎn)分開(kāi)管理，明確相關(guān)部門(mén)及其工作人員在管理、調整客戶(hù)資產(chǎn)方面的授權。對于可以由第三方托管的客戶(hù)資產(chǎn)，應交由第三方托管。
    第十條  商業(yè)銀行應當保存完備的個(gè)人理財業(yè)務(wù)服務(wù)記錄，并保證恰當地使用這些記錄。
    除法律法規另有規定，或經(jīng)客戶(hù)書(shū)面同意外，商業(yè)銀行不得向第三方提供客戶(hù)的相關(guān)資料和服務(wù)與交易記錄。

    第二章  個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的風(fēng)險管理

    第十一條   商業(yè)銀行的董事會(huì )和高級管理層應當充分了解個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)可能對商業(yè)銀行法律風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險等產(chǎn)生的重要影響，密切關(guān)注個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的操作風(fēng)險、合規性風(fēng)險等風(fēng)險管控制度的實(shí)際執行情況，確保個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的各項管理制度和風(fēng)險控制措施體現了解客戶(hù)和符合客戶(hù)最大利益的原則。
    第十二條   商業(yè)銀行高級管理層應充分認識建立銀行內部監督審核機制對于降低個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)法律風(fēng)險、操作風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險等的重要性，應至少建立個(gè)人理財業(yè)務(wù)管理部門(mén)內部調查和審計部門(mén)獨立審計兩個(gè)層面的內部監督機制，并要求內部審計部門(mén)提供獨立的風(fēng)險評估報告，定期召集相關(guān)人員對個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的風(fēng)險狀況進(jìn)行分析評估。
    第十三條   商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)管理部門(mén)應當配備必要的人員，對本行從事個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的業(yè)務(wù)人員操守與勝任能力、個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)操作的合規性與規范性、個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)品質(zhì)等進(jìn)行內部調查和監督。
    第十四條  個(gè)人理財業(yè)務(wù)管理部門(mén)的內部調查監督，應在審查個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的相關(guān)記錄、合同和其他材料等基礎上，重點(diǎn)檢查是否存在錯誤銷(xiāo)售和不當銷(xiāo)售情況。
    個(gè)人理財業(yè)務(wù)管理部門(mén)的內部調查監督人員，應采用多樣化的方式對個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的質(zhì)量進(jìn)行調查。銷(xiāo)售每類(lèi)理財計劃時(shí)，內部調查監督人員都應親自或委托適當的人員，以客戶(hù)的身份進(jìn)行調查。
    第十五條  商業(yè)銀行的內部審計部門(mén)對個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的業(yè)務(wù)審計，應制定審計規范，并保證審計活動(dòng)的獨立性。
    第十六條  商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)，應根據不同種類(lèi)個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的特點(diǎn)，以及客戶(hù)的經(jīng)濟狀況、風(fēng)險認知能力和承受能力等，對客戶(hù)進(jìn)行必要的分層，明確每類(lèi)個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)適宜的客戶(hù)群體，防止由于錯誤銷(xiāo)售損害客戶(hù)利益。
    第十七條   商業(yè)銀行應在客戶(hù)分層的基礎上，結合不同個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)類(lèi)型的特點(diǎn)，確定向不同客戶(hù)群提供個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的通道。
    第十八條   商業(yè)銀行應當充分認識到不同層次的客戶(hù)、不同類(lèi)型的個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)和個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的不同渠道所面臨的主要風(fēng)險，制定相應的具有針對性的業(yè)務(wù)管理制度、工作規范和工作流程。相關(guān)制度、規范和流程應當突出重點(diǎn)風(fēng)險的管理，清晰明確，具有較高的可操作性。
    第十九條  商業(yè)銀行應當根據有關(guān)規定建立健全個(gè)人理財業(yè)務(wù)人員資格考核與認定、繼續培訓、跟蹤評價(jià)等管理制度，保證相關(guān)業(yè)務(wù)人員具備必要的專(zhuān)業(yè)知識、行業(yè)經(jīng)驗和管理能力，充分了解所從事業(yè)務(wù)的有關(guān)法律法規和監管規章，理解所推介產(chǎn)品的風(fēng)險特性，遵守職業(yè)道德。
    第二十條  商業(yè)銀行應當明確個(gè)人理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷(xiāo)售和服務(wù)人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷(xiāo)售人員向客戶(hù)提供理財投資咨詢(xún)顧問(wèn)意見(jiàn)、銷(xiāo)售理財計劃�？蛻�(hù)在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，如需要銀行提供相關(guān)個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)，一般產(chǎn)品銷(xiāo)售和服務(wù)人員應將客戶(hù)移交理財業(yè)務(wù)人員。
    如確有需要，一般產(chǎn)品銷(xiāo)售和服務(wù)人員可以協(xié)助理財業(yè)務(wù)人員向客戶(hù)提供個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)，但必須制定明確的業(yè)務(wù)管理辦法和授權管理規則。
    第二十一條  商業(yè)銀行從事財務(wù)規劃、投資顧問(wèn)和產(chǎn)品推介等個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)活動(dòng)的業(yè)務(wù)人員，以及相關(guān)協(xié)助人員，應了解所銷(xiāo)售的銀行產(chǎn)品、代理銷(xiāo)售產(chǎn)品的性質(zhì)、風(fēng)險收益狀況及市場(chǎng)發(fā)展情況等。
    第二十二條  商業(yè)銀行向客戶(hù)提供財務(wù)規劃、投資顧問(wèn)、推介投資產(chǎn)品服務(wù)，應首先調查了解客戶(hù)的財務(wù)狀況、投資經(jīng)驗、投資目的，以及對相關(guān)風(fēng)險的認知和承受能力，評估客戶(hù)是否適合購買(mǎi)所推介的產(chǎn)品，并將有關(guān)評估意見(jiàn)告知客戶(hù)，雙方簽字。
    第二十三條  對于市場(chǎng)風(fēng)險較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不應主動(dòng)向無(wú)相關(guān)交易經(jīng)驗或經(jīng)評估不適宜購買(mǎi)該產(chǎn)品的客戶(hù)推介或銷(xiāo)售該產(chǎn)品。
    客戶(hù)主動(dòng)要求了解或購買(mǎi)有關(guān)產(chǎn)品時(shí)，商業(yè)銀行應向客戶(hù)當面說(shuō)明有關(guān)產(chǎn)品的投資風(fēng)險和風(fēng)險管理的基本知識，并以書(shū)面形式確認是客戶(hù)主動(dòng)要求了解和購買(mǎi)產(chǎn)品。
    第二十四條  客戶(hù)評估報告認為某一客戶(hù)不適宜購買(mǎi)某一產(chǎn)品或計劃，但客戶(hù)仍然要求購買(mǎi)的，商業(yè)銀行應制定專(zhuān)門(mén)的文件，列明商業(yè)銀行的意見(jiàn)、客戶(hù)的意愿和其他的必要說(shuō)明事項，雙方簽字認可。
    第二十五條  商業(yè)銀行在向客戶(hù)說(shuō)明有關(guān)投資風(fēng)險時(shí)，應使用通俗易懂的語(yǔ)言，配以必要的示例，說(shuō)明最不利的投資情形和投資結果。
    第二十六條  個(gè)人理財業(yè)務(wù)人員對客戶(hù)的評估報告，應報個(gè)人理財業(yè)務(wù)部門(mén)負責人或經(jīng)其授權的業(yè)務(wù)主管人員審核。
    審核人員應著(zhù)重審查理財投資建議是否存在誤導客戶(hù)的情況，避免部分業(yè)務(wù)人員為銷(xiāo)售特定銀行產(chǎn)品或銀行代理產(chǎn)品對客戶(hù)進(jìn)行了錯誤銷(xiāo)售和不當銷(xiāo)售。
    第二十七條  對于投資金額較大的客戶(hù)，評估報告除應經(jīng)個(gè)人理財業(yè)務(wù)部門(mén)負責人審核批準外，還應經(jīng)其他相關(guān)部門(mén)或者商業(yè)銀行主管理財業(yè)務(wù)的負責人審核。審核的權限，應根據產(chǎn)品特性和商業(yè)銀行風(fēng)險管理的實(shí)際情況制定。
    第二十八條  商業(yè)銀行應當建立個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的跟蹤評估制度，定期對客戶(hù)評估報告或投資顧問(wèn)建議進(jìn)行重新評估，并向客戶(hù)說(shuō)明有關(guān)評估情況。
    第二十九條  商業(yè)銀行向客戶(hù)提供的所有可能影響客戶(hù)投資決策的材料，商業(yè)銀行銷(xiāo)售的各類(lèi)投資產(chǎn)品介紹，以及商業(yè)銀行對客戶(hù)投資情況的評估和分析等，都應包含相應的風(fēng)險揭示內容。風(fēng)險揭示應當充分、清晰、準確，確�？蛻�(hù)能夠正確理解風(fēng)險揭示的內容。
    商業(yè)銀行通過(guò)理財服務(wù)銷(xiāo)售的其他產(chǎn)品，也應進(jìn)行明確的風(fēng)險揭示。
    第三十條  商業(yè)銀行提供個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)業(yè)務(wù)時(shí)，要向客戶(hù)進(jìn)行風(fēng)險提示。風(fēng)險提示應設計客戶(hù)確認欄和簽字欄�？蛻�(hù)確認欄應載明以下語(yǔ)句，并要求客戶(hù)抄錄后簽名：
    “本人已經(jīng)閱讀上述風(fēng)險提示，充分了解并清楚知曉本產(chǎn)品的風(fēng)險，愿意承擔相關(guān)風(fēng)險”。
    第三十一條  商業(yè)銀行應當保證配置足夠的資源支持所開(kāi)展的個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)，并向客戶(hù)提供有效的服務(wù)渠道。
    商業(yè)銀行應制定相關(guān)制度接受并及時(shí)處理客戶(hù)投訴。

    第三章  綜合理財服務(wù)的風(fēng)險管理

    第三十二條  商業(yè)銀行的董事會(huì )和高級管理層應當充分了解和認識綜合理財服務(wù)的高風(fēng)險性，建立健全綜合理財服務(wù)的內部管理與監督體系、客戶(hù)授權檢查與管理體系和風(fēng)險評估與報告體系，并及時(shí)對相關(guān)體系的運行情況進(jìn)行檢查。
    第三十三條  商業(yè)銀行應定期對內部風(fēng)險監控和審計程序的獨立性、充分性、有效性進(jìn)行審核和測試，商業(yè)銀行內部監督部門(mén)應向董事會(huì )和高級管理層提供獨立的綜合理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理評估報告。
    第三十四條  商業(yè)銀行應綜合分析所銷(xiāo)售的投資產(chǎn)品可能對客戶(hù)產(chǎn)生的影響，確定不同投資產(chǎn)品或理財計劃的銷(xiāo)售起點(diǎn)。
    保證收益理財計劃的起點(diǎn)金額，人民幣應在5萬(wàn)元以上，外幣應在5千美元（或等值外幣）以上；其他理財計劃和投資產(chǎn)品的銷(xiāo)售起點(diǎn)金額應不低于保證收益理財計劃的起點(diǎn)金額，并依據潛在客戶(hù)群的風(fēng)險認識和承受能力確定。
    第三十五條  商業(yè)銀行應當建立必要的委托投資跟蹤審計制度，保證商業(yè)銀行代理客戶(hù)的投資活動(dòng)符合與客戶(hù)的事先約定。
    未經(jīng)客戶(hù)書(shū)面許可，商業(yè)銀行不得擅自變更客戶(hù)資金的投資方向、范圍或方式。
    第三十六條  商業(yè)銀行的董事會(huì )和高級管理層應根據商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)戰略、風(fēng)險管理能力和人力資源狀況等，慎重研究決定商業(yè)銀行是否銷(xiāo)售以及銷(xiāo)售哪些類(lèi)型的理財計劃。
    第三十七條  商業(yè)銀行在銷(xiāo)售任何理財計劃時(shí)，應事前對擬銷(xiāo)售的理財計劃進(jìn)行全面的風(fēng)險評估，制定主要風(fēng)險的管控措施，并建立分級審核批準制度。
    第三十八條  商業(yè)銀行的董事會(huì )或高級管理層應根據本行理財計劃的發(fā)展策略、資本實(shí)力和管理能力，確定本行理財計劃所能承受的總體風(fēng)險程度，并明確每個(gè)理財計劃所能承受的風(fēng)險程度。
    可承受的風(fēng)險程度應當是量化指標，可以與商業(yè)銀行的資本總額相聯(lián)系，也可以與個(gè)人理財業(yè)務(wù)收入等其他指標相聯(lián)系。
    第三十九條  商業(yè)銀行的董事會(huì )或高級管理層應確保理財計劃的風(fēng)險管理能夠按照規定的程序和方法實(shí)施，并明確劃分相關(guān)部門(mén)或人員在理財計劃風(fēng)險管理方面的權限與責任，建立內部獨立審計監督機制。
    第四十條  商業(yè)銀行的董事會(huì )或高級管理層應當根據理財計劃及其所包含的投資產(chǎn)品的性質(zhì)、銷(xiāo)售規模和投資的復雜程度，針對理財計劃面臨的各類(lèi)風(fēng)險，制定清晰、全面的風(fēng)險限額管理制度，建立相應的管理體系。
    理財計劃涉及的有關(guān)交易工具的風(fēng)險限額，同時(shí)應納入相應的交易工具的總體風(fēng)險限額管理。
    第四十一條  商業(yè)銀行應采用多重指標管理市場(chǎng)風(fēng)險限額，市場(chǎng)風(fēng)險的限額可以采用交易限額、止損限額、錯配限額、期權限額和風(fēng)險價(jià)值限額等。但在所采用的風(fēng)險限額指標中，至少應包括風(fēng)險價(jià)值限額。
    第四十二條  商業(yè)銀行除應制定銀行總體可承受的市場(chǎng)風(fēng)險限額外，還應當按照風(fēng)險管理權限，制定不同的交易部門(mén)和交易人員的風(fēng)險限額，并確定每一理財計劃或產(chǎn)品的風(fēng)險限額。
    第四十三條  商業(yè)銀行對信用風(fēng)險限額的管理，應當包括結算前信用風(fēng)險限額和結算信用風(fēng)險限額。
    結算前信用風(fēng)險限額可采用傳統信貸業(yè)務(wù)信用額度的計算方式，根據交易對手的信用狀況計算；結算信用風(fēng)險限額應根據理財計劃所涉及的交易工具的實(shí)際結算方式計算。
    第四十四條  商業(yè)銀行可根據實(shí)際業(yè)務(wù)情況確定流動(dòng)性風(fēng)險限額的管理，但流動(dòng)性風(fēng)險限額應至少包括期限錯配限額，并應根據市場(chǎng)風(fēng)險和信用風(fēng)險可能對銀行流動(dòng)性產(chǎn)生的影響，制定相應的限額指標。
    第四十五條  商業(yè)銀行的各相關(guān)部門(mén)都應當在規定的限額內進(jìn)行交易，任何突破限額的交易都應當按照有關(guān)內部管理規定事先審批。對于未事先審批而突破交易限額的交易，應予以記錄并調查處理。
    第四十六條  商業(yè)銀行對相關(guān)風(fēng)險的評估測算，應當按照有關(guān)規定采用適宜、有效的方法，并應保證相關(guān)風(fēng)險評估測算的一致性。
    第四十七條  商業(yè)銀行應清楚劃分相關(guān)業(yè)務(wù)運作部門(mén)的職責，采取充分的隔離措施，避免利益沖突可能給客戶(hù)造成的損害。
    理財計劃風(fēng)險分析部門(mén)、研究部門(mén)應當與理財計劃的銷(xiāo)售部門(mén)、交易部門(mén)分開(kāi)，保證有關(guān)風(fēng)險評估分析、市場(chǎng)研究等的客觀(guān)性。
    第四十八條  商業(yè)銀行應當將負責理財計劃或產(chǎn)品相關(guān)交易工具的交易人員，與負責銀行自營(yíng)交易的交易人員相分離，并定期檢查、比較兩類(lèi)交易人員的交易狀況。
    第四十九條  理財計劃的內部監督部門(mén)和審計部門(mén)應當獨立于理財計劃的運營(yíng)部門(mén)，適時(shí)對理財計劃的運營(yíng)情況進(jìn)行監督檢查和審計，并直接向董事會(huì )和高級管理層報告。
    第五十條  商業(yè)銀行應當充分、清晰、準確地向客戶(hù)提示綜合理財服務(wù)和理財計劃的風(fēng)險。對于保證收益理財計劃和保本浮動(dòng)收益理財計劃，風(fēng)險提示的內容應至少包括以下語(yǔ)句：
    “本理財計劃有投資風(fēng)險，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應充分認識投資風(fēng)險，謹慎投資”。
    第五十一條  對于非保本浮動(dòng)收益理財計劃，風(fēng)險提示的內容應至少包括以下語(yǔ)句：
    “本理財計劃是高風(fēng)險投資產(chǎn)品，您的本金可能會(huì )因市場(chǎng)變動(dòng)而蒙受重大損失，您應充分認識投資風(fēng)險，謹慎投資”。

    第四章  個(gè)人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品風(fēng)險管理

    第五十二條  商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)涉及代理銷(xiāo)售其他金融機構的投資產(chǎn)品時(shí)，應對產(chǎn)品提供者的信用狀況、經(jīng)營(yíng)管理能力、市場(chǎng)投資能力和風(fēng)險處置能力等進(jìn)行評估，并明確界定雙方的權利與義務(wù)，劃分相關(guān)風(fēng)險的承擔責任和轉移方式。
    第五十三條  商業(yè)銀行應要求提供代銷(xiāo)產(chǎn)品的金融機構提供詳細的產(chǎn)品介紹、相關(guān)的市場(chǎng)分析報告和風(fēng)險收益測算報告。
    第五十四條  商業(yè)銀行提供的理財產(chǎn)品組合中如包括代理銷(xiāo)售產(chǎn)品，應對所代理的產(chǎn)品進(jìn)行充分的分析，對相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險收益預測數據進(jìn)行必要的驗證。商業(yè)銀行應根據產(chǎn)品提供者提供的有關(guān)材料和對產(chǎn)品的分析情況，按照審慎原則重新編寫(xiě)有關(guān)產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料。
    第五十五條  商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)部門(mén)銷(xiāo)售商業(yè)銀行原有產(chǎn)品時(shí)，應當要求產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部門(mén)提供產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料。
    個(gè)人理財業(yè)務(wù)部門(mén)認為有必要對以上材料進(jìn)行重新編寫(xiě)時(shí)，應注意所編寫(xiě)的相關(guān)材料應與原有產(chǎn)品介紹和宣傳材料保持一致。
    第五十六條  商業(yè)銀行根據理財業(yè)務(wù)發(fā)展需要研發(fā)的新投資產(chǎn)品的介紹和宣傳材料，應當按照內部管理有關(guān)規定經(jīng)相關(guān)部門(mén)審核批準。
    第五十七條  商業(yè)銀行在編寫(xiě)有關(guān)產(chǎn)品介紹和宣傳材料時(shí)，應進(jìn)行充分的風(fēng)險揭示，提供必要的舉例說(shuō)明，并根據有關(guān)管理規定將需要報告的材料及時(shí)向中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )報告。
    第五十八條  商業(yè)銀行研發(fā)新的投資產(chǎn)品，應當制定產(chǎn)品開(kāi)發(fā)審批程序與規范，在進(jìn)行任何新的投資產(chǎn)品開(kāi)發(fā)之前，都應當就產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的背景、可行性、擬銷(xiāo)售的潛在目標客戶(hù)群等進(jìn)行分析，并報董事會(huì )或高級管理層批準。
    第五十九條  新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)應當編制產(chǎn)品開(kāi)發(fā)報告，并經(jīng)各相關(guān)部門(mén)審核簽字。產(chǎn)品開(kāi)發(fā)報告應詳細說(shuō)明新產(chǎn)品的定義、性質(zhì)與特征，目標客戶(hù)及銷(xiāo)售方式，主要風(fēng)險及其測算和控制方法，風(fēng)險限額，風(fēng)險控制部門(mén)對相關(guān)風(fēng)險的管理權力與責任，會(huì )計核算與財務(wù)管理方法，后續服務(wù)，應急計劃等。
    第六十條  商業(yè)銀行應當建立新產(chǎn)品風(fēng)險的跟蹤評估制度，在新產(chǎn)品推出后，對新產(chǎn)品的風(fēng)險狀況進(jìn)行定期評估。

    第五章  附則

    第六十一條  本指引中個(gè)人理財業(yè)務(wù)的定義與分類(lèi)、適用范圍等，與《商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》相同。
    第六十二條  本指引中數值所稱(chēng)“以上”，包括本數。
    第六十三條  本指引由中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )負責解釋。
    第六十四條  本指引自2005年11月1日施行。