隨著(zhù)國內信用卡業(yè)務(wù)的快速發(fā)展、市場(chǎng)規模的不斷擴大，我國現行信用卡呆賬核銷(xiāo)政策已經(jīng)不能完全適應業(yè)務(wù)發(fā)展，甚至已經(jīng)影響了信用卡業(yè)務(wù)的持續健康發(fā)展。為了改變這一現狀，中國光大銀行信用卡中心總經(jīng)理戴兵日前強烈呼吁財政部重新調整呆賬核銷(xiāo)的政策。
    戴兵在金融界網(wǎng)站舉辦的首屆中國信用卡高峰論壇上指出，債權債務(wù)的清理可以使得整個(gè)發(fā)卡銀行從財務(wù)制度和財務(wù)核算的角度來(lái)說(shuō)顯得比較穩健。但按照現在的核銷(xiāo)制度，信用卡呆賬核銷(xiāo)要經(jīng)過(guò)24個(gè)月，比國際通行的時(shí)間延長(cháng)了4倍，并且還要有嚴格的舉證。
    在戴兵看來(lái)，事實(shí)上信用卡透支是很短期的一個(gè)貸款，如果貸款期限是一個(gè)月，而要核銷(xiāo)的呆賬要24個(gè)月，難免把時(shí)間拉得太長(cháng)。針對信用卡的這一業(yè)務(wù)特點(diǎn)，財政部有必要調整現行呆賬核銷(xiāo)政策，盡快跟國際接軌。
    據了解，信用卡業(yè)務(wù)具有金額小、筆數多、持卡人數量龐大且分布分散的特點(diǎn)，在經(jīng)營(yíng)上應遵循“大數法則”，采取集中征信、集中審批、集中賬務(wù)處理、集中監控、集中核銷(xiāo)的集約化運營(yíng)模式。目前執行的《金融企業(yè)呆賬核銷(xiāo)管理辦法》(2008年修訂版，以下稱(chēng)管理辦法)的主要特點(diǎn)是，比照公司業(yè)務(wù)及一般抵押性貸款設置信用卡核銷(xiāo)條件，要求按照“嚴格核銷(xiāo)條件，確鑿證據、逐筆核銷(xiāo)”的原則申報、審批。
    正因為如此，核銷(xiāo)時(shí)需要提供充足的證據逐筆證明“呆賬資質(zhì)”，操作難度大，耗費成本高。招商銀行行長(cháng)馬蔚華認為，對信用卡業(yè)務(wù)而言，繁瑣復雜的核銷(xiāo)程序和材料要求往往導致核銷(xiāo)成本大于核銷(xiāo)金額，影響商業(yè)銀行及時(shí)進(jìn)行資產(chǎn)處置，導致各行不良比率趨于升高，無(wú)法體現真實(shí)的損益情況。
    央行數據顯示，截至2009年末，我國信用卡逾期半年未償信貸總額76.96億元，同比大增127.9%。另外，信用卡不良率達3.1%，較2008年增加了一個(gè)百分點(diǎn)。
    據了解，隨著(zhù)總發(fā)卡量和信貸總額迅速增加，信用卡不良資產(chǎn)不斷沉淀，逾期賬款的歷史包袱始終存在。截至2009年9月底，我國貸記卡損失類(lèi)透支余額已為49.48億元，同比增長(cháng)135%，當前損失率已上升到了2.48%。不斷累積的不良資產(chǎn)致使我國信用卡資產(chǎn)質(zhì)量數據嚴重失真。