????記者從恒生銀行（中國）有限公司（下稱(chēng)“恒生中國”）獲悉，其日前完成首筆包含環(huán)境、社會(huì )及治理（ESG）條款的人民幣利率衍生品交易，成為首家完成此類(lèi)交易的銀行。

????據介紹，該人民幣利率衍生品的具體掛鉤指標包括“中證財通中國可持續發(fā)展100（ECPI ESG）指數” “國證ESG300指數”及“恒生可持續發(fā)展企業(yè)基準指數（HSSUSB）”。若企業(yè)客戶(hù)或其母公司于觀(guān)察日被列為“中證財通中國可持續發(fā)展100（ECPI ESG）指數”或“國證ESG300指數”指數樣本股的上市公司之一，或被列為“恒生可持續發(fā)展企業(yè)基準指數（HSSUSB）”的成分股上市公司之一，則視為可觸發(fā)ESG轉換事件，當該事件觸發(fā)時(shí)，交易適用的利率將根據約定的標準予以調整，從而使客戶(hù)享有更為優(yōu)惠的互換利率。具體優(yōu)惠程度取決于客戶(hù)貸款期限價(jià)格以及實(shí)際操作時(shí)市場(chǎng)價(jià)格。

????“此次恒生中國將ESG條款應用于人民幣利率衍生品交易，在幫助企業(yè)客戶(hù)防范和管理潛在利率波動(dòng)風(fēng)險之余，通過(guò)在條款設置上正向掛鉤客戶(hù)在ESG方面的表現，幫助ESG指標達標的企業(yè)客戶(hù)進(jìn)一步降低融資成本，通過(guò)低碳、節能、環(huán)保的方式，實(shí)現可持續高質(zhì)量發(fā)展?！焙闵袊h(huán)球市場(chǎng)部企業(yè)財資業(yè)務(wù)總監許婕在接受《經(jīng)濟參考報》記者采訪(fǎng)時(shí)表示。

????此次與恒生中國共同完成首筆ESG人民幣利率衍生品交易的是全球第三大金屬貿易公司埃珂森（IXM），IXM為洛陽(yáng)欒川鉬業(yè)集團股份有限公司（下稱(chēng)“洛陽(yáng)鉬業(yè)”）旗下子公司。洛陽(yáng)鉬業(yè)主要從事基本金屬、稀有金屬的采、選、冶等礦山采掘及加工業(yè)務(wù)和礦產(chǎn)貿易業(yè)務(wù)，是一家國際化的資源公司。對于這一創(chuàng )新交易，洛陽(yáng)鉬業(yè)可持續發(fā)展執行委員會(huì )主任梁瑋表示，一方面礦業(yè)公司本身就面臨很多國際上的相關(guān)要求，另一方面也出于自身風(fēng)險管理的需求，因此洛陽(yáng)鉬業(yè)一直以來(lái)非常注重ESG的管理。IXM上海財資部門(mén)負責人王昊表示，此次人民幣利率衍生品掛鉤ESG相關(guān)指標之后，可以使得企業(yè)在ESG上做出的努力得到一個(gè)回報和體現。

????此次ESG相關(guān)交易的完成，也彰顯了恒生銀行促進(jìn)可持續發(fā)展的決心。許婕表示，綠色金融的市場(chǎng)很大，涉及面也非常廣，綠色發(fā)展對外資銀行而言將是接下來(lái)一個(gè)新的戰略重點(diǎn)，包括發(fā)展綠色信貸、綠色債券以及碳排放衍生品等。她表示，恒生中國的對公信貸業(yè)務(wù)進(jìn)一步向低碳產(chǎn)業(yè)傾斜，加強對綠色產(chǎn)業(yè)的支持。與此同時(shí)，在強化的減排目標下，關(guān)注可再生能源、新能源汽車(chē)、儲能，碳捕獲與封存等綠色產(chǎn)業(yè)，尋找更多可持續發(fā)展機遇；并將“綠色信貸貸款余額同比增速大于全行對公貸款余額增速”設為發(fā)展戰略目標之一。此外，恒生中國還將更為積極地在銀行間債券市場(chǎng)參與綠色債券的交易和投資，活躍綠色債券市場(chǎng)交易并為之提供流動(dòng)性，為拓寬綠色企業(yè)融資渠道及支持實(shí)體企業(yè)綠色轉型添磚加瓦。

????值得注意的是，2021年一季度，針對氣候敏感行業(yè)客戶(hù)以及具有較大信用敞口的客戶(hù)，恒生將把過(guò)渡風(fēng)險調查表納入其年度信用審查。恒生中國財富管理及個(gè)人銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險部對該行個(gè)人按揭貸款資產(chǎn)中易受氣候變化影響以及在今后可能遭受損失開(kāi)展風(fēng)險評估。

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