最近“渤海銀行儲戶(hù)存款被挪用”事件成為輿論熱點(diǎn)。江蘇兩家企業(yè)存入渤海銀行南京分行的28億元資金，在儲戶(hù)不知情的情況下，被該銀行挪作第三方貸款質(zhì)押物而無(wú)法支取，其中5億元更因第三方無(wú)法還貸而被銀行當作質(zhì)押物劃扣。

　　10月24日，渤海銀行發(fā)布聲明稱(chēng)，在與相關(guān)企業(yè)日常業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，南京分行發(fā)現企業(yè)間異常行為，已向公安機關(guān)報案，依法尋求司法解決。

　　這起銀行票據案，再次暴露出個(gè)別銀行內控機制存在的風(fēng)險隱患，引發(fā)銀行業(yè)內外高度關(guān)注。相關(guān)專(zhuān)家表示，這一事件已給個(gè)別銀行風(fēng)險管控制度建設以及風(fēng)險管控制度執行的薄弱環(huán)節敲響了警鐘，專(zhuān)家呼吁堅決堵住個(gè)別銀行風(fēng)控漏洞。

渤海銀行南京分行門(mén)前。記者　王文志　攝

　　銀行出具虛假詢(xún)證函掩飾“儲戶(hù)存款被挪用”

　　江西濟民可信集團是一家大型醫藥企業(yè)，其旗下的無(wú)錫濟煜山禾藥業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)山禾藥業(yè)）、南京恒生制藥有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)恒生制藥），通過(guò)企業(yè)網(wǎng)銀購買(mǎi)渤海銀行“新易存”存款產(chǎn)品，以滾動(dòng)存款方式，對應向渤海銀行南京分行存入16筆資金，存款額合計33億元。這批存款均為兩家企業(yè)生產(chǎn)流動(dòng)資金及擬建新項目款項。

　　《經(jīng)濟參考報》記者調查發(fā)現，山禾藥業(yè)和恒生制藥從未與渤海銀行簽訂過(guò)質(zhì)押合同，也未將上述存款轉為紙質(zhì)存單，更未為他人辦理任何質(zhì)押業(yè)務(wù)，卻發(fā)現存入渤海銀行南京分行“新易存”的33億元存款，除意外發(fā)現并被阻止質(zhì)押的5億元暫時(shí)無(wú)虞，共有28億元被該銀行設為貸款擔保質(zhì)押，為第三方華業(yè)石化南京有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)華業(yè)石化）辦理了存單質(zhì)押貸款。這批存款已無(wú)法支取，并且因華業(yè)石化未能按時(shí)償還貸款，渤海銀行南京分行已經(jīng)劃扣了恒生制藥5億元存款。

　　《經(jīng)濟參考報》記者從渤海銀行獲悉，根據該行規定，“新易存”存款如果轉為質(zhì)押物，需經(jīng)歷“存款客戶(hù)在柜臺將電子存單轉為紙質(zhì)存單”、“銀行與擔保人面簽質(zhì)押合同”等程序和一系列的嚴格審核。

　　多位銀行人士對《經(jīng)濟參考報》記者表示，銀行辦理存單質(zhì)押業(yè)務(wù)，需本著(zhù)審慎原則進(jìn)行審核，經(jīng)過(guò)客戶(hù)經(jīng)理、信貸部、風(fēng)控部、業(yè)務(wù)副行長(cháng)以及行長(cháng)簽字，甚至需總行遠程授權；如此大額的存單質(zhì)押業(yè)務(wù)，每筆都需要兩名銀行工作人員到企業(yè)面簽質(zhì)押合同，并留存照片或視頻資料。

　　濟民可信集團向《經(jīng)濟參考報》記者透露：自從在渤海銀行辦理完開(kāi)戶(hù)手續后，渤海銀行從未跟集團以及山禾藥業(yè)等子公司聯(lián)系辦理貸款質(zhì)押等事項，他們也從未與銀行簽訂過(guò)質(zhì)押合同，也沒(méi)有授權他人辦理質(zhì)押，更不可能在相關(guān)材料上加蓋印章；在9月4日，山禾藥業(yè)就已經(jīng)向無(wú)錫市公安局報案。

　　兩家企業(yè)存放在渤海銀行南京分行的多筆存款變成貸款質(zhì)押物，需要企業(yè)加蓋公章、法人章以及財務(wù)章300多個(gè)（次）。據江蘇省相關(guān)部門(mén)初步調查發(fā)現，這些辦理貸款擔保質(zhì)押業(yè)務(wù)材料上的印章都涉嫌偽造。

　　渤海銀行南京分行營(yíng)業(yè)部總經(jīng)理助理管鵬程承認，渤海銀行將企業(yè)儲戶(hù)的電子存款轉紙質(zhì)存單和用此存單給第三方貸款辦理質(zhì)押時(shí)，確實(shí)沒(méi)有與兩家企業(yè)儲戶(hù)負責人聯(lián)系，“這是（渤海）銀行的漏洞”。他還表示，材料上的印章有80%到90%相似度就可以。

　　據山禾藥業(yè)反映，在會(huì )計師事務(wù)所對企業(yè)進(jìn)行審計并向銀行詢(xún)證過(guò)程中，渤海銀行南京分行竟以“出具虛假詢(xún)證函”手段掩蓋存款被質(zhì)押的事實(shí)。

　　2021年3月，無(wú)錫方盛會(huì )計師事務(wù)所對山禾藥業(yè)進(jìn)行審計時(shí)，向渤海銀行南京分行發(fā)詢(xún)證函，在“山禾藥業(yè)在渤海銀行的7筆存款共計10.1億不存在凍結、擔?；蚱渌褂孟拗啤眱热菹?，渤海銀行南京分行回復“經(jīng)本行核對，所函證項目與本行記載信息相符?！?/p>

　　渤海銀行南京分行營(yíng)業(yè)部總經(jīng)理胡兆鋒承認，山禾藥業(yè)的10億元存款當時(shí)已被該銀行設定為第三方貸款的質(zhì)押物。

　　“偶然”不是擋箭牌

　　記者采訪(fǎng)中獲悉，渤海銀行南京分行以?xún)?hù)存款為擔保向第三方提供質(zhì)押貸款，形成28億元的風(fēng)險敞口，更為離奇的是，在渤海銀行挪用儲戶(hù)28億元存款事件事發(fā)后，渤海銀行南京分行營(yíng)業(yè)部負責人竟然向山禾藥業(yè)提議：讓他們繼續用山禾藥業(yè)的5億元存款，為華業(yè)石化從渤海銀行貸款提供質(zhì)押擔保。

　　記者獲得的錄音顯示：管鵬程表示，如果這5億元不能繼續質(zhì)押給該銀行向華業(yè)石化提供貸款，其8月25日到期的銀行貸款就會(huì )逾期，這樣銀行就會(huì )劃扣山禾藥業(yè)被質(zhì)押給銀行的存款?！般y行一劃扣，山禾藥業(yè)就會(huì )報警，這樣28億存款將會(huì )被全部?jì)鼋Y”“存單拿不走，錢(qián)也拿不走，那我們大家就相互扯皮?！?/p>

　　渤海銀行的此提議被山禾藥業(yè)斷然拒絕。

　　浙江天贊律師事務(wù)所律師楊永平認為，渤海銀行南京分行在此次風(fēng)險事件中出現明顯的一系列漏洞，從事情看背后有一個(gè)從“偽造材料騙取紙質(zhì)存單”到“銀行質(zhì)押騙貸”的鏈條，需要內外部配合，涉及銀行多個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節和多個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)。

　　對此，10月24日，渤海銀行發(fā)布聲明稱(chēng)：在與相關(guān)企業(yè)日常業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，我分行發(fā)現企業(yè)間異常行為，已向公安機關(guān)報案，依法尋求司法解決。我們鄭重承諾，將一如既往堅決維護客戶(hù)合法權益，保障客戶(hù)資金安全，維護金融秩序穩定。

　　而近幾年來(lái)，儲戶(hù)存款“失蹤”案件時(shí)有發(fā)生，“失蹤”存款少則數萬(wàn)元，最高達數億元，利益受損失的儲戶(hù)中既有個(gè)人，也有企業(yè)，其中包括不少上市公司。

　　這類(lèi)案件屢禁難絕，往往是儲戶(hù)“發(fā)現遲、舉證難、追索難”。以“酒鬼酒億元存款失蹤案”為例，該案導致酒鬼酒公司蒙受巨額經(jīng)濟損失，相關(guān)訴訟耗時(shí)6年。

　　儲蓄存款類(lèi)案件及風(fēng)險直接影響民眾切身利益，社會(huì )關(guān)注度高且輿情傳播速度極快。隨著(zhù)此次渤海銀行此案東窗事發(fā)，不少儲戶(hù)驚呼：銀行出了漏洞莫非要讓儲戶(hù)買(mǎi)單？而面對公眾質(zhì)疑，中央黨校公共管理教研部教授何哲認為，個(gè)別金融機構往往以“偶然發(fā)生”為此類(lèi)事件開(kāi)脫，“偶然發(fā)生”不應該是某些銀行放松風(fēng)險管控的擋箭牌。

　　讓監管牙齒硬起來(lái)

　　針對渤海銀行挪用儲戶(hù)28億元存款事件，有專(zhuān)家表示，總體看我國金融風(fēng)險是可控的，但從微觀(guān)金融機構層面來(lái)看，依然存在局部的、單一的風(fēng)險點(diǎn)，因此要高度重視個(gè)案性風(fēng)險或局部風(fēng)險處置，守住區域性和系統性金融風(fēng)險底線(xiàn)。

　　多位銀行界業(yè)內人士在接受《經(jīng)濟參考報》記者采訪(fǎng)時(shí)都表示，種種跡象顯示，渤海銀行南京分行出現的這起事件，充分暴露出其自身管理體制不完善、基本制度執行不力、內控制度不落實(shí)和對機構負責人管控不到位等問(wèn)題。

　　渤海銀行在風(fēng)險控制的制度執行上，是否存在較大漏洞？《經(jīng)濟參考報》記者就此向渤海銀行南京分行求證，該行工作人員回答稱(chēng)：目前敏感時(shí)期，不對此做回應。

　　事實(shí)上，早在2016年2月，中央巡視組向中國銀監會(huì )黨委反饋專(zhuān)項巡視情況就指出，“對會(huì )管金融機構的監管存在薄弱環(huán)節，一些機構問(wèn)題多發(fā)”；當年4月，中國銀監會(huì )黨委關(guān)于巡視整改情況的通報表示，“嚴肅查處違法違規行為，加大對會(huì )管金融機構的處罰力度”。2021年10月，中央巡視組對中國銀保監會(huì )黨委開(kāi)展新一輪巡視，強調“堅決守住不發(fā)生系統性金融風(fēng)險底線(xiàn)”。

　　黨中央和國務(wù)院對防控金融風(fēng)險高度重視，《經(jīng)濟參考報》記者梳理發(fā)現，近幾年來(lái)，央行、銀保監會(huì )等監管機構在防范化解中小銀行風(fēng)險上做了大量的工作部署，出臺了一系列的政策、規定。如何讓監管的牙齒進(jìn)一步硬起來(lái)，提升監管執行力、有效性和威懾力，此起渤海銀行挪用儲戶(hù)28億元存款事件，為此類(lèi)案件的下一步監管舉措提供了一只值得解剖的麻雀。

　　中國政法大學(xué)譚秋桂教授認為，在堅決打好防范化解金融風(fēng)險攻堅戰的大背景下，對于已發(fā)現的風(fēng)險和問(wèn)題，應切實(shí)做到行為糾正到位、制度完善到位、風(fēng)險控制到位、責任追究到位，令金融風(fēng)險隱患無(wú)所遁形。