近日，中國人民銀行會(huì )同銀保監會(huì )發(fā)布《系統重要性銀行附加監管規定（試行）（征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“意見(jiàn)稿”），我國系統重要性銀行建設工作又向前邁出了重要一步。

　　2008年國際金融危機后，為防范金融系統性風(fēng)險，有關(guān)國際組織和主要經(jīng)濟體先后就系統重要性金融機構監管建立相關(guān)制度安排。2018年11月，中國人民銀行、銀保監會(huì )、證監會(huì )聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于完善系統重要性金融機構監管的指導意見(jiàn)》，確立了我國系統重要性金融機構監測、監管和風(fēng)險處置的總體制度框架。2020年12月，人民銀行會(huì )同銀保監會(huì )制定了《系統重要性銀行評估辦法》，明確了系統重要性銀行的評估方法和流程。

　　意見(jiàn)稿從附加資本、杠桿率、大額風(fēng)險暴露、公司治理、恢復和處置計劃、信息披露和數據報送等方面對系統重要性銀行提出監管要求，在借鑒系統重要性銀行監管?chē)H慣例基礎上，結合我國銀行業(yè)特點(diǎn)和實(shí)際監管需要，進(jìn)一步完善系統重要性銀行監管框架，為國內系統重要性銀行名單發(fā)布后，確定不同組別和類(lèi)型系統重要性銀行的具體監管方案奠定了基礎。

　　意見(jiàn)稿對系統重要性銀行第一組到第五組的銀行分別適用0.25%、0.5%、0.75%、1%和1.5%的附加資本要求，除第五組外，第一組到第四組組間的附加資本要求僅差0.25%，且組內暫不設置差異化的附加資本要求，有助于國內銀行在確保經(jīng)營(yíng)安全的同時(shí)用好資本，提高穩健經(jīng)營(yíng)水平。目前，《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》對系統重要性銀行提出的附加資本要求是1%-3.5%，2020年實(shí)際執行的附加資本要求范圍是1%-2%，我國只有對第四組、第五組銀行才會(huì )有1%及以上的附加資本要求，并明確同時(shí)納入全球系統重要性銀行和我國系統重要性銀行的附加資本要求“不疊加，采取二者孰高原則確定”?？傮w來(lái)看，附加資本要求水平適中，除個(gè)別銀行外，整體不會(huì )面臨較大的資本補充壓力，這符合當前我國銀行業(yè)調結構、穩經(jīng)營(yíng)、防風(fēng)險的實(shí)際需要。

　　按照意見(jiàn)稿，附加杠桿率要求是其附加資本要求的50%。目前銀行杠桿率的監管要求是不低于4%，如果最高組別銀行附加資本是1.5%，那么其杠桿率要求為不低于4.75%。據測算，主要銀行的杠桿率普遍在5%以上。因此，附加杠桿率要求對系統重要性銀行的影響有限，安全邊際較足。

　　同時(shí)，意見(jiàn)稿將恢復和處置計劃列為系統重要性銀行附加監管的一項重要工具，這有助于系統重要性銀行全面梳理風(fēng)險領(lǐng)域和薄弱環(huán)節，提高透明度、降低復雜性，提高自救能力，防范“大而不能倒”風(fēng)險，并可以為后續建立健全金融機構市場(chǎng)化退出機制提供重要參考路徑。

　　根據系統重要性銀行評估辦法，約20-30家銀行（包括國有商業(yè)銀行、政策性銀行、開(kāi)發(fā)性銀行、股份制銀行以及部分資產(chǎn)規模較大的城商行）可能納入備選，在附加監管規定正式落地后，預計國內系統重要性銀行名單和差異化監管方案也將很快出臺。加強監管有助于系統重要性銀行更加穩健經(jīng)營(yíng)，從而筑牢金融安全的屏障，守住不發(fā)生系統性金融風(fēng)險的底線(xiàn)。