“小康不小康，關(guān)鍵看老鄉?！鞭r村貧困人口是全面建成小康社會(huì )的短板，亟待補齊，以便在加強薄弱領(lǐng)域中增強發(fā)展后勁。補齊短板是系統工程，需多措并舉，筆者認為關(guān)鍵是建立長(cháng)效機制，提高農民通過(guò)勞動(dòng)脫貧致富的能力，而精準扶貧貸款就是一個(gè)好辦法。精準扶貧貸款在全國各地實(shí)踐較多，盡管模式不盡相同，比如推動(dòng)主體、貼息力度和覆蓋面等有差異，但機理相似，其核心是通過(guò)貼息，引導資金流向農村，流向勞動(dòng)的貧困農民，服務(wù)農業(yè)生產(chǎn)。

　　 從精準扶貧貸款的優(yōu)點(diǎn)看，首先是激勵和獎勵農民勞動(dòng)。精準扶貧貸款給貧困農民提供生產(chǎn)的本錢(qián)，購買(mǎi)各種生產(chǎn)資料，改善了貧困農戶(hù)的生產(chǎn)條件，增強農民的參與度。農民使用幾年后還完貸款，獲得了剩余價(jià)值，是農民勞動(dòng)的成果，是對農民勞動(dòng)的獎勵。

　　 其次，政府主導是保障。推行精準扶貧貸款模式肯定會(huì )有風(fēng)險，難點(diǎn)是如何防控道德風(fēng)險，尤其是惡意違約風(fēng)險。如果沒(méi)有政府建立的風(fēng)險防護網(wǎng)，沒(méi)有風(fēng)險補償基金，銀行將很難有所作為，精準扶貧貸款也將難以持續。

　　 第三，撬動(dòng)銀行資金流向農村，擴大內需。精準扶貧貸款以貼息作為支點(diǎn)和切入點(diǎn)，發(fā)揮乘數效應，把數倍資金引向農村，是用很“便宜”的資金服務(wù)農業(yè)生產(chǎn)建設，降低農業(yè)生產(chǎn)成本，帶動(dòng)消費和投資，擴大了整個(gè)農村地區的有效需求。

　　 第四，降低金融體系風(fēng)險。從微觀(guān)個(gè)體看，精準扶貧貸款的貼息降低了農業(yè)生產(chǎn)的資金成本，降低了銀行貸款的市場(chǎng)風(fēng)險。而從宏觀(guān)全局看，精準扶貧貸款更是將資金引向生產(chǎn)領(lǐng)域，不僅改善了貧困地區的金融服務(wù)，還避免了過(guò)多資金在金融體系里“打轉轉”，降低了整體金融體系的系統性風(fēng)險。

　　 第五，分類(lèi)扶持扶真貧。精準扶貧貸款是為貧困人口量身定做專(zhuān)屬金融產(chǎn)品，是“窮人貸款”，是“扶真貧，真扶貧，干實(shí)事”。

　　 精準扶貧貸款設計精巧，操作簡(jiǎn)便，修正完善后可在全國復制推廣。從全國“推動(dòng)區域協(xié)調發(fā)展”的角度看，為引導更多資金流向貧困地區，推動(dòng)農村扶貧，還需重視以下工作：

　　 一是改善資金流向。要加大財政扶貧投入，加大對貧困地區的轉移支付。發(fā)揮政策性金融和商業(yè)性金融的互補作用，開(kāi)辟新的扶貧資金渠道，特別是要重視基礎貨幣向貧困農村的投放。目前，我國外匯占款下降，央行[微博]貨幣政策主動(dòng)性增強，建議利用這一大好時(shí)機。央行在基礎貨幣投放的再貸款渠道，比如信貸資產(chǎn)質(zhì)押再貸款、抵押補充貸款（PSL）、中期借貸便利（MLF)等，加強服務(wù)貧困農戶(hù)，尤其是中西部地區。

　　 二是爭取稅收優(yōu)惠，減輕發(fā)放精準扶貧貸款銀行的稅負。目前金融業(yè)正進(jìn)行營(yíng)改增試點(diǎn)，由于銀行業(yè)進(jìn)項稅額抵扣比一般行業(yè)要少，所以營(yíng)改增后的初期，銀行實(shí)際承擔稅負可能會(huì )上升。如果對從事精準扶貧貸款的銀行實(shí)行稅收優(yōu)惠，將大大調動(dòng)銀行發(fā)放精準扶貧貸款的積極性和主動(dòng)性。

　　 三是在農村貧困地區推廣PPP模式。財政可通過(guò)推廣PPP模式，調動(dòng)各種社會(huì )資本參與扶貧，解決農村中長(cháng)期投資問(wèn)題，健全農村基礎設施投入長(cháng)效機制，擴大貧困地區基礎設施覆蓋面，因地制宜解決通路、通水、通電、通網(wǎng)絡(luò )等問(wèn)題。

　　 四是創(chuàng )新扶貧方式，探索“互聯(lián)網(wǎng)+扶貧”。要主動(dòng)迎接“互聯(lián)網(wǎng)+”的挑戰，再造貧困農村扶貧流程，縮短扶貧鏈條，提高扶貧透明度和資金使用效率。在“互聯(lián)網(wǎng)+扶貧”方面，政府可多做資金扶持和引導工作。