日前，包括銀保監會(huì )主席郭樹(shù)清、副主席曹宇、周亮、梁濤和祝樹(shù)民在內的多位銀保監會(huì )相關(guān)人士相繼撰文，對金融業(yè)，尤其是銀行保險業(yè)加強公司治理的重要意義和重要措施予以闡述。最近公開(kāi)征求意見(jiàn)的《中華人民共和國商業(yè)銀行法（修改建議稿）》也專(zhuān)門(mén)新設“商業(yè)銀行的公司治理”相關(guān)章節，通過(guò)立法方式來(lái)完善商業(yè)銀行公司治理要求。

　　業(yè)內人士表示，我國金融機構公司治理與高質(zhì)量發(fā)展的要求相比還有差距，也由此引發(fā)一些風(fēng)險事件。部分中小機構暴露出股東股權和關(guān)聯(lián)交易方面的亂象，部分機構“三會(huì )一層”未能發(fā)揮真正的作用。針對以上問(wèn)題，金融業(yè)公司治理亟待進(jìn)一步加強。

　　金融機構公司治理與高質(zhì)量發(fā)展要求存差距

　　郭樹(shù)清撰文指出，金融機構多數具有外部性強、財務(wù)杠桿率高、信息不對稱(chēng)嚴重的特征。只有規范的公司治理結構，才能使之形成有效自我約束，進(jìn)而樹(shù)立良好市場(chǎng)形象，獲得社會(huì )公眾信任，實(shí)現健康可持續發(fā)展。

　　2013年，《商業(yè)銀行公司治理指引》發(fā)布，經(jīng)過(guò)多年實(shí)踐，我國銀行業(yè)公司治理取得積極成效，但業(yè)內人士普遍認為，我國金融機構公司治理與高質(zhì)量發(fā)展的要求相比還有差距。

　　“主要表現為一些機構黨的領(lǐng)導和黨的建設薄弱；股權關(guān)系不透明不規范；股東行為不合規不審慎；董事會(huì )履職有效性不足；高管層職責定位存在偏差；監事會(huì )監督不到位；戰略規劃和績(jì)效考核不科學(xué)。就中小銀行和保險、信托公司而言，最突出的不良案例是大股東操控、內部控制，還有比較普遍的行政干預現象?！惫鶚?shù)清表示。

　　招聯(lián)金融首席研究員董希淼對《經(jīng)濟參考報》記者表示，目前我國金融業(yè)公司治理最大的問(wèn)題在于出資人和股東沒(méi)能真正發(fā)揮作用，公司治理“形似而神不似”，沒(méi)能真正發(fā)揮內部約束的作用。在一些金融機構，股東大會(huì )只是“走形式”、監事會(huì )則陷入了“花瓶”的尷尬境地，這些機制在公司治理中未能發(fā)揮其應有的作用。

　　進(jìn)一步強化金融機構公司治理已成為業(yè)內人士的共識。日前，人民銀行就《中華人民共和國商業(yè)銀行法（修改建議稿）》公開(kāi)征求意見(jiàn)，值得注意的是，《中華人民共和國商業(yè)銀行法（修改建議稿）》專(zhuān)門(mén)新設第三章“商業(yè)銀行的公司治理”。人民銀行在起草說(shuō)明中表示，防范化解重大金融風(fēng)險是金融工作的核心目標和基本底線(xiàn)。針對近期中小銀行風(fēng)險事件中暴露出的公司治理機制和風(fēng)險處置機制不健全等問(wèn)題，亟需在立法中完善商業(yè)銀行公司治理要求，強化內部控制與資本約束，健全處置與退出安排。

　　股權管理、股東行為規范成重中之重

　　在金融業(yè)公司治理相關(guān)的亂象中，部分中小機構股東股權和關(guān)聯(lián)交易方面暴露出的問(wèn)題表現得尤為突出。有的銀行股權關(guān)系不規范，甚至存在股東代持、隱性股東等問(wèn)題。有的銀行降低股權管理要求，放松股東標準。有的銀行的大股東通過(guò)違規關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行利益輸送，將機構作為自身“錢(qián)袋子”?！氨仨毾麓罅饧訌姽蓹喙芾?、規范股東行為?！便y保監會(huì )副主席梁濤撰文指出。

　　以恒豐銀行為例，其在2019年經(jīng)歷了重大的股權重組，通過(guò)老股東縮股、地方政府注資、引入新的戰略投資者等措施，注入了1000億元的股本資金?！霸诂F有股東中，既有中央匯金公司、山東省金融資產(chǎn)管理公司這樣的國家級、省級的專(zhuān)業(yè)金融資產(chǎn)管理公司，也包括大華銀行這樣具有國際視野的戰略投資者。這種股權結構既能保證決策的專(zhuān)業(yè)性和統一性，也能發(fā)揮較好的制衡作用，有效約束控股股東行為，防止控股股東不當干預機構經(jīng)營(yíng)?！眹医鹑谂c發(fā)展實(shí)驗室副主任曾剛表示。其他一些中小金融機構在改善股權結構和規范股東行為方面也進(jìn)行了探索。杭州銀行黨委書(shū)記、董事長(cháng)陳震山此前在銀行業(yè)例行發(fā)布會(huì )上表示，杭州銀行成立以來(lái)先后通過(guò)引進(jìn)境外投資者、發(fā)行上市、定向增發(fā)等方式，初步構建了包括國有資本、境外資本、民營(yíng)資本、專(zhuān)業(yè)機構投資者以及社會(huì )公眾資本在內的多元股權結構，股權結構呈現“小集中、大分散”的特點(diǎn)。據介紹，其第一大股東澳洲聯(lián)邦銀行持股15.57%，第二大股東杭州市財政局持股11.86%，第三大股東浙江民營(yíng)企業(yè)紅獅控股集團持股11.81%，前十大股東持股比例穩定在65%左右。

　　董希淼表示，規范股東行為的第一步就是要選好股東。他說(shuō)，必須要對股東資質(zhì)進(jìn)行穿透式監管。提高銀行股東門(mén)檻，股東應充分考慮銀行作為風(fēng)險經(jīng)營(yíng)機構應盡的義務(wù)，避免貪圖分紅或者融資便利等短期行為，杜絕將銀行作為“提款機”。針對關(guān)聯(lián)交易，他也指出，要予以進(jìn)一步規范。他強調要充分發(fā)揮董事會(huì )關(guān)聯(lián)交易委員會(huì )的作用，對中小上市銀行關(guān)聯(lián)交易加強審計，提升關(guān)聯(lián)交易信息披露的透明度。

　　完善“三會(huì )一層”做到有效治理

　　我國銀行保險業(yè)普遍建立了以股東大會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )和高級管理層即“三會(huì )一層”為主體的公司治理組織架構，不過(guò)，業(yè)內人士表示，我國金融機構的“三會(huì )一層”距離做到實(shí)現真正有效治理還有差距。

　　“在部分地方，存在地方黨委政府直接對中小金融機構高管進(jìn)行任免的情形，股東大會(huì )、董事會(huì )的選舉作用不能充分發(fā)揮。更為普遍的現象是，監事會(huì )依據法律法規和商業(yè)銀行章程履行監督的職責發(fā)揮的不夠充分?！倍ｍ嫡f(shuō)。

　　《中華人民共和國商業(yè)銀行法（修改建議稿）》對進(jìn)一步完善“三會(huì )一層”作出了明確規定，包括突出董事會(huì )核心作用，規范董事會(huì )專(zhuān)門(mén)委員會(huì )、獨立董事等事項。提升監事會(huì )獨立性與監督作用，建立監事會(huì )向監管機構報告機制，等。

　　董希淼也建議，要完善中小上市銀行董事會(huì )成員的推薦、提名程序，大幅度提高獨立董事比例，改進(jìn)獨立董事激勵機制。監事會(huì )應嚴格按照我國法律和監管要求，切實(shí)做好對董事會(huì )、高管層的履職監督，扎實(shí)開(kāi)展風(fēng)險、內控和財務(wù)監督，按季度定期形成監督報告。