股東代表苑希文在濟南出席恒豐銀行2020年股東大會(huì )時(shí)，想起2019年12月18日的下午——在濼源大街8號高樓里舉行的臨時(shí)股東大會(huì )上，剝離不良資產(chǎn)、增資擴股、變更注冊資本等各項議案均獲高票通過(guò)。2019年12月31日，恒豐銀行按期完成股改建賬，標志著(zhù)改革重組工作基本完成。

　　沒(méi)有經(jīng)歷過(guò)絕望，便不知希望的可貴。恒豐銀行在2014年至2017年間多次被曝出違法違規丑聞，兩任董事長(cháng)先后被查，信譽(yù)嚴重受損，流動(dòng)性一度緊張，風(fēng)險一觸即發(fā)。

圖為恒豐銀行一營(yíng)業(yè)部外景。（圖片由受訪(fǎng)者提供）

　　高風(fēng)險金融機構被稱(chēng)作金融系統中的“爛蘋(píng)果”，應早發(fā)現，早識別，早處置。煙臺蘋(píng)果享譽(yù)世界，作為12家全國性股份制銀行之一，同樣產(chǎn)自煙臺的恒豐銀行，曾被視為“金蘋(píng)果”，后來(lái)逐漸腐壞觸目驚心，處置“爛蘋(píng)果”更發(fā)人深省，反思前因后果，更為防范化解重大風(fēng)險帶來(lái)警示。

　　“爛蘋(píng)果”落地

　　“至今想起來(lái)驚心動(dòng)魄！”從山東省政府轉任恒豐銀行的工作人員陳宇明回憶起2017年11月28日抵達煙臺后的感受。

　　“蔡國華接受組織調查后，山東省委決定組建恒豐銀行臨時(shí)黨委，我隨臨時(shí)黨委班子成員去接手恒豐銀行。雖然有心理準備，但沒(méi)想到‘亂成一鍋粥’?！标愑蠲髡f(shuō)。

　　恒豐銀行2003年由煙臺住房?jì)π钽y行改制而來(lái)，是12家全國性股份制銀行之一，也是唯一一家注冊地在山東省的全國性商業(yè)銀行。由于牌照難得，恒豐曾被投資者視為一顆“金蘋(píng)果”。而到2017年底，恒豐已經(jīng)成為落地的“爛蘋(píng)果”。

　　經(jīng)山東調查，恒豐銀行當時(shí)主要存在以下問(wèn)題：

　　真實(shí)不良資產(chǎn)金額巨大，造成信用風(fēng)險。公司賬目不清，“虧了多少錢(qián)，有多少壞賬，自己人都不知道?！?/p>

　　經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)嚴重造假。經(jīng)營(yíng)管理粗放，長(cháng)期片面追求規模增長(cháng)，假存款、假信貸、假客戶(hù)、假處置不良、假利潤、假業(yè)績(jì)等“六假”問(wèn)題突出。大量資金賬外運行，自批、自貸、自用問(wèn)題突出。

　　股權結構混亂，公司治理薄弱。內部管理制度缺失，三會(huì )一層（董事會(huì )、股東大會(huì )、監事會(huì )和高管層）形同虛設，董事會(huì )、監事會(huì )自2003年改制以來(lái)從未換屆，行長(cháng)長(cháng)期空缺，內部人控制問(wèn)題突出。2017年底的59家股東中，只有16家合法合規。

　　黨建長(cháng)期缺失，內部管理失控，制度形同虛設，奢靡之風(fēng)、享樂(lè )主義盛行，違紀違法違規行為大量存在。

　　蟲(chóng)蛀“金蘋(píng)果”

　　把“金蘋(píng)果”咬爛的蛀蟲(chóng)，正是從2003年到2017年的15年間前“腐”后繼的兩任恒豐銀行董事長(cháng)。

　　2014年10月，退休近一年的恒豐銀行原董事長(cháng)姜喜運被查，他蛀蝕“金蘋(píng)果”之事曝光。2019年12月26日，煙臺中院一審宣判，姜喜運犯貪污罪、受賄罪、違規出具金融票證罪、故意銷(xiāo)毀會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿罪被判死緩。

　　時(shí)隔三年，姜喜運的繼任者蔡國華在任上被查。2020年11月6日，東營(yíng)中院一審對恒豐銀行原董事長(cháng)蔡國華以國有公司人員濫用職權罪、貪污罪、挪用公款罪、受賄罪、違法發(fā)放貸款罪共五罪并罰，判處死緩終身監禁。

　　恒豐銀行的大股東是煙臺國資委控股企業(yè)，蔡國華原是煙臺市分管?chē)Y的副市長(cháng)，2013年12月，他由主管恒豐的上級領(lǐng)導調任恒豐銀行董事長(cháng)。

　　蔡國華并未汲取前任教訓，而是獨斷專(zhuān)行，個(gè)人凌駕于組織之上，大搞獨立王國。一位知情人士稱(chēng)，蔡國華自認為已經(jīng)從“主席臺”上“下海經(jīng)商”，把自己當成私營(yíng)老板，沒(méi)把恒豐當國企，來(lái)恒豐就是為了掙錢(qián)享受生活。

　　有這種思想作祟，蔡國華忽略黨的領(lǐng)導和社會(huì )監督，大搞政治腐敗、個(gè)人崇拜、家族腐敗。多位老員工說(shuō)，蔡國華猶如“土皇帝”，讓員工誦讀“蔡國華治行思想”，一手遮天，“想提拔誰(shuí)就提拔誰(shuí)，有的人提拔不到一年就再次提拔”，“因人設崗、因人設部門(mén)亂象突出?！辈虈A還以薪酬改革和“密薪制”為幌子，隨意發(fā)放獎金，造成恒豐銀行損失8.97億元。

　　蔡國華視股東治理、三會(huì )一層、各項企業(yè)管理制度為兒戲，導致恒豐銀行內部管理失控，成為高管“提款機”，讓恒豐這個(gè)已經(jīng)腐敗的蘋(píng)果加速毒變。

　　爛果成毒果

　　“蔡國華任內，恒豐銀行一味掙快錢(qián)、吃快餐，什么來(lái)錢(qián)快就干什么，貸款大量涌向房地產(chǎn)，忽視風(fēng)險和內部控制?！币晃恢槿耸糠Q(chēng)。

　　恒豐銀行當時(shí)內部用于發(fā)放績(jì)效的利潤統計方法，叫“撥備前利潤”。業(yè)內人士介紹，銀行每放一筆貸款，都有一定風(fēng)險，需要按照風(fēng)險比例計提撥備，按理說(shuō)銀行考核的凈利潤應該是全行計提撥備后的利潤。由于這一奇葩的利潤統計考核法，恒豐銀行放貸無(wú)視風(fēng)險，最終，“產(chǎn)生風(fēng)險是銀行的，績(jì)效收益是個(gè)人的”。

　　短短幾年間，恒豐銀行步步沉淪，內部治理千瘡百孔，總資產(chǎn)從2013年底的不足8000億元，最高沖到近1.3萬(wàn)億元，不良資產(chǎn)快速堆積。

　　有地方干部直言，“爛蘋(píng)果”恒豐銀行此時(shí)已經(jīng)成為隨時(shí)可能造成更大污染的“毒蘋(píng)果”，猶如“定時(shí)炸彈”。

　　在陳宇明看來(lái)，2017年底，恒豐銀行主要面臨四大風(fēng)險：一是信用風(fēng)險，積累巨額不良資產(chǎn)；二是流動(dòng)性風(fēng)險，“一到關(guān)鍵性節點(diǎn)，頭寸很緊張，一旦接續不上就麻煩了”；三是聲譽(yù)風(fēng)險，負面輿情持續不斷；四是廉政風(fēng)險，“全行上下都惶惶不安，不知道什么時(shí)候自己就被帶進(jìn)去了”。

　　風(fēng)險隨時(shí)可能外溢?！昂阖S網(wǎng)點(diǎn)覆蓋全國13個(gè)省份104個(gè)城市，同業(yè)負債約30%，有359萬(wàn)客戶(hù)和1.1萬(wàn)名員工，還有200多億元二級資本債，一旦破產(chǎn)，不但會(huì )造成客戶(hù)、同業(yè)和投資人恐慌，形成集中擠兌，導致同業(yè)連鎖反應和市場(chǎng)較大波動(dòng)，而且將引發(fā)區域性系統性風(fēng)險?！鄙綎|省地方金融監管局局長(cháng)劉曉說(shuō)。

　　救治“爛蘋(píng)果”

　　不同于收購承接包商銀行、“在線(xiàn)修復”錦州銀行的風(fēng)險處置方式，山東省主動(dòng)承擔屬地責任，摘葉剪枝、培土施肥、引活水，以“地方政府注資+引戰重組”的方式救治“爛蘋(píng)果”。

　　第一步（2017年11月至2018年6月）：維護穩定，加強對恒豐黨的領(lǐng)導。2017年11月底可謂千鈞一發(fā)之際，為了應對可能出現的各類(lèi)風(fēng)險，山東省委成立了5個(gè)工作組，分別由5位省領(lǐng)導牽頭，協(xié)調解決維護穩定、化解風(fēng)險、防控輿情、案件偵破、穩健發(fā)展等問(wèn)題。

　　應急處突見(jiàn)膽識。山東省委在恒豐銀行風(fēng)險暴露后，迅速組建了恒豐銀行臨時(shí)黨委，全面負責銀行工作，在穩定大局前提下化解風(fēng)險；隨后與監管部門(mén)溝通，選強配齊恒豐銀行新的黨委班子，樹(shù)立選人用人的正確導向，推動(dòng)正本清源、正風(fēng)肅紀，肅清蔡國華惡劣影響，逐步實(shí)現了經(jīng)營(yíng)止血回穩、職工隊伍穩定、社會(huì )輿情平穩。這一舉措被業(yè)內認為是一大創(chuàng )新。

　　第二步（2018年7月至2019年8月）：化解風(fēng)險，調查研究解決方案。摸清實(shí)情是化解風(fēng)險的基礎。山東安排省財政廳牽頭，招標選聘中金公司、普華永道、北京金杜律師事務(wù)所、中聯(lián)評估等專(zhuān)業(yè)中介機構，開(kāi)展盡職調查和資產(chǎn)評估，掌握了恒豐銀行1000多億元不良資產(chǎn)的真實(shí)情況。

　　穩住局面后，下一步怎么走？經(jīng)過(guò)反復研究論證，山東確定了“剝離不良、引進(jìn)戰投、整體上市”的改革重組路徑?！白吒母镏亟M的路子相對而言風(fēng)險較低、成本較小，較為穩妥可行?！眲越榻B，改革重組方案的制定，得到了財政部、人民銀行、銀保監會(huì )等部委的支持和指導，并于2019年8月獲國務(wù)院批準。

　　第三步（2019年8月至2019年底）：改革重組，依法依規推進(jìn)實(shí)施。在剝離不良資產(chǎn)方面，恒豐銀行與山東省資產(chǎn)管理公司協(xié)商達成一致，按照中介機構審計評估結果，以799.58億元價(jià)格一次性轉讓1438.89億元不良資產(chǎn)，實(shí)現不良資產(chǎn)真實(shí)轉讓、潔凈出表。

　　在引進(jìn)戰略投資者方面，山東與匯金公司就參與恒豐銀行增資擴股達成一致，匯金公司出資600億元入股恒豐銀行；山東省財政出資360億元，通過(guò)魯信集團注入山東省資產(chǎn)管理公司，由該公司參與恒豐銀行增資擴股；新加坡大華銀行、南山集團等8家老股東跟投，金額達40億元。

　　恒豐銀行股東數量眾多，還原真實(shí)財務(wù)報表后，巨大損失全面凸顯。劉曉說(shuō)，大華銀行等老股東在這時(shí)不僅沒(méi)撤資，還增資跟投。他們認為，一方面算經(jīng)濟賬，想要挽回損失這時(shí)候跟投是最好的機會(huì )，另一方面，他們對我國經(jīng)濟發(fā)展、對省委省政府支持下的恒豐銀行班子有信心?！?/p>

　　再成“金蘋(píng)果”尚需時(shí)日

　　《中國金融穩定報告（2020）》稱(chēng)，“截至2019年底，恒豐銀行完成不良資產(chǎn)剝離，引入1000億元戰略投資者資金，順利完成股改建賬，資本充足率等核心監管指標均達到監管要求?！?/p>

　　中國銀保監會(huì )副主席周亮將處置恒豐銀行稱(chēng)為化解中小銀行風(fēng)險“成功的例子”，“市場(chǎng)也沒(méi)有引起大的波動(dòng)，非常平穩?！?/p>

　　人民銀行濟南分行行長(cháng)周逢民說(shuō)，恒豐銀行改革重組，是在黨中央堅強領(lǐng)導下，省級黨委政府主導、國家有關(guān)部委支持，在市場(chǎng)化、法治化框架內合力化解全國性銀行機構金融風(fēng)險的創(chuàng )新實(shí)踐。

　　據了解，恒豐銀行2020年累計實(shí)現營(yíng)業(yè)收入208.36億元，凈利潤達53.52億元；風(fēng)險抵御能力持續增強，與2020年初相比，不良率貸款下降0.72個(gè)百分點(diǎn)，撥備覆蓋率由122.55%提高至150%以上。更重要的是，大力查處內部違規違紀違法行為，公司治理逐步規范。

　　“事非經(jīng)過(guò)不知難?！币晃缓阖S銀行的高管坦陳：“我們堅持黨對國有金融資本的掌控，清理規范股東股權亂象，防止利益集團與金融資本的交織，化解了政治風(fēng)險；堅持黨對金融機構的領(lǐng)導，解決黨的領(lǐng)導弱化、黨的建設缺失的問(wèn)題，化解了組織風(fēng)險；堅持摸清損失底數，完成不良資產(chǎn)市場(chǎng)化剝離和戰略重組，化解了經(jīng)濟風(fēng)險；堅持底線(xiàn)思維，防范擠兌，守住了不發(fā)生系統性金融風(fēng)險的底線(xiàn)?！?/p>

　　多名業(yè)內人士認為，恒豐銀行如今“趨穩了、干凈了、健康了”，但要成為治理規范、業(yè)務(wù)合規、經(jīng)營(yíng)穩健的銀行業(yè)“金蘋(píng)果”，仍尚需時(shí)日。

　　山東省金融監管局銀行保險處處長(cháng)王新國說(shuō)，一方面，恒豐銀行的不良資產(chǎn)仍需處置，加強清收力度；另一方面，根據銀保監會(huì )支持恒豐銀行引進(jìn)戰投的豁免政策要求，依規整改股東資質(zhì)瑕疵有關(guān)問(wèn)題。此外，恒豐銀行的風(fēng)險內控仍然不足，風(fēng)險技防有待加強，金融科技仍舊薄弱，需要補齊制度短板，堵住風(fēng)險漏洞。

　?。ò词茉L(fǎng)者意愿，文中苑希文、陳宇明為化名）