第一章　總　　則

　　第一條　為加強商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)活動(dòng)的管理，促進(jìn)個(gè)人理財業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展，依據《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規，制定本辦法。
　　第二條　本辦法所稱(chēng)個(gè)人理財業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行為個(gè)人客戶(hù)提供的財務(wù)分析、財務(wù)規劃、投資顧問(wèn)、資產(chǎn)管理等專(zhuān)業(yè)化服務(wù)活動(dòng)。
　　第三條　商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)，應遵守法律、行政法規和國家有關(guān)政策規定。
　　商業(yè)銀行不得利用個(gè)人理財業(yè)務(wù)，違反國家利率管理政策進(jìn)行變相高息攬儲。
　　第四條　商業(yè)銀行應按照符合客戶(hù)利益和風(fēng)險承受能力的原則，審慎盡責地開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)。
　　第五條　商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)，應建立相應的風(fēng)險管理體系和內部控制制度，嚴格實(shí)行授權管理制度。
　　第六條　中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )依照本辦法及有關(guān)法律法規對商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監督管理。

    第二章　分類(lèi)及定義

　　第七條　商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)按照管理運作方式不同，分為理財顧問(wèn)服務(wù)和綜合理財服務(wù)。
　　第八條　理財顧問(wèn)服務(wù)，是指商業(yè)銀行向客戶(hù)提供的財務(wù)分析與規劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專(zhuān)業(yè)化服務(wù)。
　　商業(yè)銀行為銷(xiāo)售儲蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進(jìn)行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務(wù)咨詢(xún)活動(dòng)，不屬于前款所稱(chēng)理財顧問(wèn)服務(wù)。
　　在理財顧問(wèn)服務(wù)活動(dòng)中，客戶(hù)根據商業(yè)銀行提供的理財顧問(wèn)服務(wù)管理和運用資金，并承擔由此產(chǎn)生的收益和風(fēng)險。
　　第九條　綜合理財服務(wù)，是指商業(yè)銀行在向客戶(hù)提供理財顧問(wèn)服務(wù)的基礎上，接受客戶(hù)的委托和授權，按照與客戶(hù)事先約定的投資計劃和方式進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動(dòng)。
　　在綜合理財服務(wù)活動(dòng)中，客戶(hù)授權銀行代表客戶(hù)按照合同約定的投資方向和方式，進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理，投資收益與風(fēng)險由客戶(hù)或客戶(hù)與銀行按照約定方式承擔。
　　第十條　商業(yè)銀行在綜合理財服務(wù)活動(dòng)中，可以向特定目標客戶(hù)群銷(xiāo)售理財計劃。
　　理財計劃是指商業(yè)銀行在對潛在目標客戶(hù)群分析研究的基礎上，針對特定目標客戶(hù)群開(kāi)發(fā)設計并銷(xiāo)售的資金投資和管理計劃。
　　第十一條　按照客戶(hù)獲取收益方式的不同，理財計劃可以分為保證收益理財計劃和非保證收益理財計劃。
　　第十二條　保證收益理財計劃，是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶(hù)承諾支付固定收益，銀行承擔由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險，或銀行按照約定條件向客戶(hù)承諾支付最低收益并承擔相關(guān)風(fēng)險，其他投資收益由銀行和客戶(hù)按照合同約定分配，并共同承擔相關(guān)投資風(fēng)險的理財計劃。
　　第十三條　非保證收益理財計劃可以分為保本浮動(dòng)收益理財計劃和非保本浮動(dòng)收益理財計劃。
　　第十四條　保本浮動(dòng)收益理財計劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶(hù)保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險由客戶(hù)承擔，并依據實(shí)際投資收益情況確定客戶(hù)實(shí)際收益的理財計劃。
　　第十五條　非保本浮動(dòng)收益理財計劃是指商業(yè)銀行根據約定條件和實(shí)際投資收益情況向客戶(hù)支付收益，并不保證客戶(hù)本金安全的理財計劃。

    第三章　個(gè)人理財業(yè)務(wù)的管理

　　第十六條　商業(yè)銀行應建立健全個(gè)人理財業(yè)務(wù)管理體系，明確個(gè)人理財業(yè)務(wù)的管理部門(mén)，針對理財顧問(wèn)服務(wù)和綜合理財服務(wù)的不同特點(diǎn)，分別制定理財顧問(wèn)服務(wù)和綜合理財服務(wù)的管理規章制度，明確相關(guān)部門(mén)和人員的責任。
　　第十七條　商業(yè)銀行應區分理財顧問(wèn)服務(wù)與一般性業(yè)務(wù)咨詢(xún)活動(dòng)，按照防止誤導客戶(hù)或不當銷(xiāo)售的原則制定個(gè)人理財業(yè)務(wù)人員的工作守則與工作規范。
　　商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)人員，應包括為客戶(hù)提供財務(wù)分析、規劃或投資建議的業(yè)務(wù)人員，銷(xiāo)售理財計劃或投資性產(chǎn)品的業(yè)務(wù)人員，以及其他與個(gè)人理財業(yè)務(wù)銷(xiāo)售和管理活動(dòng)緊密相關(guān)的專(zhuān)業(yè)人員。
　　第十八條　商業(yè)銀行應建立健全綜合理財服務(wù)的內部控制和定期檢查制度，保證綜合理財服務(wù)符合有關(guān)法律、法規及銀行與客戶(hù)的約定。
　　第十九條　商業(yè)銀行應對理財計劃的研發(fā)、定價(jià)、風(fēng)險管理、銷(xiāo)售、資金管理運用、賬務(wù)處理、收益分配等方面進(jìn)行全面規范，建立健全有關(guān)規章制度和內部審核程序，嚴格內部審查和稽核監督管理。
　　第二十條　商業(yè)銀行應配備與開(kāi)展的個(gè)人理財業(yè)務(wù)相適應的理財業(yè)務(wù)人員，保證個(gè)人理財業(yè)務(wù)人員每年的培訓時(shí)間不少于20小時(shí)。
　　 商業(yè)銀行應詳細記錄理財業(yè)務(wù)人員的培訓方式、培訓時(shí)間及考核結果等，未達到培訓要求的理財業(yè)務(wù)人員應暫停從事個(gè)人理財業(yè)務(wù)活動(dòng)。
　　第二十一條　商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)，應與客戶(hù)簽訂合同，明確雙方的權利與義務(wù)，并根據業(yè)務(wù)需要簽署必要的客戶(hù)委托授權書(shū)和其他代理客戶(hù)投資所必須的法律文件。
　　第二十二條　商業(yè)銀行銷(xiāo)售的理財計劃中包括結構性存款產(chǎn)品的，其結構性存款產(chǎn)品應將基礎資產(chǎn)與衍生交易部分相分離，基礎資產(chǎn)應按照儲蓄存款業(yè)務(wù)管理，衍生交易部分應按照金融衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)管理。
　　第二十三條　商業(yè)銀行不得將一般儲蓄存款產(chǎn)品單獨當作理財計劃銷(xiāo)售，或者將理財計劃與本行儲蓄存款進(jìn)行強制性搭配銷(xiāo)售。
　　第二十四條　保證收益理財計劃或相關(guān)產(chǎn)品中高于同期儲蓄存款利率的保證收益， 應是對客戶(hù)有附加條件的保證收益。商業(yè)銀行不得無(wú)條件向客戶(hù)承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。
　　商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。
　　第二十五條　商業(yè)銀行向客戶(hù)承諾保證收益的附加條件，可以是對理財計劃期限調整、幣種轉換等權利，也可以是對最終支付貨幣和工具的選擇權利等。商業(yè)銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產(chǎn)生的投資風(fēng)險應由客戶(hù)承擔。
　　第二十六條　商業(yè)銀行應根據理財計劃或相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險狀況，設置適當的期限和銷(xiāo)售起點(diǎn)金額。
　　第二十七條　商業(yè)銀行銷(xiāo)售理財計劃匯集的理財資金，應按照理財合同約定管理和使用。
　　商業(yè)銀行除對理財計劃所匯集的資金進(jìn)行正常的會(huì )計核算外，還應為每一個(gè)理財計劃制作明細記錄。
　　第二十八條　在理財計劃的存續期內，商業(yè)銀行應向客戶(hù)提供其所持有的所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單應列明資產(chǎn)變動(dòng)、收入和費用、期末資產(chǎn)估值等情況。賬單提供應不少于2次，并且至少每月提供1次。商業(yè)銀行與客戶(hù)另有約定的除外。
　　第二十九條　商業(yè)銀行應按季度準備理財計劃各投資工具的財務(wù)報表、市場(chǎng)表現情況及相關(guān)材料，相關(guān)客戶(hù)有權查詢(xún)或要求商業(yè)銀行向其提供上述信息。
　　第三十條　商業(yè)銀行應在理財計劃終止時(shí)，或理財計劃投資收益分配時(shí)，向客戶(hù)提供理財計劃投資、收益的詳細情況報告。
　　第三十一條　商業(yè)銀行應根據個(gè)人理財業(yè)務(wù)的性質(zhì)，按照國家有關(guān)法律法規的規定，采用適宜的會(huì )計核算和稅務(wù)處理方法。
　　現行法律法規沒(méi)有明確規定的，商業(yè)銀行應積極與有關(guān)部門(mén)進(jìn)行溝通，并就所采用的會(huì )計核算和稅務(wù)處理方法，制定專(zhuān)門(mén)的說(shuō)明性文件，以備有關(guān)部門(mén)檢查。
　　第三十二條　商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)，可根據相關(guān)規定向客戶(hù)收取適當的費用，收費標準和收費方式應在與客戶(hù)簽訂的合同中明示。
　　商業(yè)銀行根據國家有關(guān)政策的規定，需要統一調整與客戶(hù)簽訂的收費標準和收費方式時(shí)，應將有關(guān)情況及時(shí)告知客戶(hù)；除非在相關(guān)協(xié)議中另有約定，商業(yè)銀行根據業(yè)務(wù)發(fā)展和投資管理情況，需要對已簽訂的收費標準和收費方式進(jìn)行調整時(shí)，應獲得客戶(hù)同意。
　　第三十三條　商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)，涉及金融衍生產(chǎn)品交易和外匯管理規定的，應按照有關(guān)規定獲得相應的經(jīng)營(yíng)資格。
　　第三十四條　商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財服務(wù)，發(fā)現客戶(hù)有涉嫌洗錢(qián)、惡意逃避稅收管理等違法違規行為的，應按照國家有關(guān)規定及時(shí)向相關(guān)部門(mén)報告。

    第四章　個(gè)人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理

　　第三十五條　商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)，應建立相應的風(fēng)險管理體系，并將個(gè)人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理納入商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系之中。
　　商業(yè)銀行的個(gè)人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系應覆蓋個(gè)人理財業(yè)務(wù)面臨的各類(lèi)風(fēng)險，并就相關(guān)風(fēng)險制定有效的管控措施。
　　第三十六條　商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)，應進(jìn)行嚴格的合規性審查，準確界定個(gè)人理財業(yè)務(wù)所包含的各種法律關(guān)系，明確可能涉及的法律和政策問(wèn)題，研究制定相應的解決辦法，切實(shí)防范法律風(fēng)險。
　　第三十七條　商業(yè)銀行利用理財顧問(wèn)服務(wù)向客戶(hù)推介投資產(chǎn)品時(shí)，應了解客戶(hù)的風(fēng)險偏好、風(fēng)險認知能力和承受能力，評估客戶(hù)的財務(wù)狀況，提供合適的投資產(chǎn)品由客戶(hù)自主選擇，并應向客戶(hù)解釋相關(guān)投資工具的運作市場(chǎng)及方式，揭示相關(guān)風(fēng)險。
　　商業(yè)銀行應妥善保存有關(guān)客戶(hù)評估和顧問(wèn)服務(wù)的記錄，并妥善保存客戶(hù)資料和其他文件資料。
　　第三十八條　商業(yè)銀行應制定理財計劃或產(chǎn)品的研發(fā)設計工作流程，制定內部審批程序，明確主要風(fēng)險以及應采取的風(fēng)險管理措施，并按照有關(guān)要求向監管部門(mén)報送。
　　第三十九條　商業(yè)銀行應對理財計劃的資金成本與收益進(jìn)行獨立測算，采用科學(xué)合理的測算方式預測理財投資組合的收益率。
　　商業(yè)銀行不得銷(xiāo)售不能獨立測算或收益率為零或負值的理財計劃。
　　第四十條　商業(yè)銀行理財計劃的宣傳和介紹材料，應包含對產(chǎn)品風(fēng)險的揭示，并以醒目、通俗的文字表達；對非保證收益理財計劃，在與客戶(hù)簽訂合同前，應提供理財計劃預期收益率的測算數據、測算方式和測算的主要依據。
　　第四十一條　商業(yè)銀行應對理財計劃設置市場(chǎng)風(fēng)險監測指標，建立有效的市場(chǎng)風(fēng)險識別、計量、監測和控制體系。
　　商業(yè)銀行將有關(guān)市場(chǎng)監測指標作為理財計劃合同的終止條件或終止參考條件時(shí)，應在理財計劃合同中對相關(guān)指標的定義和計算方式作出明確解釋。
　　第四十二條　商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)，在進(jìn)行相關(guān)市場(chǎng)風(fēng)險管理時(shí)，應對利率和匯率等主要金融政策的改革與調整進(jìn)行充分的壓力測試，評估可能對銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的影響，制定相應的風(fēng)險處置和應急預案。
　　商業(yè)銀行不應銷(xiāo)售壓力測試顯示潛在損失超過(guò)商業(yè)銀行警戒標準的理財計劃。
　　第四十三條　商業(yè)銀行應當制定個(gè)人理財業(yè)務(wù)應急計劃，并納入商業(yè)銀行整體業(yè)務(wù)應急計劃體系之中，保證個(gè)人理財服務(wù)的連續性、有效性。
　　第四十四條　個(gè)人理財業(yè)務(wù)涉及金融衍生產(chǎn)品交易或者外匯管理規定的，商業(yè)銀行應按照有關(guān)規定建立相應的管理制度和風(fēng)險控制制度。

    第五章　個(gè)人理財業(yè)務(wù)的監督管理

　　第四十五條　商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)實(shí)行審批制和報告制。
　　第四十六條　商業(yè)銀行開(kāi)展以下個(gè)人理財業(yè)務(wù)，應向中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )申請批準：
　�。ㄒ唬┍ＷC收益理財計劃；
　�。ǘ�）為開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)而設計的具有保證收益性質(zhì)的新的投資性產(chǎn)品；
　�。ㄈ�）需經(jīng)中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )批準的其他個(gè)人理財業(yè)務(wù)。
　　第四十七條　商業(yè)銀行申請需要批準的個(gè)人理財業(yè)務(wù)之前，應就有關(guān)業(yè)務(wù)方案與中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )或其派出機構進(jìn)行會(huì )談，分析說(shuō)明相關(guān)業(yè)務(wù)資源配備的情況、對主要風(fēng)險的認識和相應的管理措施等，并應根據中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )或其派出機構的意見(jiàn)對有關(guān)業(yè)務(wù)方案進(jìn)行修改。
　　第四十八條　商業(yè)銀行開(kāi)展需要批準的個(gè)人理財業(yè)務(wù)應具備以下條件：
　�。ㄒ唬┚哂邢鄳�的風(fēng)險管理體系和內部控制制度；
　�。ǘ�）有具備開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗和知識的高級管理人員、從業(yè)人員；
　�。ㄈ�）具備有效的市場(chǎng)風(fēng)險識別、計量、監測和控制體系；
　�。ㄋ模┬抛u(yù)良好，近兩年內未發(fā)生損害客戶(hù)利益的重大事件；
　�。ㄎ澹┲袊�銀行業(yè)監督管理委員會(huì )規定的其他審慎性條件。
　　第四十九條　商業(yè)銀行申請需要批準的個(gè)人理財業(yè)務(wù)，應向中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )報送以下材料（一式三份）：
　�。ㄒ唬┯缮虡I(yè)銀行負責人簽署的申請書(shū)；
　�。ǘ�）擬申請業(yè)務(wù)介紹，包括業(yè)務(wù)性質(zhì)、目標客戶(hù)群以及相關(guān)分析預測；
　�。ㄈ�）業(yè)務(wù)實(shí)施方案，包括擬申請業(yè)務(wù)的管理體系、主要風(fēng)險及擬采取的管理措施等；
　�。ㄋ模┥虡I(yè)銀行內部相關(guān)部門(mén)的審核意見(jiàn)；
　�。ㄎ澹┲袊�銀行業(yè)監督管理委員會(huì )要求的其他文件和資料。
　　第五十條　中資商業(yè)銀行（不包括城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行）開(kāi)辦需要批準的個(gè)人理財業(yè)務(wù)，應由其法人統一向中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )申請，由中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )審批。
　　外資獨資銀行、合資銀行、外國銀行分行開(kāi)辦需要批準的個(gè)人理財業(yè)務(wù)，應按照有關(guān)外資銀行業(yè)務(wù)審批程序的規定，報中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )審批。
　　城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行開(kāi)辦需要批準的個(gè)人理財業(yè)務(wù)，應由其法人按照有關(guān)程序規定，報中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )或其派出機構審批。
　　第五十一條　商業(yè)銀行開(kāi)展其他個(gè)人理財業(yè)務(wù)活動(dòng)，不需要審批，但應按照相關(guān)規定及時(shí)向中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )或其派出機構報告。
　　第五十二條　商業(yè)銀行銷(xiāo)售不需要審批的理財計劃之前，應向中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )或其派出機構報告。商業(yè)銀行最遲應在銷(xiāo)售理財計劃前10日，將以下資料按照有關(guān)業(yè)務(wù)報告的程序規定報送中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )或其派出機構：
　�。ㄒ唬├碡斢媱潝M銷(xiāo)售的客戶(hù)群，以及相關(guān)分析說(shuō)明；
　�。ǘ�）理財計劃擬銷(xiāo)售的規模，資金成本與收益測算，以及相關(guān)計算說(shuō)明；
　�。ㄈ�）擬銷(xiāo)售理財計劃的對外介紹材料和宣傳材料；
　�。ㄋ模┲袊�銀行業(yè)監督管理委員會(huì )要求的其他材料。
　　第五十三條　中資商業(yè)銀行的分支機構可以根據其總行的授權開(kāi)展相應的個(gè)人理財業(yè)務(wù)。外資銀行分支機構可以根據其總行或地區總部等的授權開(kāi)展相應的個(gè)人理財業(yè)務(wù)。
　　商業(yè)銀行的分支機構開(kāi)展相關(guān)個(gè)人理財業(yè)務(wù)之前，應持其總行（地區總部等）的授權文件，按照有關(guān)規定，向所在地中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )派出機構報告。
　　第五十四條　商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)人員應滿(mǎn)足以下資格要求：
　�。ㄒ唬�對個(gè)人理財業(yè)務(wù)活動(dòng)相關(guān)法律法規、行政規章和監管要求等，有充分的了解和認識；
　�。ǘ�）遵守監管部門(mén)和商業(yè)銀行制定的個(gè)人理財業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標準或守則；
　�。ㄈ�）掌握所推介產(chǎn)品或向客戶(hù)提供咨詢(xún)顧問(wèn)意見(jiàn)所涉及產(chǎn)品的特性，并對有關(guān)產(chǎn)品市場(chǎng)有所認識和理解；
　�。ㄋ模┚邆湎鄳�的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗；
　�。ㄎ澹┚邆湎嚓P(guān)監管部門(mén)要求的行業(yè)資格；
　�。�六）具備中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )要求的其他資格條件。
　　第五十五條　中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )將根據個(gè)人理財業(yè)務(wù)發(fā)展與監管的需要，組織、指導個(gè)人理財業(yè)務(wù)人員的從業(yè)培訓和考核。
　　有關(guān)要求和考核辦法，由中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )另行規定。
　　第五十六條　中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )及其派出機構可以根據個(gè)人理財業(yè)務(wù)發(fā)展與監管的實(shí)際需要，按照相應的監管權限，組織相關(guān)調查和檢查活動(dòng)。
　　對于以下事項，中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )及其派出機構可以采用多樣化的方式進(jìn)行調查：
　�。ㄒ唬┥虡I(yè)銀行從事產(chǎn)品咨詢(xún)、財務(wù)規劃或投資顧問(wèn)服務(wù)業(yè)務(wù)人員的專(zhuān)業(yè)勝任能力、操守情況，以及上述服務(wù)對投資者的保護情況；
　�。ǘ�）商業(yè)銀行接受客戶(hù)的委托和授權，按照與客戶(hù)事先約定的投資計劃和方式進(jìn)行資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動(dòng)，客戶(hù)授權的充分性與合規性，操作程序的規范性，以及客戶(hù)資產(chǎn)保管人員和賬戶(hù)操作人員職責的分離情況等；
　�。ㄈ�）商業(yè)銀行銷(xiāo)售和管理理財計劃過(guò)程中對投資人的保護情況，以及對相關(guān)產(chǎn)品風(fēng)險的控制情況。
　　第五十七條　商業(yè)銀行應按季度對個(gè)人理財業(yè)務(wù)進(jìn)行統計分析，并于下一季度的第1個(gè)月內，將有關(guān)統計分析報告（一式三份）報送中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )。
　　第五十八條　商業(yè)銀行對個(gè)人理財業(yè)務(wù)的季度統計分析報告，應至少包括以下內容：
　�。ㄒ唬┊斊陂_(kāi)展的所有個(gè)人理財業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介及相關(guān)統計數據；
　�。ǘ�）當期推出的理財計劃簡(jiǎn)介，理財計劃的相關(guān)合同、內部法律審查意見(jiàn)、管理模式（包括會(huì )計核算和稅務(wù)處理方式等）、銷(xiāo)售預測及當期銷(xiāo)售和投資情況；
　�。ㄈ�）相關(guān)風(fēng)險監測與控制情況；
　�。ㄋ模┊斊诶碡斢媱澋氖找娣峙浜徒K止情況；
　�。ㄎ澹┥婕暗姆�律訴訟情況；
　�。�六）其他重大事項。
　　第五十九條　商業(yè)銀行應在每一會(huì )計年度終了編制本年度個(gè)人理財業(yè)務(wù)報告。個(gè)人理財業(yè)務(wù)年度報告，應全面反映本年度個(gè)人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展情況，理財計劃的銷(xiāo)售情況、投資情況、收益分配情況，以及個(gè)人理財業(yè)務(wù)的綜合收益情況等，并附年度報表。
　　年度報告和相關(guān)報表（一式三份），應于下一年度的2月底前報中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )。
　　第六十條　商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)的統計指標、統計方式，有關(guān)報表的編制，以及相關(guān)信息和報表報告的披露等，由中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )另行規定。

    第六章　法律責任

　　第六十一條　商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)有下列情形之一的，銀行業(yè)監督管理機構可依據《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》第四十七條的規定和《金融違法行為處罰辦法》的相關(guān)規定對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員進(jìn)行處理，構成犯罪的，依法追究刑事責任：
　�。ㄒ唬┻`規開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)造成銀行或客戶(hù)重大經(jīng)濟損失的；
　�。ǘ�）未建立相關(guān)風(fēng)險管理制度和管理體系，或雖建立了相關(guān)制度但未實(shí)際落實(shí)風(fēng)險評估、監測與管控措施，造成銀行重大損失的；
　�。ㄈ�）泄露或不當使用客戶(hù)個(gè)人資料和交易信息記錄造成嚴重后果的；
　�。ㄋ模├�用個(gè)人理財業(yè)務(wù)從事洗錢(qián)、逃稅等違法犯罪活動(dòng)的；
　�。ㄎ澹┡灿脝为毠芾淼目蛻�(hù)資產(chǎn)的。
　　第六十二條　商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)有下列情形之一的，由銀行業(yè)監督管理機構依據《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》的規定實(shí)施處罰：
　�。ㄒ唬┻`反規定銷(xiāo)售未經(jīng)批準的理財計劃或產(chǎn)品的；
　�。ǘ�）將一般儲蓄存款產(chǎn)品作為理財計劃銷(xiāo)售并違反國家利率管理政策，進(jìn)行變相高息攬儲的；
　�。ㄈ�）提供虛假的成本收益分析報告或風(fēng)險收益預測數據的；
　�。ㄋ模┪窗匆幎ㄟM(jìn)行風(fēng)險揭示和信息披露的；
　�。ㄎ澹┪窗匆幎ㄟM(jìn)行客戶(hù)評估的。
　　第六十三條　商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)的其他違法違規行為，由銀行業(yè)監督管理機構依據相應的法律法規予以處罰。
　　第六十四條　商業(yè)銀行違反審慎經(jīng)營(yíng)規則開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)，或利用個(gè)人理財業(yè)務(wù)進(jìn)行不公平競爭的，銀行業(yè)監督管理機構應依據有關(guān)法律法規責令其限期改正；逾期未改正的，銀行業(yè)監督管理機構依據有關(guān)法律法規可以采取下列措施：
　�。ㄒ唬�暫停商業(yè)銀行銷(xiāo)售新的理財計劃或產(chǎn)品；
　�。ǘ�）建議商業(yè)銀行調整個(gè)人理財業(yè)務(wù)管理部門(mén)負責人；
　�。ㄈ�）建議商業(yè)銀行調整相關(guān)風(fēng)險管理部門(mén)、內部審計部門(mén)負責人。
　　第六十五條　商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)有下列情形之一，并造成客戶(hù)經(jīng)濟損失的，應按照有關(guān)法律規定或者合同的約定承擔責任：
　�。ㄒ唬┥虡I(yè)銀行未保存有關(guān)客戶(hù)評估記錄和相關(guān)資料，不能證明理財計劃或產(chǎn)品的銷(xiāo)售是符合客戶(hù)利益原則的；
　�。ǘ�）商業(yè)銀行未按客戶(hù)指令進(jìn)行操作，或者未保存相關(guān)證明文件的；
　�。ㄈ�）不具備理財業(yè)務(wù)人員資格的業(yè)務(wù)人員向客戶(hù)提供理財顧問(wèn)服務(wù)、銷(xiāo)售理財計劃或產(chǎn)品的。

    第七章　附　　則

　　第六十六條　本辦法中的“日”指工作日，“月”指日歷 “月”。
　　第六十七條　農村合作銀行、城市信用社、農村信用社等其他銀行業(yè)金融機構開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)，參照本辦法執行。
　　第六十八條　本辦法由中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )負責解釋。
　　第六十九條　本辦法自2005年11月1日起施行。