針對外匯領(lǐng)域的種種違規行為，監管部門(mén)頻出重拳打擊，構筑起一道防控風(fēng)險的安全網(wǎng)。近日，國家外匯管理局在其官網(wǎng)上集中通報了17件外匯違規典型案例，涉及處罰金額8443.7萬(wàn)元人民幣，對違規行為形成強有力的震懾。國家外匯管理局相關(guān)人士在接受《經(jīng)濟參考報》記者采訪(fǎng)時(shí)表示，外匯局將重點(diǎn)打擊虛假、欺騙性外匯交易，對地下錢(qián)莊和非法網(wǎng)絡(luò )炒匯等領(lǐng)域也保持高度關(guān)注。

　　一方面，外匯監管部門(mén)持續保持對外匯違規行為的高壓打擊力度，另一方面，最高人民法院、最高人民檢察院今年也出臺相關(guān)司法解釋明確非法買(mǎi)賣(mài)外匯的認定標準，從法律層面上嚴懲地下錢(qián)莊等犯罪行為。業(yè)內人士表示，加強對外匯違法違規的監管，將有助防范跨境資金流動(dòng)風(fēng)險和維護金融穩定，鏟除“地下錢(qián)莊”等危害金融安全的毒瘤。

　　逾8000萬(wàn)罰單震懾違規

　　國家外匯管理局日前在其官網(wǎng)上集中通報了17件違規典型案例，這是今年以來(lái)外匯局首次集中通報違規典型案例。這些案件共涉及處罰金額8443.7萬(wàn)元人民幣。此次通報的都是違規情節嚴重、性質(zhì)惡劣、違規金額較大的案件，旨在對違規行為予以警示震懾，并引導經(jīng)濟主體強化合規意識，提高外匯業(yè)務(wù)合規性水平。

　　這批違規案例涉及銀行、企業(yè)和個(gè)人三類(lèi)主體。銀行的違規行為主要表現為未按規定履行真實(shí)性審核的職責，在企業(yè)提交了虛假單證、重復單證或無(wú)效單證時(shí)，仍為企業(yè)辦理了虛假的內保外貸或是轉口貿易業(yè)務(wù)。企業(yè)的違規行為主要表現為利用一些虛假單據虛構貿易背景，向境外轉移資金或逃匯。而個(gè)人的違規行為則是通過(guò)地下錢(qián)莊等非法機構私自買(mǎi)賣(mài)外匯以及分拆逃匯。

　　值得注意的是，個(gè)人非法買(mǎi)賣(mài)外匯、非法轉移境外成為違規的重災區。目前，個(gè)人資本項目下外匯業(yè)務(wù)并未完全放開(kāi)，有的個(gè)人利用多達幾十個(gè)人的個(gè)人便利化購匯額度實(shí)現分拆購付匯，用于境外購房或投資，這都是典型的違規行為。此次公布的案例顯示，2016年1月至2017年7月，孫某利用34名境內個(gè)人的個(gè)人年度購匯額度，將個(gè)人資金分拆購匯后匯往境外賬戶(hù)，非法轉移資金合計244.62萬(wàn)美元，用于境外投資等。

　　2018年，外匯局分六次共通報了130個(gè)違法違規案例，此次通報是2018年以來(lái)的第七次。上述外匯局相關(guān)人士表示，根據形勢變化，外匯局將常態(tài)化對外公布外匯違法違規典型案例，目的就是通過(guò)這些案例的公布對違規行為起到警示和震懾作用，引導經(jīng)濟主體進(jìn)一步合規。對于銀行而言，要嚴格落實(shí)展業(yè)三原則，切實(shí)履行外匯業(yè)務(wù)真實(shí)性審核責任；對于企業(yè)而言，嚴禁構造合同、偽造單證、虛構貿易背景等虛假、欺騙性外匯交易；對于個(gè)人而言，則不要通過(guò)地下錢(qián)莊和非法渠道進(jìn)行資金交易。

　　重點(diǎn)打擊虛假外匯交易

　　外匯局相關(guān)人士表示，虛假、欺騙性外匯交易以及地下錢(qián)莊、非法網(wǎng)絡(luò )炒匯等惡性違法違規行為一直是外匯局打擊的重點(diǎn)。外匯局日前還首次在其官網(wǎng)通報了非法網(wǎng)絡(luò )炒匯平臺的違規案例。

　　該人士表示，虛假、欺騙性外匯交易的危害性體現在兩個(gè)方面。一是嚴重擾亂了外匯市場(chǎng)秩序，危害國家金融安全和穩定。虛構貿易背景等外匯違規行為都是通過(guò)虛構表面合規的交易，來(lái)掩蓋違規和跨境套利的行為，這種行為會(huì )造成外匯資金異常流動(dòng)，帶來(lái)跨境資金流動(dòng)風(fēng)險。二是這些虛假、欺騙交易大多游離于正常的統計體系之外，造成統計數據失真，給宏觀(guān)管理和決策帶來(lái)一些負面影響，并助長(cháng)經(jīng)濟脫實(shí)向虛傾向。

　　外匯局重點(diǎn)打擊虛假、欺騙性外匯交易，把資金引導到支持和服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟發(fā)展的領(lǐng)域，以此來(lái)支持實(shí)體經(jīng)濟發(fā)展。該人士也表示，外匯局會(huì )加大非現場(chǎng)檢查的力度，實(shí)現對違法違規行為的精準打擊。據介紹，外匯局擁有強大的非現場(chǎng)分析系統，利用大數據方法，通過(guò)系統分析銀行、企業(yè)等經(jīng)濟主體的各類(lèi)日常數據，可提前鎖定各類(lèi)外匯違法違規行為，做到精準制導和精準打擊。

　　地下錢(qián)莊一直是危害我國經(jīng)濟金融安全的一大毒瘤，也一直是外匯管理部門(mén)和公安部門(mén)高壓打擊的重點(diǎn)對象。實(shí)踐中，地下錢(qián)莊非法買(mǎi)賣(mài)外匯主要有較為傳統的現鈔交易形式的倒買(mǎi)倒賣(mài)外匯行為，以及目前較為常見(jiàn)的境內外“對敲”形式的資金跨境兌付的變相買(mǎi)賣(mài)外匯行為。

　　數據顯示，2018年，外匯局系統協(xié)助公安機關(guān)共破獲地下錢(qián)莊70余起，涉案賬戶(hù)資金交易流水逾千億元人民幣。國家外匯管理局管理檢查司副司長(cháng)肖勝今年1月在接受《中國外匯》采訪(fǎng)時(shí)表示，下一步外匯局將加大對地下錢(qián)莊的綜合整治力度，構建短期與長(cháng)期、專(zhuān)項打擊與綜合治理相結合的長(cháng)效工作機制，切實(shí)鞏固和提升打擊地下錢(qián)莊的工作成效。

　　對違規流入和流出同等打擊

　　種種跡象表明，針對外匯違法違規的監管正在不斷升級。最高人民法院、最高人民檢察院今年初聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于辦理非法從事資金支付結算業(yè)務(wù)、非法買(mǎi)賣(mài)外匯刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》，旨在依法懲治非法從事資金支付結算業(yè)務(wù)、非法買(mǎi)賣(mài)外匯犯罪活動(dòng)。其中規定，實(shí)施倒買(mǎi)倒賣(mài)外匯或者變相買(mǎi)賣(mài)外匯等非法買(mǎi)賣(mài)外匯行為，擾亂金融市場(chǎng)秩序，情節嚴重的，以非法經(jīng)營(yíng)罪定罪處罰。

　　外匯局相關(guān)人士也表示，下一步外匯局會(huì )繼續保持檢查、處罰以及對違法違規行為的打擊力度，并保持跨周期的一致性，無(wú)論是對違規的流入還是對違規的流出，都進(jìn)行同等打擊。外匯局會(huì )根據形勢的變化，及時(shí)預調微調檢查工作的方向和重點(diǎn)。該人士強調，外匯局打擊的是各類(lèi)違法違規交易，支持正常的、有合法貿易和投資背景的外匯交易，正常交易和支付行為不受影響。

　　國家外匯管理局新聞發(fā)言人王春英日前在國新辦發(fā)布會(huì )上也表示，健全跨境資本流動(dòng)“宏觀(guān)審慎＋微觀(guān)監管”兩位一體的管理框架。完善跨境資本流動(dòng)宏觀(guān)審慎管理的監測、預警和響應機制，豐富跨境資本流動(dòng)宏觀(guān)審慎管理的政策工具箱，以公開(kāi)、透明和市場(chǎng)化的方式逆周期調節跨境資金流動(dòng)。微觀(guān)監管方面，繼續保持微觀(guān)監管政策跨周期的穩定性、一致性、可預期性，嚴厲打擊外匯違法違規活動(dòng)，保障實(shí)體經(jīng)濟真實(shí)、合法、合規的需求。

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