美國司法部門(mén)針對瑞銀集團“逃稅門(mén)”的調查正在持續升溫。據報道，美國聯(lián)邦檢察官日前采取了史無(wú)前例的舉措，要求瑞銀集團提供所有擁有秘密賬戶(hù)的美國客戶(hù)名單。

美首次“傳喚”國外銀行

　　邁阿密一家聯(lián)邦法院日前授權美國國內稅務(wù)署向瑞銀集團索要美國納稅人的相關(guān)賬戶(hù)記錄，以防止美國公民利用在瑞銀的賬戶(hù)逃避收入稅。這一舉措即所謂的“佚名傳票”。美國國內稅務(wù)署對瑞銀集團發(fā)出的傳票將是美國首次傳喚國外銀行。
　　美國司法部稅務(wù)分部副助理檢察長(cháng)約翰·迪西科此前表示，美國一直與瑞銀集團和瑞士政府進(jìn)行“合作”，以期獲得上述賬戶(hù)信息�！暗�是，如果這一程序無(wú)法成功，我們已經(jīng)做好了強制要求得到這些信息的準備�！�
　　當調查的可能偷逃稅款的人身份無(wú)法識別時(shí)，美國國內稅務(wù)署將可以使用“佚名傳票”。傳票將直接要求瑞銀集團提供能夠識別在2002年至2007年期間擁有該銀行賬戶(hù)的美國納稅人的紀錄，因為這些美國納稅人可能利用他們的瑞銀賬戶(hù)逃避美國國內稅務(wù)署的稅收。
　　美國貝克與霍斯特蒂勒律師事務(wù)所股東杰克·布羅姆表示，由于瑞士政府看起來(lái)正在與美國進(jìn)行合作，因此瑞銀集團除了接受傳票之外，幾乎沒(méi)有什么可以選擇的余地。

約２萬(wàn)美公民涉嫌參與

　　瑞銀前職員布拉德利·波肯菲爾德上個(gè)月已經(jīng)向佛羅里達州的一家法院承認，他在2001年至2006年擔任瑞士銀行私人銀行業(yè)務(wù)部門(mén)主管期間曾經(jīng)頻繁與希望隱藏海外資產(chǎn)的美國富�？蛻�(hù)進(jìn)行了接觸，并與一同遭到指控的理財咨詢(xún)師馬里奧·斯塔格爾合謀通過(guò)欺騙的納稅申報系統幫助客戶(hù)隱藏了約2億美元收入，逃避了720萬(wàn)美元的美國稅收。
　　波肯菲爾德稱(chēng)，他們提供的逃稅方法包括開(kāi)設秘密銀行賬戶(hù)、銷(xiāo)毀記錄、申請瑞士信用卡、填報虛假納稅回執等等。
　　他稱(chēng)，他和斯塔格爾以及其他主管人員建議客戶(hù)利用在瑞士銀行賬戶(hù)內的存款買(mǎi)入珠寶、藝術(shù)品和其他奢侈品，然后再次利用其他人的姓名開(kāi)戶(hù)后將這些奢侈品存入瑞士的保險箱內等手段隱藏資產(chǎn)。
　　法庭文件顯示，波肯菲爾德稱(chēng)他只是40至50名瑞銀集團私人銀行家中的一員而已，這些私人銀行家每季度都會(huì )前往美國管理自己的客戶(hù)。美國《紐約時(shí)報》稱(chēng)，約有２萬(wàn)名美國公民涉嫌參與上述逃稅案。
　　波肯菲爾德聲稱(chēng)，為了避免被美國有關(guān)部門(mén)發(fā)覺(jué)，瑞銀集團對他們進(jìn)行了專(zhuān)門(mén)的培訓，在過(guò)海關(guān)時(shí)，他們都將前往美國的原因申報為私人原因，而不是商業(yè)原因。他們在旅行中的帶有客戶(hù)資料的筆記本電腦也經(jīng)過(guò)了加密處理。
　　相關(guān)人士透露，有逃稅行為的瑞銀集團美國客戶(hù)最好還是及早招供。早期招供的人可能在繳納了所偷逃的稅款、利息和罰款后就不會(huì )再有麻煩；而拖到最后的人將極有可能面臨犯罪指控。